关联方定义 - 控股子公司指公司持有其50%以上股权或能决定董事会半数以上人员当选或实际控制的公司[2] - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[6] 关联交易流程 - 每年度结束后120天内，公司财务部应将上年度各项关联交易的平均价格及相关情况报董事会备案[15] - 关联交易价格主要遵循市场价格，无市场价则按成本加合理利润价格[12] - 公司职能部门遇关联交易需书面报告总经理，内容含关联人信息、交易金额等[17] - 公司总经理审查关联交易的必要性、合理性和定价公平性[18] - 董事会秘书向董事会提供相关议案并组织编制关联交易报告[19] - 董事会根据提议召开会议，按决策权限形成决议或提交股东会审议[20] 关联交易审批 - 与关联自然人关联交易金额30万元以下、与关联法人关联交易金额300万元以下且在公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以内，由总经理审查批准[19] - 与关联自然人关联交易金额超30万元、与关联法人关联交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%，由董事会审议通过[19] - 与关联人成交金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%，需聘请中介机构评估或审计，经董事会审议后提交股东会通过[19] - 向关联参股公司提供财务资助，除经全体非关联董事过半数审议通过，还需经出席董事会会议的非关联董事2/3以上董事审议通过，并提交股东会审议[23] - 重大关联交易应由独立董事专门会议审议并经全体独立董事过半数同意后提交董事会讨论[25] 其他规定 - 相关委托理财额度使用期限不超12个月，期限内任一时点交易金额不超投资额度[23] - 董事会会议由过半数非关联董事出席即可举行，决议须经非关联董事过半数通过[25] - 出席董事会的非关联董事人数不足三人，交易应提交股东会审议[25] - 公司与自然人成交金额超30万元（提供担保除外）、与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%（提供担保除外）的关联交易应及时披露[32] - 关联交易临时公告应包含交易概述、独立董事表决情况等内容[31] - 公司为关联人提供担保需经全体非关联董事过半数、出席董事会会议非关联董事2/3以上审议同意并提交股东会审议，为控股股东等提供担保时其应提供反担保[32] - 首次发生日常关联交易，依协议交易金额履行审议程序并披露，无具体金额提交股东会审议[34] - 实际执行时协议主要条款重大变化或期满续签，以新协议交易金额履行审议程序并披露[34] - 每年数量众多日常关联交易，可按类别预计年度金额履行审议程序并披露，超出预计金额以超出额履行程序并披露[34] - 公司与关联人日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行审议程序并披露[34] - 公司与关联人特定交易按《规则》披露及履行审议程序，可申请豁免提交股东会审议[35] - 公司与关联人部分交易可免于按制度履行义务，但特定情形仍需履行[36] - 公司董事和高管不得隐瞒或虚假披露关联方信息规避决策程序，非公允关联交易致公司受损有关人员担责[38] - 本制度“以下”“以内”含本数，“超过”“过”不含本数[40] - 本制度经本次股东会审议通过后生效[42]

人员变动生效时间 - 董事辞任自公司收到通知生效，高管辞职自董事会收到报告生效[4] 人员补选与变更时间 - 公司60日内完成董事补选，董事长辞任30日内确定新法定代表人[5] 信息披露与文件移交 - 2个交易日内披露离任公告，离职生效5个工作日内移交文件[5][11] 股份转让与忠实义务 - 任职每年转让股份不超25%，离职半年内不得转让，2年忠实义务不当然解除[14] 违规追责与制度实施 - 发现违规审议追责方案，有异议15日申请复核，制度经董事会审议实施[16][19]

