信息报送制度 - 制度适用于公司及相关人员[2] - 董事会是信息对外报送管理机构[3] - 报送信息需董事会秘书审核批准[3] 保密规定 - 定期报告等期间相关人员负有保密义务[5] - 公开披露前不得提前报送统计报表[8] 报送流程 - 对外报送未公开信息需登记、审批[6][9] - 需向接收方提供保密函并要求签署[6] - 报送后相关文件需存档[7] 内幕信息登记 - 内幕信息登记表需一事一记[22] - 需填报获取方式、内容、所处阶段[23] 公司信息 - 证券代码为 002726，简称为龙大美食[22]

山东龙大美食股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 山东龙大美食股份有限公司 内幕信息知情人登记管理制度 第一章 总则 第一条 为规范山东龙大美食股份有限公司（以下简称"公司"）的内幕信息 管理，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，根据《中华人民共和 国公司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司信息 披露管理办法》（以下简称"《管理办法》"）、《上市公司监管指引第 5 号——上市 公司内幕信息知情人登记管理制度》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——信息披露事务管理》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称"《上市 规则》"）等有关法律、行政法规、规范性文件及《山东龙大美食股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"），制定本制度。 第二条 公司董事会是内幕信息的管理机构，应按照《上市公司监管指引第 5 号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》、证券交易所相关规则要求及 公司相关制度及时登记和报送内幕信息知情人档案，保证内幕信息知情人有关档 案的真实、准确和完整。 第三条 董事长为 ...

审计委员会 - 由三名董事组成，两名独立董事，一名会计专业独立董事任召集人[6] - 至少每季度召开一次会议审议审计部工作计划和报告[13] - 至少每季度向董事会报告一次内部审计工作情况[13] - 根据审计部报告出具年度内部控制自我评价报告[30] 监察审计部 - 配置不少于三名专职人员从事内部审计工作[7] - 审计部长应具备审计或会计专业技术三年以上工作经验[7] - 至少每季度向审计委员会报告一次内部审计执行情况和问题[15] - 应在会计年度结束前两个月提交次一年度内部审计工作计划[15] - 应在会计年度结束后两个月提交年度内部审计工作报告[15] - 每季度对募集资金存放与使用情况进行审计[26] - 在业绩快报披露前对业绩预告进行审计[26] - 审查信息披露事务管理制度关注制度制定等内容[27] 审计工作权限与范围 - 内部审计机构有权参加财务管理和经营决策会议等[18] - 内部审计机构可要求被审计对象报送多种文件资料[18] - 对重要对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易事项审计关注审批等内容[22][24] 报告与披露 - 公司董事会审议年度报告时需对内部控制自我评价报告形成决议[30] - 公司聘请会计师事务所年度审计时需其出具内部控制鉴证报告[37] - 会计师事务所出具非无保留结论鉴证报告，董事会要做专项说明[38] - 公司需在年度报告披露时在指定网站披露相关报告[31] 奖惩制度 - 公司对认真履职的内部审计人员给予奖励[33] - 违反规定的单位和个人，审计部提处罚意见报公司批准执行[33] - 内部审计人员违规，公司给予处分或处罚[33] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责修订和解释[35] - 本制度自董事会审议通过之日起执行[35]

委员会构成 - 薪酬与考核委员会由3名公司董事组成，独立董事过半数[3] 会议规则 - 会议每年至少召开一次，提前五天通知并提供资料[8] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[10] - 委员连续两次不出席，董事会可撤销职务[10] 职责权限 - 负责制定考核标准和薪酬政策方案并提建议[5] - 制订的股权激励计划须经董事会和股东会批准[5] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存，保存期不少于十年[12] - 工作制度经董事会审议通过生效，由董事会解释[15][16]

董事会秘书任期与聘任 - 每届任期三年，可连选连任[11] - 由董事长提名，经审查后董事会会议聘任[11] 聘任与终止要求 - 聘任后及时公告并提交文件[11] - 特定情形一个月内终止聘任[12] 职责代行与聘任期限 - 空缺超三月董事长代行，六月内完成聘任[13] 任职资格 - 大专以上学历，相关工作三年以上[4] - 近36个月无证监会处罚等[5] 其他规定 - 聘任时签保密协议，离任后履行义务[13] - 聘任秘书同时聘任证券事务代表[14]

人员变动 - 董事罗云燕因个人原因辞职，不在公司及子公司任职，未持股[3] 董事会补选 - 2025年10月30日会议审议补选非独立董事议案[4] - 提名赵晓刚为非独立董事候选人，任期至第六届董事会届满[4] - 补选议案需提交临时股东会审议[4] 候选人信息 - 赵晓刚1986年出生，本科学历，现任养殖事业部总经理[8] - 未持股，与相关方无关联，无不良记录[8]

业绩总结 - 2025年前三季度各项资产减值损失计37,415,071.02元，减少税前利润总额同数[1][10] 数据详情 - 2025年前三季度计提应收账款坏账6,095,449.02元[4] - 2025年前三季度计提其他应收款坏账 -913,624.58元[5] - 2025年前三季度计提存货减值32,233,246.58元[7] - 存货合计期初131,952,621.40元，期末118,468,266.27元[6]

审计机构变更 - 公司拟聘任和信会计师事务所为2025年度财务和内控审计机构，原审计机构为众华会计师事务所[2] - 2025年10月30日董事会通过聘任议案，尚需股东会审议[2][9] 新审计机构情况 - 上年度末和信合伙人45位，注册会计师254人，签过证券审计报告的139人[3] - 上年度和信收入总额30165万元，审计业务收入21688万元，证券业务收入9238万元[3] - 上年度和信上市公司审计客户47家，审计收费7171.70万元，同行业上市公司客户36家[3] - 和信购买职业责任保险累计赔偿限额10000万元[3] - 和信近三年受监督管理措施4次、自律监管措施1次、行政处罚1次[4] - 项目相关人员近三年签署或复核报告数量不同[4][5] 审计费用 - 2025年度财务和内控审计费用合计130万元，较上期降18.75%[6] 过往审计情况 - 2024年度众华出具标准无保留意见审计报告[7]

会议时间 - 2025年第三次临时股东会现场会议于2025年11月17日14:45召开[3] - 网络投票时间为2025年11月17日9:15 - 15:00[3] 股权登记 - 会议股权登记日为2025年11月12日[3] 登记方式 - 异地股东信函或传真2025年11月14日下午4:30前到达公司[8] - 登记时间为2025年11月14日上午8:30 - 11:30、下午1:30 - 4:30[8] 审议事项 - 审议总议案、聘任审计机构议案、补选非独立董事议案[5] 其他信息 - 网络投票代码为362726，投票简称为龙大投票[13] - 会议地点为四川省成都市双流区蓝润置地广场T6 - 3,3楼龙大美食会议室[7]

会议信息 - 公司第六届董事会第六次会议于2025年10月30日召开，8位董事全部出席[3] 审议事项 - 审议通过《2025年第三季度报告》等多项议案[4][5][7] - 《关于聘任审计机构》《关于补选非独立董事》尚需股东会审议[8][10] - 审议通过《关于召开2025年第三次临时股东会的议案》[12]