审计机构续聘 - 公司2025年4月2日会议通过续聘容诚为2025年度审计机构，待股东大会审议[2][9][10] - 董事会审计委员会同意续聘并提交审议[7][8] - 监事会同意续聘，聘期一年[10] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券审计报告[2] - 2023年度收入287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元，证券期货业务收入149,856.80万元[3] - 承担394家上市公司2023年年报审计，收费48,840.19万元，同行业客户282家[3][4] - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿，乐视网案二审中需担1%连带赔偿责任[4] - 近三年事务所受监督管理等措施，63名从业人员受行政处罚等[5] 审计费用 - 审计费用85万元含税，财务审计68万元，内控审计17万元[6]

1 共达电声股份有限公司 2024 年年度财务报告 共达电声股份有限公司 2024 年年度财务报告 2025 年 4 月 共达电声股份有限公司 2024 年年度财务报告 2024 年年度财务报告 一、审计报告 | 审计意见类型 | 标准的无保留意见 | | --- | --- | | 审计报告签署日期 | 2025 年 04 月 02 日 | | 审计机构名称 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） | | 审计报告文号 | 容诚审字[2025]518Z0057 号 | | 注册会计师姓名 | 蔡浩、 魏启家、 陈正 | 审 计 报告 容诚审字[2025]518Z0057 号 共达电声股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了共达电声股份有限公司（以下简称共达电声公司）财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了共达电声 公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 ...

股东大会信息 - 2024年度股东大会2025年4月24日14:00现场与网络结合召开[1] - 网络投票2025年4月24日9:15 - 15:00，交易系统分时段投票[2] - 股权登记日为2025年4月17日[4] 会议审议事项 - 审议12项议案，议案10、12需三分之二以上表决权通过[7][8] 会议登记信息 - 登记时间为2025年4月18日9:00 - 11:30、14:00 - 16:30[11] - 登记地点为山东省潍坊市坊子区凤山路68号董事会办公室[11] - 联系方式0536 - 2283009，传真0536 - 2283006[11] 投票相关 - 投票代码为"362655"，简称为"共达投票"[14] - 互联网投票需办理身份认证[19] 其他要点 - 关联股东无锡韦感半导体审议关联交易应回避表决[4] - 确认2024年度关联交易执行情况并预计2025年度[23] - 2025年度向银行申请综合授信额度[23] - 续聘2025年度审计机构[23] - 提出2024年度利润分配预案[23] - 预计2025年度对外担保额度[23] - 修改《公司章程》部分条款[23] - 制定董监高薪酬方案[23] - 提请授权董事会办理简易程序向特定对象发行股票事宜[23]

会议情况 - 共达电声第六届监事会第九次会议于2025年4月2日召开，3名监事全部出席[3] 议案表决 - 《2024年度监事会工作报告》等多项议案表决均为3票同意、0票反对、0票弃权，部分需提交2024年度股东大会审议[5][9][12][13][16][19][21][23] - 《关于对外投资设立全资子公司的议案》表决为3票同意、0票反对、0票弃权[33] 审计机构 - 拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年[23][24][25][26]

业绩相关 - 2024年度计提减值准备32,751,855.08元，转回37,536,647.03元，增加净利润和所有者权益2,645,232.79元[7] - 2024年度利润分配预案以360,000,000股为基数，每10股派0.3元，拟派发现金红利10,800,000元，占净利润比例13.69%[15] 审计与担保 - 拟续聘容诚会计师事务所为2025年度审计机构，聘期一年，审计费用85万元[13][14] - 预计2025年度为共达（浙江）电声提供不超65,000万元担保额度，为上海树固电子提供不超7,000万元担保额度[16] 公司决策 - 公司拟以3000万元自有资金投资设立全资子公司山东阡途智驾有限公司[20] - 董事会提请2024年度股东大会授权办理2025年度简易程序向特定对象发行股票，融资不超3亿元且不超最近一年末净资产20%[21] 会议安排 - 2025年4月2日召开第六届董事会第十次会议，应出席董事9人，实际出席9人[2] - 定于2025年4月24日下午14:00以现场结合网络投票方式召开2024年度股东大会[23] 议案情况 - 《2024年度董事会工作报告》等多项议案表决结果均为9票同意、0票反对、0票弃权，部分需提交2024年度股东大会审议[4][5][6][8][9][10][11][12][14][15][16] - 《关于2024年度日常关联交易的执行情况及预计2025年度日常关联交易的议案》，关联董事回避表决，表决7票同意、0票反对、0票弃权，关联股东审议时回避表决[11] - 《关于2025年度向银行申请综合授信额度的议案》需提交2024年度股东大会审议[12] - 《关于修改<公司章程>部分条款的议案》表决9票同意、0票反对、0票弃权，尚需2024年度股东大会三分之二以上表决权通过[17] - 《关于董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》全体董事回避表决，直接提交2024年度股东大会审议[19]