制度制定与原则 - 公司制定投资者关系管理制度加强与投资者沟通[2] - 公司投资者关系管理遵循合规性等原则[3] 沟通内容与方式 - 公司与投资者沟通内容包括发展战略等多方面[6] - 公司应多渠道、多方式开展投资者关系管理工作[7] 渠道建设与要求 - 公司需设立投资者联系电话等并专人负责[8] - 公司应加强投资者网络沟通渠道建设和运维[9] - 公司在互动易平台发布信息及回复提问有要求[9] 调研与信息披露 - 公司接受调研时应妥善接待并履行信息披露义务[11] - 调研机构涉及未公开重大信息，公司应报告并公告[13] 业绩说明会 - 公司在年度报告披露后15个交易日内举行业绩说明会[16] 工作负责与职责 - 董事会秘书组织协调，证券部承办日常投资者关系管理工作[21] - 公司投资者关系管理工作主要职责包括拟定制度等[25] 人员素质与交流 - 公司从事投资者关系管理工作的人员需具备良好素质和技能[24] - 公司开展投资者关系活动应以已公开披露信息交流[26] 沟通与记录 - 公司与调研机构沟通，要求其出具资料并签署承诺书[12] - 公司应就调研过程和交流内容形成书面记录[12] 股东沟通 - 股东会对现金分红方案审议前，公司应与股东充分沟通[13] 档案管理 - 公司应创建投资者关系管理数据库并记录活动情况[27] - 投资者关系管理档案应分类存档，保存期限不少于3年[28] 活动记录与披露 - 投资者关系活动结束后应及时编制记录表并刊载[28] - 公司需进行信息披露备查登记并在定期报告披露[28] 制度生效与解释 - 制度经董事会批准后于2025年8月生效[30] - 制度未尽事宜以相关法律规定为准，解释权归董事会[30] 调研者承诺 - 调研或采访者承诺不打探、不泄露未公开重大信息[33] - 基于调研等形成的文件涉及盈利和股价预测需注明资料来源[33] - 调研或采访者违反承诺愿承担法律及经济赔偿责任[33] 来访要求 - 来访人需出示合法身份证明等相关证件并提供复印件[35]

选聘流程 - 选聘会计师事务所需经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定[3][5][6] - 选聘应采用能了解胜任能力的方式保障公平公正[7] - 聘期一年可续聘[7] 评价要素与费用 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需在信息披露文件说明情况[9] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担审计业务满5年，之后连续5年不得参与[9] 信息披露 - 年度报告披露会计师事务所、审计项目合伙人等服务年限、审计费用等信息[10] - 每年披露对会计师事务所履职评估报告和审计委员会监督职责报告[10] 履职评估 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职评估及监督职责报告[11] 改聘情形 - 改聘情形包括执业质量缺陷、拖延审计、资质能力变化等[14] 主动终止处理 - 会计师事务所主动终止审计，审计委员会应了解原因并书面报告董事会[15] 更换时间 - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[15] 监督检查 - 审计委员会应对选聘监督检查，结果涵盖在年度审计评价中[18] 违规处理 - 发现选聘违规且后果严重，应报告董事会并按规定处理[18] 文件保存 - 选聘相关文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[20] 制度实施 - 本制度经公司股东会审议通过后实施，修改时亦同[24]

高管薪酬 - 新聘任高管三年内按职务收入60%计发，董事长可提议提至85%[14] - 董事长兼总经理年度基本薪酬为当年利润总额×1%，低于120万按120万计发[15] 各岗位薪酬 - 技术、生产副总经理年度基本薪酬50万元[15] - 销售副总经理年度基本薪酬35万元[15] - 董事会秘书兼安全负责人年度基本薪酬30万元[15] - 财务总监年度基本薪酬28万元[15] 薪酬管理 - 董事会审批高管薪酬管理及绩效考核制度[8] - 薪酬与考核委员会起草制度并监督执行[9] - 总经理负责高管绩效考核日常及年度考核[10] - 高管违规不予发放或追回已发薪酬[20]

投资者相关定义 - 机构投资者指持有公司总股本5%以上股份的股东及其关联人等[2] 调研活动限制 - 年度、半年度报告公告前15日内不进行投资者现场调研等活动[19] - 季度报告、业绩预告、业绩快报公告前5日内不进行投资者现场调研等活动[20] 接待工作安排 - 公司接待机构调研事务工作第一负责人为董事会秘书[12] - 从事接待工作的人员需具备良好品行和职业素养等素质和技能[13] - 机构投资者等特定对象来访前需沟通、预约登记并签署承诺书[14] - 投资者关系活动结束后应及时编制记录表并于次一交易日开市前刊载[15] - 机构投资者来访接待工作沟通内容包括公司发展战略等[16] - 业绩说明会等应同时采取网上直播方式并事先公告[15][20] 再融资信息披露 - 公司实施再融资计划活动时应注意信息披露公平性[22][23] 制度相关 - 制度由公司董事会负责解释和修订[29] - 制度经公司董事会审议通过之日起生效[30] - 制度落款时间为2025年8月[31] 办公及接待时间 - 预约办公时间为每周一至周五[32] - 接待时间为上午9:00 - 12:00，下午14:00 - 17:00[32] 证券信息 - 证券代码为002884，证券简称为凌霄泵业[39]

