浙江跃岭股份有限公司 （二）独立性说明 本人不在跃岭股份担任除董事外的其他职务，与跃岭股份及其主要股东不存 在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行独立客观判断关系；独立履 行职责，不受原理股份及其主要股东等单位或者个人的影响。 2023 年，本人对独立性情况进行了自查，确认已满足适用的各项监管规定 中对于出任跃岭股份独立董事所应具备的独立性要求，并将自查情况提交董事会； 董事会对本人的独立性情况进行了评估，未发现可能影响本人作为独立董事进行 2023 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 作为浙江跃岭股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023年度本 人严格按照相关法律法规及《公司章程》等制度的规定，严格保持独立董事的独 立性和职业操守，诚实、勤勉、尽责、忠实地履行职责，积极出席相关会议参与 公司治理，依法行使独立董事权利，充分发挥独立董事的职能，切实维护公司和 股东特别是中小股东的利益。现将2023年度履职情况报告如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景以及兼职情况 本人陈东坡，1971 年 2 月出生，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权， 大学本科学历，高级会计师职称，中国注 ...

您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业务—监管理会（bess） 监管平台(http://acc.mof.gov.cn) 报告编码:浙24ARZ9RB8B 浙江跃岭股份有限公司 2023 年度审计报告 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 Floors 5-8, 12 and 23, Block A, UDC Times Building, No. 8 Xinye Road. Qianjiang New City, Hangzhou. Tel. 0571-88879999 Fax. 0571-88879000 www.zhcpa.cn 目 s 2 | | 页 次 | | --- | --- | | 一、审计报告 | 1-7 | | 二、财务报表 | 8-19 | | (一) 合并资产负债表 | 8-9 | | (二) 合并利润表 | 10 | | (三) 合并现金流量表 | 11 | | (四) 合并所有者权益变动表 | 12-13 | | (五) 母公司资产负债表 | 14-15 | | (六) 母公司利润表 | 16 | | (七) 母公司现金流量表 | 17 | | ...

审计委员会构成 - 由三名董事组成，独立董事过半数，至少一名为会计专业人士[5] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] - 设主任委员一名，由独立董事中会计专业人士担任[7][8] 审计委员会任期 - 任期与董事会一致，委员可连选连任[8] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及披露，事项经半数同意提交董事会[10] - 选聘并监督会计师事务所审计工作[10][11] - 根据内审报告评估内控有效性并报告[18] - 出具年度内控自我评价报告[18] 审计委员会会议 - 定期会议每年四次，临时会议不定时[17] - 会议需三分之二以上委员出席，决议过半数通过[17]

证券代码：002725 证券简称：跃岭股份 公告编号：2024-022 浙江跃岭股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江跃岭股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开第五 届董事会第九次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次变更会计 政策无需提交公司股东大会审议，现将具体内容公告如下： 一、本次会计政策变更概述 1、变更原因与变更日期 2022 年 11 月 30 日，财政部发布了《会计准则解释第 16 号》（财会[2022]31 号，以下简称"解释 16 号"），规定了关于单项交易产生的资产和负债相关的递 延所得税不适用初始确认豁免的会计处理。自 2023 年 1 月 1 日起施行。 根据上述会计准则的修订及执行期限要求，公司对会计政策相关内容进行相 应变更，并从 2023 年 1 月 1 日起开始执行。 2、变更前采用的会计政策 变更前公司采用的会计政策为中国财政部颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及 其 ...

| 项目 | 2023 年 | 2022 年 | 本年比上年增减 | | --- | --- | --- | --- | | 股本（股） | 256,000,000.00 | 256,000,000.00 | - | | 资本公积 | 297,170,708.05 | 297,305,562.48 | -0.05% | | 其他综合收益 | 69,528,707.24 | 74,056,319.23 | -6.11% | | 盈余公积 | 60,493,199.79 | 60,493,199.79 | - | | 未分配利润 | 281,435,940.78 | 332,446,928.41 | -15.34% | | 归属于母公司所有者权益 | 964,628,555.86 | 1,020,302,009.91 | -5.46% | | 所有者权益总额 | 964,884,342.72 | 1,020,250,228.44 | -5.43% | 浙江跃岭股份有限公司 2023 年度财务决算报告 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度的财务报表进行了审计， 并出具中汇会审[2024]5582号标准 ...