公司基本信息 - 公司股票简称共达电声，代码002655，上市于深圳证券交易所[15] - 公司法定代表人为傅爱善，注册地址和办公地址均为山东省潍坊市坊子区凤山路68号，邮编261200[15] - 董事会秘书为张常善，证券事务代表为宋颖，联系电话均为0536 - 2283009，传真均为0536 - 2283006[16] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所（http://www.szse.cn），媒体包括《证券时报》等及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）[17] - 公司统一社会信用代码为91370700727553239B[18] - 2018年3月7日，公司控股股东由潍坊高科变更为爱声声学；2021年10月21日，控股股东由爱声声学变更为无锡韦感[18] - 公司目前有董事9名，其中独立董事3名[91] - 公司与控股股东无锡韦感在业务、人员、资产、机构和财务方面相互独立[94] - 公司控股股东为无锡韦感半导体有限公司，法定代表人为周思远，成立于2019年03月18日[188] - 公司实际控制人于2024年07月02日由万蔡辛变更为周思远[189] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入12.08亿元，较2023年增长21.06%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润7889.05万元，较2023年增长41.71%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5354.41万元，较2023年下降60.17%[19] - 2024年末总资产17.93亿元，较2023年末增长30.07%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产6.71亿元，较2023年末增长9.82%[19] - 2024年非经常性损益合计-462.99万元，2023年为44.10万元，2022年为-148.90万元[24] - 报告期内公司实现营业收入1,207,684,020.80元，同比增长21.06%；归属于上市公司股东的净利润78,890,485.23元，同比增长41.71%，基本每股收益0.2191元[34] - 2024年电声元器件及电声组件营业收入1,067,034,369.02元，占比88.35%，同比增长21.82%；电子元器件分销营业收入140,649,651.78元，占比11.65%，同比增长15.57%[42] - 2024年内销营业收入754,477,814.09元，占比62.47%，同比增长23.43%；境外及港澳台营业收入453,206,206.71元，占比37.53%，同比增长17.30%[42] - 2024年直销营业收入1,103,241,397.84元，占比91.35%，同比增长22.35%；经销营业收入104,442,622.96元，占比8.65%，同比增长8.96%[42] - 电声元器件及电声组件营业成本770,493,336.82元，毛利率27.79%，营业收入同比增长21.82%，营业成本同比增长20.51%，毛利率同比增长0.78%[43] - 电子元器件分销营业成本113,083,034.91元，毛利率19.60%，营业收入同比增长15.57%，营业成本同比增长16.90%，毛利率同比下降0.91%[43] - 电子元器件及电声组件营业成本883,576,371.73元，毛利率26.84%，营业收入同比增长21.06%，营业成本同比增长20.04%，毛利率同比增长0.63%[43] - 直销营业成本797,264,530.99元，毛利率27.73%，营业收入同比增长22.35%，营业成本同比增长22.74%，毛利率同比下降0.24%；经销营业成本86,311,840.74元，毛利率17.36%，营业收入同比增长8.96%，营业成本同比下降0.26%，毛利率同比增长7.64%[43] - 2024年电声元器件及电声组件销售量为679,601,979只，同比增长18.08%；生产量为688,794,375只，同比增长18.75%；库存量为119,415,415只，同比增长8.34%[44] - 2024年电子元器件制造与销售的电子元器件及电声组件金额为770,493,336.82元，占营业成本比重87.20%，同比增长20.51%；电子元器件分销的电子元器件及电声组件金额为113,083,034.91元，占营业成本比重12.80%，同比增长16.90%[45] - 前五名客户合计销售金额为512,944,585.94元，占年度销售总额比例42.48%[46] - 前五名供应商合计采购金额为703,764,879.75元，占年度采购总额比例57.20%，关联方采购额占年度采购总额比例为0.00%[47] - 2024年销售费用为25,990,291.45元，同比增长35.46%，主要因业务规模扩大，销售人员薪酬、招待及差旅费等费用增加[49] - 2024年管理费用为82,502,037.09元，同比增长19.42%[49] - 2024年财务费用为4,061,249.21元，同比下降16.37%[49] - 2024年研发费用为65,802,521.77元，同比增长20.92%[49] - 2024年研发人员数量322人，较2023年的293人增长9.90%，占比15.60%，较2023年的13.43%提升2.17%[52] - 2024年研发投入金额65,802,521.77元，较2023年的54,418,478.12元增长20.92%，投入占营业收入比例为5.45%，与2023年持平[52][53] - 2024年经营活动现金流入小计1,443,287,923.27元，同比增长25.00%，现金流出小计1,389,743,836.31元，同比增长36.22%，现金流量净额53,544,086.96元，同比减少60.17%[54] - 2024年投资活动现金流入小计21,034,305.59元，同比增长233.40%，现金流出小计170,317,413.03元，同比增长259.84%，现金流量净额 -149,283,107.44元，同比减少263.91%[54] - 2024年筹资活动现金流入小计462,148,268.62元，同比增长96.53%，现金流出小计299,470,760.04元，同比增长4.78%，现金流量净额162,677,508.58元，同比增长421.09%[54] - 2024年末货币资金254,349,827.22元，占总资产比例14.18%，较年初提升0.93%[57] - 2024年末应收账款522,483,933.02元，占总资产比例29.14%，较年初下降3.62%[57] - 2024年末存货288,426,606.89元，占总资产比例16.08%，较年初提升2.59%[57] - 2024年末在建工程158,833,259.48元，占总资产比例8.86%，较年初提升7.36%[57] - 2024年末短期借款294,427,330.28元，占总资产比例16.42%，较年初提升9.85%[57] - 2024年度公司营业收入为1,207,684,020.80元，其中主营业务收入为1,193,908,188.21元[200] 各条业务线数据关键指标变化 - 汽车及工业应用实现营业收入612,590,170.74元，占总营业收入的50.72%，同比增长26.87%；消费电子实现营业收入595,093,850.06元，占总营业收入的49.28%，同比增长15.61%[34] 公司业务发展战略 - 公司以“T”字战略为发展目标，拓展声学及汽车领域业务[28] - 公司未来三年业务方向从侧重消费电子向汽车电子拓展，聚焦精密电声元器件、半导体封测、汽车电子业务[65] - 2025年公司将改进现有自动化生产设备，提高生产效率，加大自动化装备投入，优化生产工艺[70] - 2025年公司将大力吸引和招聘各类技术、管理人才，实施竞争激励机制，建立人才梯队[71] - 公司将加大研发投入，提高生产工艺，研发新型设备[83] - 公司坚定实施人才战略，引进优秀人才，加强内部培养[85] - 公司不断提升企业治理和管理水平，推动内部变革和创新[86] 公司产品相关信息 - 公司产品包括MEMS声学传感器等，应用于智能手机、汽车电子等领域[28] - 公司在汽车电子方面拓展了中控显示屏等多种产品[30] 公司研发相关信息 - 截至报告期末，公司已获授权专利548项，其中发明专利157项，在申请专利44项[36] - 公司有车载扬声器关键技术及指标突破、大振幅扬声器及模组等多个研发项目正在进行中[50][51] 子公司相关信息 - 子公司共达（浙江）电声股份有限公司本期设立共达（深圳）电声有限公司[45][152] - 上海树固电子科技有限公司注册资本666万元，总资产248700637.89元，净资产25809316.08元，营业收入140649651.78元，营业利润18096662.26元，净利润13533180.20元[63] - 无锡感芯科技有限公司注册资本12000万元，总资产80597286.51元，净资产68773570.84元，营业收入47098514.39元，营业利润588661.15元，净利润263403.23元[63] - 共达（浙江）电声股份有限公司注册资本11458.3334万元，总资产236335070.46元，净资产90722906.71元，营业收入0元，营业利润 - 8353083.58元，净利润 - 8351345.01元[63] - 香港树伟朋电子科技有限公司注册资本港币1万元，总资产955408.68元，净资产 - 6918.59元，营业收入0元，营业利润 - 55105.98元，净利润 - 55105.98元[63] - 共达科技（马来西亚）有限公司注册资本林吉特2030.9万元，总资产64487786.84元，净资产47050278.54元，营业收入991485.65元，营业利润 - 6673891.43元，净利润 - 6640702.63元[63] 公司治理与管理相关信息 - 2024年4月8日通过网络平台与投资者交流2023年度业绩情况[87] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为30.48%，召开日期为2024年1月2日[96] - 2023年度股东大会投资者参与比例为31.22%，召开日期为2024年4月24日[96] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为31.97%，召开日期为2024年5月13日[96] - 2024年第三次临时股东大会投资者参与比例为30.20%，召开日期为2024年9月2日[96] - 董事梁龙期初持股475,000股，本期其他减持475,000股，期末持股为0股，原因是2022年股权激励限制性股票注销[97] - 董事傅爱善期初持股573,300股，本期其他减持475,000股，期末持股98,300股，原因是2022年股权激励限制性股票注销[97] - 董事张常善期初持股339,000股，本期其他减持339,000股，期末持股为0股，原因是2022年股权激励限制性股票注销[97] - 董事万景明期初持股339,000股，本期其他减持339,000股，期末持股为0股，原因是2022年股权激励限制性股票注销[97] - 副总经理杨志勇期初持股370,100股，本期其他减持339,000股，期末持股31,100股，原因是2022年股权激励限制性股票注销[98] - 副总经理侯杰期初持股218,500股，本期其他减持218,500股，期末持股为0股，原因是2022年股权激励限制性股票注销[98] - 副总经理李光强期初持股190,000股，本期其他减持190,000股，期末持股为0股，原因是2022年股权激励限制性股票注销[98] - 全体董监高期初持股合计2,512,400股，本期增持4,100股，其他减持2,375,500股，期末持股合计141,000股[98] - 李光强于2024年03月22日因个人原因离任副总经理[98] - 万蔡辛、刘新华、杨步湘分别于2024年04月24日因换届离任董事、监事、独立董事，谢冠宏于2024年12月06日因个人原因离任董事[98] - 梁龙具有近二十年半导体相关行业经验，2021年12月9日至2027年12月9日任无锡韦感半导体有限公司