子公司设置 - 全资子公司持股比例为100%，控股子公司持股50%以上或有实际控制权[2] - 子公司可不设监事会，只设1 - 2名监事；全资子公司无股东会，可不设董事会，只设执行董事[6] 会议管理 - 子公司召开重大会议，通知和议案须在会前5日报公司董秘办[7] - 子公司决议后2个工作日内将决议及纪要抄送公司董秘办存档[8] 人员管理 - 公司委派或推荐的董监人数应占控股子公司董监事会成员二分之一以上[11] - 公司派出人员会计年度结束后1个月内向总经理提交书面述职报告[12] 财务管理 - 子公司及时报送定期会计报告，报表接受公司委托注会审计[15] - 子公司获批投资项目每季度至少汇报一次进展[32] 信息披露 - 子公司董事长或执行董事为信息披露第一责任人，董秘办为监督部门[20] - 子公司提供信息要真实等且书面，由法定代表人签字盖章[21] - 子公司重大事项事发当天报公司董秘办[22] 审计监督 - 公司可定期或不定期对子公司审计，费用公司承担[24] - 审计部负责子公司审计，涵盖法规等多方面[24] - 子公司人员调离需离任审计并签字确认[24] 考核奖惩 - 子公司建立考核奖惩制度，形成激励约束机制[27] - 子公司制定绩效考核与薪酬制度，报备公司人力部[27] - 子公司会计年度结束后对董监高考核奖惩[27] - 董监高履职不力造成损失，公司有权处罚并要求赔偿[27] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释和审议通过[30]

交易报告标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产 10%以上需及时报告[8] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产 10%以上且超 1000 万元需及时报告[8] - 交易标的主营业务收入占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入 10%以上且超 1000 万元需及时报告[8] - 日常交易合同金额涉及特定事项占公司最近一期经审计总资产 50%以上且超 5 亿元需及时报告[12] - 公司与关联自然人成交金额超 30 万元的关联交易需及时报告[13] - 公司与关联法人成交金额超 300 万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超 0.5%的关联交易需及时报告[13] 诉讼仲裁及风险报告 - 涉案金额超 1000 万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上的诉讼和仲裁事项需及时报告[14] - 公司营业用主要资产被查封等情况超总资产 30%需报告重大风险[17] - 除董事长、总经理外其他董高因身体等原因无法履职达 3 个月以上需报告重大风险[18] 重大信息相关 - 公司重大信息包括实控人或 5%以上股份股东持股变化等十二种情形[19] - 各部门及下属公司在重大事件触及特定时点后应向董事会秘书预报信息[21] - 各部门及子公司按规定向董事会秘书或证券事务代表报告重大信息进展情况[22] 报告制度及责任 - 负有重大信息报告义务人员应在知悉信息第一时间报告并在 24 小时内递交书面文件[23] - 书面报送重大信息材料包括事项原因、协议、批文等[24] - 公司实行重大信息实时报告制度[26] - 董事会秘书和证券部负责公司定期报告，各部门及下属公司应及时报送资料[26] - 内部信息报告义务人应制定制度并指定联络人，报送资料需第一责任人签字[26] - 未及时上报重大信息追究相关人员责任，导致违规由相关人员承担责任[28] 制度生效 - 本制度自公司董事会审议通过之日起生效[32]

董事选举制度 - 股东会选举两名及以上董事实行累积投票制[3] - 董事会及1%以上股份股东有权提名董事[5] - 投票表决权数为股份总数乘应选人数并投向对应候选人[8] 投票规则 - 投票表决权数≤合法拥有总数，选票才有效[10] - 董事候选人得票多且超出席股东股份总数1/2当选[12] 缺额处理 - 当选不足应选，已当选超章程规定2/3，下次选举填补[13] - 当选不足应选且不足章程规定2/3，2个月内重选[13] 其他 - 表决前需解释累积投票制细则[15] - 细则由董事会解释，经股东会批准生效[18][19]

董事会秘书任职条件 - 应具有大学专科以上学历，从事秘书等工作3年以上[4] - 最近36个月受证监会处罚或交易所公开谴责、3次以上通报批评者不得担任[6] 董事会秘书解聘与聘任 - 连续3个月以上不能履职，公司应1个月内解聘[13] - 原任离职后3个月内正式聘任新秘书[14] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[15]