业绩总结 - 2023年度营业收入131,557.03万元，上期为14.83亿元，同比下降11.31%[5][17] - 2023年净利润3.84亿元，上期为4.22亿元，同比下降9.06%[17] - 2023年末资产总计23.86亿元，较期初增长1.63%[1] - 2023年末负债合计1.48亿元，较期初增长8.21%[15] - 2023年末所有者权益合计22.38亿元，较期初增长1.25%[15] 财务数据变动 - 2023年末货币资金为15.99亿元，较期初增长39.22%[1] - 2023年末交易性金融资产为354.44万元，较期初下降99.14%[1] - 2023年末应收账款为1.55亿元，较期初增长43.14%[1] - 经营活动产生的现金流量净额本期为4.17亿元，上期为6.29亿元，同比下降33.67%[19] - 投资活动产生的现金流量净额本期为0.61亿元，上期为5.95亿元，同比下降89.75%[19] 会计政策与核算 - 内销产品收入在发出货物、收到收货单及对账一致，确认控制权转移后确认收入[5] - 外销产品在FOB和CIF交易方式下，货物报关出口日确认收入[5] - 外销产品在DDP交易方式下，货物运至指定目的地取得签收单，以签收日确认收入[5] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[56] - 存货包括原材料、在产品、产成品、委托加工物资等，原材料、产成品发出时采用月末一次加权平均法核算[69] 公司基本信息 - 公司所属行业为通用设备制造行业，主营业务为水泵研发、设计、生产及销售[34] - 公司经营范围包括制造销售机电产品等，还有工程技术服务、租赁及进出口业务[35] - 公司注册地址为广东省阳江市阳春市春城镇春江大道117号[36] 在建工程情况 - 泳池泵、耐腐蚀泵建设项目总厂30号车间工程投入占预算比例73.39%，工程进度73.39%[138] - 不锈钢泵厂3号车间扩建工程投入占预算比例77.67%，工程进度77.67%[138] 其他 - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》，认为未对财务报告产生重大影响[112] - 公司销售产品适用增值税税率13%，出租房产适用增值税率5%[114] - 2023年公司适用企业所得税税率为15%，子公司阳春市汇成机电有限公司为25%，凌霄泵业（香港）有限公司利得税税率为16.5%，不超过200万美元的应评税利润按8.25%[117]

关联方定义 - 公司控股子公司指公司持有其50%以上股权的公司[3] - 持有公司5%以上股份的法人或一致行动人为关联法人[7] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[8] 关联交易价格与报备 - 关联交易价格主要遵循市场价格，无市场价则按成本加合理利润价格[12] - 每年度结束后120天内，财务部应将上年度关联交易平均价格等报董事会备案[14] 关联交易审批流程 - 职能部门遇关联交易需书面报告总经理，含关联人信息等[17] - 总经理审查关联交易的必要性等[17] - 董事会秘书向董事会提供议案并组织编制报告[18] - 董事会根据总经理提议就关联交易事项开会形成决议[19] 关联交易审批金额标准 - 与关联自然人交易低于30万元或与关联法人交易低于300万元且低于净资产绝对值0.5％，由总经理审查批准[20] - 与关联自然人交易30万元以上或与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5％以上，由董事会审议通过[20] - 与关联人交易3000万元以上且占净资产绝对值5％以上，需中介评估或审计，经董事会和股东大会通过[20] 关联交易审议与披露 - 重大关联交易需独立董事专门会议审议[23] - 公司与自然人交易30万元以上（担保除外）或与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上（担保除外）应及时披露[28] - 公司为关联人提供担保不论数额大小，经董事会审议后及时披露并提交股东大会审议[28] 其他规定 - 公司每年可对日常关联交易总金额合理预计，超出需重新审议披露[30] - 部分关联交易可免予审议和披露[30] - 控股子公司关联交易视同公司行为[32] - 制度由董事会负责解释[36] - 制度修订由董事会提草案并经股东大会审议通过[36] - 制度未规定或冲突情形依相关法律法规执行[36] - 制度经本次股东大会审议通过后生效[37] - 制度发布主体为广东凌霄泵业股份有限公司董事会[38] - 制度发布时间为2024年4月9日[38]

