审计情况 - 容诚会计师事务所于2025年4月2日对共达电声2024年财报出具无保留意见审计报告[2] 关联资金往来 - 2024年初其他关联资金往来余额5548.38万元[6] - 2024年累计发生额7050.43万元[6] - 2024年偿还累计发生额3551.60万元[6] - 2024年末余额9047.21万元[6] 应收账款及其他 - 无锡韦感半导体应收及其他应收年初余额已偿还[6] - 浙江豪晨半导体应收年末余额33.94万元[6] - 浙江豪晨半导体其他非流动资产年末余额400.00万元[6] - 山东感芯半导体应收年末余额221.14万元[6]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会会议，独立董事亲自出席4次，通讯参加6次[4] - 2024年召开4次股东大会，独立董事出席4次[5] - 2024年薪酬与考核委员会召开3次会议，独立董事现场出席1次，通讯参加2次[5] - 2024年提名委员会召开3次会议，独立董事通讯参加3次[5] - 2024年独立董事专门会议召开3次会议，独立董事通讯参加3次[5] 工作时间与决策情况 - 2024年独立董事在公司现场工作时间不少于15日[9] - 2024年关联交易议案经独立董事过半数审查同意后提交董事会审议通过[11] - 2024年2023年年度报告等议案经独立董事及审计委员会全体成员一致同意后提交董事会[12] - 2024年提名、薪酬方案议案经独立董事审核提建议被采纳[13] - 2024年公司终止2022年股权激励计划并制定新方案，独立董事审议相关议案[13]

公司基本信息 - 公司于2012年1月21日核准首次发行3000万股人民币普通股，2月17日在深交所挂牌上市[7] - 公司注册资本为3.6亿元，股份总数3.6亿股，每股面值1元，均为普通股[9][19] 股份相关规定 - 因减少注册资本收购股份，应自收购之日起10日内注销；因合并等情形，6个月内转让或注销；因员工持股等三种情形，合计持股不超已发行股份总额10%，3年内转让或注销[24] - 董事、监事、高管任职期间每年转让股份不得超所持同种类股份总数的25%[28] 股东权益与决策 - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，特定情形下可书面请求监事会或董事会向法院诉讼[36] - 持有公司5%以上有表决权股份的股东质押股份，应当日书面报告公司[38] 股东大会相关 - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[41] - 年度股东大会可授权董事会决定向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[41] 担保规定 - 公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%、总资产30%后提供的任何担保，一年内担保金额超最近一期经审计总资产30%的担保，为资产负债率超70%的担保对象提供的担保，单笔担保额超最近一期经审计净资产10%的担保，须经股东大会审议[43] 会议召集与通知 - 董事会收到提议后10日内书面反馈，同意召开临时股东大会应在决议后5日内发出通知[48][49] - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，可在股东大会召开10日前提出临时提案，召集人收到提案后2日内发补充通知[54] 投票相关 - 股东大会网络或其他方式投票开始时间不得早于现场股东大会召开前一日下午3：00，不得迟于现场股东大会召开当日上午9：30，结束时间不得早于现场股东大会结束当日下午3：00[56] - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日，且登记日确认后不得变更[56] 董事相关 - 董事由股东大会选举或更换，任期三年，可连选连任[88] - 兼任总经理等职务的董事及职工代表担任的董事，总计不得超过公司董事总数的二分之一[88] 董事会相关 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3人（至少包括1名会计专业的独立董事人士），设董事长1人[97] - 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，会议召开十日前书面通知全体董事和监事[114] 总经理与监事 - 公司设总经理一名，每届任期三年，连聘可连任[122][124] - 监事任期每届为三年，任期届满连选可连任[135] 财务与分红 - 公司在会计年度结束后四个月内披露年报，半年结束后两个月内披露中报[145] - 公司分配税后利润时提取10%列入法定公积金，累计达注册资本50%以上可不再提取[145] 其他规定 - 会计师事务所聘期一年可续聘，审计费用由股东大会决定[163][164] - 公司指定巨潮资讯网和《证券时报》等媒体刊登公告和披露信息，可更换指定媒体并公告[172]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会会议，独立董事现场出席2次，通讯参加8次[4] - 2024年召开4次股东大会，独立董事现场出席1次，通讯参加3次[5] - 2024年各专门委员会召开多次会议，独立董事多通讯参加[5] 董事会审议事项 - 2024年审议通过多期报告议案[12] - 2024年通过提名相关人员议案[13] 激励计划调整 - 2024年终止2022年股权激励计划并制定新方案[13]