浙江跃岭股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为明确浙江跃岭股份有限公司（以下简称"公司"）董事会薪酬与考 核委员会（以下简称"委员会"）的职责，提高工作效率，完善公司治理结构， 根据《公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》及其他法律、 法规、部门规章、规范性文件和《浙江跃岭股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，制订本细则。 第二条 委员会是董事会下设的专门机构，对董事会负责。 第二章 组织机构 第六条 委员会设主任委员一名，由各委员在独立董事中推举产生并报董事 会批准。 第七条 委员会任期与董事会相同，委员任期届满，连选可以连任。期间如 由委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，委员会因委员辞职、免职或 其他原因导致人数低于规定人数的三分之二时，由董事会根据上述第三条至第六 第三条 委员会委员由三名董事组成，其中独立董事应过半数。 第四条 委员会委员应由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分之 一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 委员会委员应具备以下条件： （一）熟悉国家有关法律、行政法规，具有薪酬与考核方面的专业知识，熟 悉公 ...

浙江跃岭股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上 市公司的关 | 上市公司核算 的会计科目 | 初占用资 | 年度偿 | 年度期 | 占用性质 | | 用资金的利息 | | | | 2023 年期 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 联关系 | | 金余额 | | 余额 | | | （如有） | | 金额 | | | | （不含利息） | | | | 控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | 前控股股东、实际控 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ...

人员数据 - 2023年末中汇合伙人103人，注会701人，签过证券审计报告注会282人[2] 业绩数据 - 2023年度中汇收入总额108,764万元，审计业务收入97,289万元，证券业务收入54,159万元[2][3] - 2022年中汇上市公司审计客户159家，收费13,684万元，公司同行业客户7家[3] 审计相关 - 2023年续聘中汇为审计机构，其出具标准无保留意见审计报告[3][4] - 2023 - 2024年审计委员会多节点开展相关会议[6] - 审计委员会认为中汇2023年度审计表现良好[7][9]

关于使用自有资金进行证券投资的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 证券代码：002725 证券简称：跃岭股份 公告编号：2024-015 浙江跃岭股份有限公司 1、投资种类：包括新股配售或者申购、股票及存托凭证投资、债券投资以 及深圳证券交易所（以下简称"深交所"）认定的其他投资行为。 2、投资金额：在任一时点用于证券投资金额不超过 3,000 万元人民币，在 额度范围内由公司及控股子公司共同循环滚动使用。 3、特别风险提示：本投资无本金或收益保证，在投资过程中存在市场风险、 流动风险、操作风险及内部控制风险，敬请投资者注意投资风险。 浙江跃岭股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 26 日召开第五 届董事会第九次会议，审议通过了《关于使用自有资金进行证券投资的议案》， 同意公司及控股子公司在保障日常生产经营资金需求、有效控制风险的前提下使 用闲置自有资金进行证券投资。本议案属于董事会权限范围，无需提交公司股东 大会审议。现将有关事项公告如下： 一、投资情况概述 1、投资目的 为提高公司自有资金使用效率，合理 ...

会计期间与核对 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日[4] - 银行存款日记账至少每月与银行对账单核对一次[17] 金融资产 - 金融资产指公司持有的现金、其他方权益工具等符合特定条件的资产[18] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征对金融资产分类[22] - 金融资产初始确认按公允价值计量，交易费用处理因类别而异[29] 存货 - 公司发出存货成本计量采用月末一次加权平均法[45] - 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量[46] 非流动资产与处置组 - 公司将非流动资产或处置组划分为持有待售类别需满足特定条件[48] - 初始计量或资产负债表日重新计量持有待售资产，账面价值高于净额需减记并计提减值准备[51] 长期股权投资 - 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资[55] - 同一控制下企业合并形成的长期股权投资按特定份额作为初始投资成本[63] 投资性房地产与固定资产 - 投资性房地产按成本初始计量，采用成本模式后续计量[83] - 固定资产按成本初始计量，不同类型有不同折旧年限和净残值率[88][93] 无形资产与长期待摊费用 - 无形资产按成本初始计量，外购价款延期支付时以现值为基础确定成本[109] - 长期待摊费用按实际支出入账，在受益期或规定期限内平均摊销[126] 递延所得税与资产减值 - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税，部分情况所得税不计入当期损益[127] - 公司定期对资产全面检查，对可能减值资产计提减值[131] 负债与职工薪酬 - 符合负债定义的义务，满足条件时确认为负债，分为流动和非流动负债[163][165] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利等[170] 金融负债与合同负债 - 金融负债分类为四类，初始按公允价值计量，交易费用处理不同[180][182] - 合同负债是已收或应收对价转让商品的义务，与合同资产净额列示[187] 借款费用资本化 - 符合资本化条件的资产购建或生产时间通常为一年以上[189] - 开始资本化需同时满足三个条件，非正常中断连续超3个月暂停资本化[190][194]