证券代码：002884 证券简称：凌霄泵业 公告编号：2024-008 广东凌霄泵业股份有限公司 关于公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、使用闲置自有资金进行现金管理的情况 广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 9 日召开了 第十一届董事会第六次会议审议通过了《关于公司及子公司使用闲置自有资金进 行现金管理的议案》，同意在保证公司及子公司资金流动性及安全性前提下，公 司及子公司拟使用额度不超过人民币 180,000 万元（含 180,000 万元）的闲置自 有资金进行现金管理，在该额度内资金可以滚动使用。同时，为提高工作效率， 董事会授权公司管理层具体实施上述事宜。前述现金管理及授权事项自股东大会 审议通过之日起 12 个月内有效。相关事宜公告如下： 二、公司及子公司拟使用闲置自有资金进行现金管理的基本情况 （一）进行现金管理的目的 为提高资金使用效率，合理利用闲置资金，在不影响流动性及安全性前提下， 利用闲置自有资金进行现金管理，提高资金收益，以更好地实现公司及子 ...

【天衡专字(2024)00210 号】 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 广东凌霄泵业股份有限公司 内部控制审计报告 天衡专字(2024)00210 号 广东凌霄泵业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称"凌霄泵业"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 广东凌霄泵业股份有限公司 内部控制审计报告 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计 结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，凌霄泵业于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张文涛 中国·南京 2024 年 4 月 9 日 中国注册会计师：葛启海 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》 ...

广东凌霄泵业股份有限公司 会计师事务所选聘制度 目 录 第一章 总 则 第一章 总则 第一条 为规范广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"） 选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所相关行为，提高财务信息质量，切实 维护股东利益，依据《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关法律、法规及《广东 凌霄泵业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司实际 情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。 第三条 公司聘用或解聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称 "审计委员会"）审核同意，报经董事会、股东大会审议。公司不得在董事会、 股东大会审议前聘请会计师事务所开展审计业务。 第四条 控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东大会审议前，向公 司指定会计师事务所，也不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第三章 选聘会计师事务所的程序 第四章 改聘会计师事务所 第五章 监督 ...

广东凌霄泵业股份有限公司 2023 年度财务决算报告 2023 年，在董事会指导、管理层和全体员工共同努力下，广东凌霄泵业股份有限公 司（以下简称"公司"）认真贯彻落实公司年度经营方针，强化管理，扎实推进各项工作， 取得较好的经营业绩。根据《公司章程》的规定，现将公司（合并）2023 年度财务决算 情况报告如下： 一、审计意见 公司聘请天衡会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2023年财务报表进行审计，包括 2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 会计师审计意见： 我们审计了广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称"凌霄泵业"）财务报表，包括 2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 三、财务状况、经营成果和现金流量情况分析 （一）资产状况 货币资金期末余额为 159,962.21 万元，比上年同期增加 39.23%，主要系理财产品到期赎回，银 行定期存款增加所致。 交易性金融资产期末 ...

广东凌霄泵业股份有限公司 关于公司使用闲置自有资金购买理财产品及部分到期赎回的 公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、使用闲置自有资金进行现金管理的情况 2023 年 4 月 7 日广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称"公司"）第十一届 董事会第二次会议审议通过了《关于公司及子公司使用闲置自有资金进行现金管 理的议案》，同意在保证公司及子公司资金流动性及安全性前提下，公司及子公 司拟使用额度不超过人民币 180,000 万元（含人民币 180,000 万元）的闲置自有资 金进行现金管理，在该额度内资金可以滚动使用。同时，为提高工作效率，董事 会授权公司管理层具体实施上述事宜。2023 年 5 月 5 日，公司召开 2022 年年度股 东大会审议通过前述议案。具体内容请见于 2023 年 4 月 11 日、2023 年 5 月 6 日 在公司指定信息披露媒体及深圳证券交易所网站（http://www.szse.cn/）、巨潮资 讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《关于公司及子公司使用闲置自有资金 进行现金管理的公告 ...