人员变动 - 杨步湘2024年4月任期届满离任独立董事[2] 会议情况 - 2024年召开2次董事会、1次股东大会等会议，杨步湘参会无缺席[4][5] 议案审议 - 2024年审议关联交易、年报等多项议案[10][11] - 薪酬方案提交股东大会审议[11]

人员任职 - 2024年4月起李云泽担任公司独立董事[2] 会议情况 - 2024年公司召开8次董事会等各类会议，李云泽有不同方式参会情况[5] 报告审议 - 2024年公司董事会及审计委员会审议通过多季度报告等议案[11] 激励计划 - 2024年公司终止2022年股权激励计划并制定新方案[11]

关联资金往来 - 2024年初关联资金往来余额为5548.38万元[2] - 2024年度关联资金往来累计发生额（不含利息）为7050.43万元[2] - 2024年度关联资金往来偿还累计发生额为3551.60万元[2] - 2024年末关联资金往来余额为9047.21万元[2] 应收账款 - 控股股东无锡韦感半导体有限公司应收账款年初余额为1.28万元[2] - 子公司山东感芯半导体有限公司2024年应收账款累计发生额为1759.10万元[2] - 子公司共达（浙江）电声股份有限公司2024年应收账款累计发生额为5.08万元[2] - 子公司共达科技（马来西亚）有限公司2024年应收账款累计发生额为680.68万元[2] - 智驾汽车科技（宁波）有限公司2024年应收账款累计发生额为4162.87万元[2] 其他应收款 - 控股股东无锡韦感半导体有限公司其他应收款年初余额为159.42万元[2]

担保额度 - 2025年度预计为子公司担保不超7.2亿元，占净资产107.34%[2] - 为上海树固担保不超7000万元，为浙江共达担保不超6.5亿元[2] 子公司情况 - 浙江共达注册资本1.14583334亿元，持股87.27%，资产负债率61.61%[7] - 上海树固注册资本666万元，持股54.95%，资产负债率89.62%[7] 财务数据 - 上海树固2024年总资产2.487006亿元，总负债2.228913亿元[13] - 上海树固2024年营收1.406497亿元，净利润1353.32万元[13] 其他 - 预计担保额度有效期自股东大会通过至下年度相关大会召开，可循环使用[6] - 公司为子公司提供连带责任保证担保[14]

内部控制情况 - 截止2024年12月31日，公司财务报告内部控制有效，不存在重大缺陷[4] - 截止2024年12月31日，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[6] - 自评价基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[7] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致[7] - 纳入评价范围单位资产总额、营业收入占比均为100%[7] 管理机制 - 公司建立全面预算体系及成本费用控制管理机制，专项分析预算进度偏差[12] - 采购与付款控制安全有效，设置关键审核点逐级审批[12] - 对货币资金使用和存储建立严格授权批准程序[10] - 建立销售、工程、合同档案等多项管理制度[13][14] - 严格规范关联交易和对外担保管理[14][15] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷分重大、重要、一般定量标准[16][17] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参考财务报告[17] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[20] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[20] - 报告期内不存在影响内部控制有效性的其他重大事项[21]

公司治理 - 2025年4月2日召开第六届董事会第十次会议，审议通过修改《公司章程》部分条款议案[1] - 公司法定代表人由总经理变更为执行事务董事，董事长为执行事务董事[1] 业务调整 - 公司经营范围调整，新增电子元器件批发、零售等业务[1] 后续安排 - 议案需提交2024年度股东大会审议[3] - 备查文件含第六届董事会第十次会议决议和修订后的《公司章程》[4]