监事会会议 - 报告期内监事会召开5次会议[2] - 各次会议审议多项议案，如回购注销、报告等[2][3][4] 股权相关 - 公司回购注销37,037股限制性股票[7] - 为5名激励对象的1,237,653股办理解除限售[7] 公司制度 - 财务制度健全，报告真实准确[5] - 建立完善内控体系，制度有效执行[6]

担保额度 - 公司年度担保额度不超5亿元，为资产负债率70%以上子公司担保不超5000万元，以下不超4.5亿元[2] - 截至公告日，公司担保余额为0元，无对外和逾期担保[9] - 议案有效期自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会召开[2] 公司信息 - 北京中科金财科技股份有限公司注册资本34005.1995万元[4] - 天津中科金财科技有限公司等多家子公司由其100%持股[4] 审议情况 - 董事会9票同意通过《关于审议年度担保额度的议案》[7] - 监事会同意本次年度担保事项[8]

证券投资 - 额度最高不超1亿元，有效期12个月，资金为闲置资金[2][4] - 种类含新股配售、股票等[2][4] - 2025年4月21日董事会审议通过[2] 风险控制 - 制定制度控制风险，内审部季度检查[6][7] - 重大变化责任人1个工作日报告[7] 决策情况 - 董事会9票同意通过，监事会同意[2][9]

证券投资 - 2024年4月24日审议通过用不超1亿闲置资金证券投资议案[1] - 资金1亿额度内循环滚动使用，有效期12个月[1] - 投资期限内交易金额最高不超1亿[1] 业务情况 - 2024年度未开展证券投资业务[2] 制度合规 - 制定《证券投资与衍生品交易管理制度》[3] - 2024年按制度开展业务无违规[3]

委托理财安排 - 拟用不超16亿闲置资金委托理财[2][3][4] - 投资期限自2024年年度股东大会通过至2025年年度股东大会，不超12个月[4] 审批流程 - 第六届董事会第十九次会议通过委托理财议案，需2024年年度股东大会审议[3] 风险控制 - 制定委托理财管理制度，内部审计部每季度末检查报告[6][7] 理财影响与作用 - 不影响业务及日常经营，可提高资金效率、增收益、优化结构[4][8][9][10] 其他情况 - 监事会同意，不涉及关联交易[3][5][9][10]

人员与业务数据 - 截至2024年末，中兴财光华有合伙人187名、注册会计师804名，签过证券服务业务审计报告的331名[1] - 2024年度业务收入99,115.12万元，审计业务收入87,645.28万元，证券业务收入39,661.81万元[1] 客户数据 - 2024年上市公司审计客户89家，财务报表审计收费11,285.00万元，资产均值124.75亿元，同行业上市公司审计客户12家[1] 决策与评估 - 2024年4月24日董事会审议通过拟续聘会计师事务所议案[2] - 2024年5月17日股东大会审议通过拟续聘会计师事务所议案[2] - 2025年4月14日审计委员会审议通过会计师事务所2024年度履职情况评估报告[3] 审计意见 - 中兴财光华认为公司2024年财报按准则编制，公允反映财务状况等[4] - 认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，出具标准无保留意见审计报告[4] 公司评价 - 董事会认为中兴财光华具备专业胜任等能力[5] - 能按时完成2024年度审计工作，勤勉尽责[5]

资产数据 - 北京志东方科技资产组账面金额为23794174.59元，分摊商誉原值为23755583.48元[5] - 归属于母公司股东的商誉账面价值为23755583.48元，包含商誉的资产组账面价值为23794174.59元[16] - 整体商誉减值准备为169823416.08元，归属于母公司股东的商誉减值准备为169823416.08元，本年度商誉减值损失为0元[20] 业绩预测 - 2025 - 2029年预测期营业收入增长率为13.27%（2026 - 2029年为5.00%），利润率为8%[18] - 2025 - 2026年净利润分别为330万和440万；2030年及以后稳定期净利润为440万[18] - 预计未来现金净流量的现值为2540万[18] 评估情况 - 北京志东方科技包含商誉资产组评估基准日可收回金额不低于2540万元[2] - 不存在减值迹象，不计提减值[3] - 预测期和稳定期相关指标与以前期间均不一致[18]

报告披露 - 《2024年年度报告》于2025年4月23日披露[1] 业绩说明会 - 2025年4月28日15:00 - 17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 采用网络远程方式，投资者可登陆中证路演中心参与[1] - 出席人员有董事长朱烨东等[1] 投资者提问 - 投资者可在2025年4月24日17:00前发问题至公司邮箱[2]

人员与业务数据 - 2024年末中兴财光华有合伙人187名、注册会计师804名[2] - 2024年业务收入99,115.12万元，审计业务87,645.28万元[2] - 2024年证券业务收入39,661.81万元[2] 客户数据 - 2024年上市公司审计客户89家，收费11,285.00万元[2] - 客户资产均值124.75亿元，同行业客户12家[2] 决策与评估 - 2024 - 2025年多次审议通过续聘中兴财光华议案[3][4][6] - 2025年审议通过对其2024年度履职评估报告[4] - 审计委员会认为其具备资质且2024年履职尽责[6][8]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 公司治理结构 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事[6] - 董事会下设审计委员会，其下设审计监察部开展工作[10] 制度建设 - 公司建立完善人力资源、对外担保等多项管理制度[8][11] - 制订多项内控管理制度保障信息披露准确及时[13] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按利润表和资产管理设定量标准[16] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告执行[19] 内控缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告内控重大、重要缺陷[20] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[21]