证券代码：002884 证券简称：凌霄泵业 公告编号：2024-002 广东凌霄泵业股份有限公司 关于公司高级管理人员减持计划时间届满的公告 一、股东减持情况 截至 2024 年 2 月 29 日，陆凤娟女士本次减持计划时间已届满。在本次减持 计划实施期间，陆凤娟女士未进行股份减持，其本次减持计划前后的持股数量未 发生变化，陆凤娟女士仍持有公司股份 1,047,472 股，占公司总股本比例的 0.29%。 二、其他相关说明 1、陆凤娟女士本次减持计划符合《证券法》、《深圳证券交易所股票上市 规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》、《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上 市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》等有关法律、法规、 规章、业务规则的规定。 股东陆凤娟保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。 广东凌霄泵业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 8 月 8 日在公司 指定信息披露网站巨潮资讯网（http ...

证券代码:002884 证券简称：凌霄泵业 公告编号：2024-001 广东凌霄泵业股份有限公司 2024 年 2 月 1 日 关于通过高新技术企业认定的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室发布的《对广东省认定 机构 2023 年认定报备的第一批高新技术企业进行备案的公告》文件，广东凌霄 泵业股份有限公司（以下简称"公司"）已通过高新技术企业认定，高新技术企 业证书编号为 GR202344002964，发证日期为 2023 年 12 月 28 日，有效期 3 年。 本次高新技术企业认定系原高新技术企业证书有效期满后进行的重新认定。 根据《中华人民共和国企业所得税法》的规定，公司自通过高新技术企业认定后 连续三年内（2023 年、2024 年、2025 年）将继续享受国家关于高新技术企业的 相关优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。2023 年公司已按 15%的所得 税税率预缴企业所得税。 特此公告。 广东凌霄泵业股份有限公司 董事会 ...

公司基本信息 - 证券代码为 002884，证券简称为凌霄泵业 [1] - 投资者关系活动类别为线上调研，时间是 2024 年 1 月 5 日，地点在公司办公室，接待人员为董事会秘书刘子庚先生、证券事务代表邱燕妃 [2] 主营业务 - 主营业务为民用离心泵的研发、设计、生产及销售，主要产品有塑料卫浴泵、不锈钢泵、通用泵等，应用于水上康体及卫浴、工业配套等领域，是我国大型的水上康体及卫浴泵供应商 [2] - 形成了集民用离心泵设计、生产、销售和售后服务为一体的完整服务体系 [2] 销售相关 - 经销和直销各占 5 成左右 [3] - 海外市场主要产品是塑料卫浴泵和部分不锈钢泵，国内市场主要是不锈钢泵和部分塑料卫浴泵，通用泵基本国内销售 [3] - 国内塑料卫浴泵大部分出口，国内销售少，和国内房地产关联不大 [3] - 在国内建立十几个办事处，经销网点覆盖全国主要城市；海外客户遍布全球 80 多个国家地区 [4] 市场拓展与业绩 - 海外市场虽近年销售下降但客户数量增加，产品获能源之星认证，利于进入高端市场，未来将研发产品、参加展会、拜访客户拓展市场 [3] - 2021 年增长有下游客户加大订单和新增客户订单，详细数据待统计 [3] - 未来将在国内举办产品推介会，销售人员上门推销或邀请客户来访；国际贸易部参加全球展会、走访海外客户 [4] 产品特点与优势 - 产品物美价廉，性价比高 [4] - 从事行业 40 多年，适配性设计、生产工艺、质量和成本控制较好，有市场差异化竞争优势，同类型产品质量好、性价比高 [4] 财务与分红 - 净利率达 20% 以上且上升，原因是企业综合能力提升，包括生产效率提高、费用控制好等 [4] - 经营目标是股东利益最大化，分红方案需董事会、股东大会审议通过 [4] 产品价格 - 价格总体平稳，受原材料价格和市场同类产品价格变化影响 [3]