业绩总结 - 2024年公司归母净利润78,890,485.23元，母公司净利润91,827,060.07元[1] - 2024年提取法定公积金9,182,706.01元，分配现金股利10,800,000.00元[1] 利润分配 - 2024年利润分配预案每10股派0.3元，拟派现10,800,000.00元，占比13.69%[2] - 2022 - 2024年派现合计36,000,000.00元，满足相关规定[5] 决策进展 - 第六届董事会第十次会议通过预案并提交股东大会审议[7] - 监事会认为预案合规且符合股东利益[7] - 预案尚需股东大会审议通过方可实施[8]

股价情况 - 公司股票2025年3月19 - 20日收盘价涨幅偏离值累计超20%，属异常波动[3] 信息披露 - 前期披露信息无需更正、补充[4] - 未发现影响股价的未公开重大信息[4] - 无违反公平信息披露规定情形[4] 经营情况 - 公司生产经营正常，内外部环境无重大变化[4] 股东情况 - 控股股东和实控人无应披露未披露重大事项[4] - 异常波动期间未买卖公司股票[4] 报告披露 - 预计2025年4月3日披露《2024年年度报告》[7] - 无强制披露业绩预告情况[7]

股东大会信息 - 2025年3月11日14:00 - 16:00现场召开，网络投票9:15 - 15:00[3] - 288人投票，代表50,066,915股，占比13.9075％[4] 议案表决情况 - 《补选非独立董事议案》同意49,414,515股，占比98.6969％[6] - 中小股东同意2,434,600股，占比78.8662％[8] 选举结果 - 邱士嘉当选第六届董事会非独立董事[8]

股东大会信息 - 2025年第一次临时股东大会由第六届董事会第九次会议决议召集，董事长主持[3] - 2025年2月21日公告召开通知，3月11日14:00在潍坊公司会议室召开[3][4] 股东投票情况 - 现场4人代表46,979,915股，占比13.05%；网络284人代表3,087,000股，占比0.8575%[5][6] - 合计代表50,066,915股，占比13.9075%[6] 议案表决结果 - 《补选非独立董事议案》同意49,414,515股，占比98.6969%[8] - 反对566,900股，占比1.1323%；弃权85,500股，占比0.1708%[8] 选举结果 - 邱士嘉当选第六届董事会非独立董事[9]