赛隆药业集团股份有限公司 二〇二三年度 内部控制审计报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层 邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 内部控制审计报告 致同审字（2024）第 110A012929 号 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业 内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效 性是赛隆药业公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外， 由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的 程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，赛隆药业公司于 2023 年 12 月 31 ...

财务数据 - 2023年末合并资产总计813,843,574.35元，上年末848,014,786.79元[1] - 2023年末合并负债合计277,961,889.44元，上年末321,666,786.45元[23] - 2023年末合并归属于母公司股东权益535,881,684.91元，上年末526,348,000.34元[23] - 2023年合并营业收入310,627,026.68元，上期264,192,655.91元[25] - 2023年合并净利润9,533,684.57元，上期 - 37,312,314.25元[25] - 2023年基本每股收益0.05元，上期 - 0.21元[25] - 2023年经营活动现金流量净额合并为35,706,967.41元，公司为3,947,848.42元[27] 应收账款 - 2023年末应收账款余额31334170.89元，坏账准备2943967.67元[9] - 审计将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项[9] - 本期收回或转回坏账准备11,402,990.57元，本期核销139,940.02元[199] 开发支出 - 本期处于开发阶段的资本化支出45736772.18元[10] - 审计将开发支出资本化作为关键审计事项[11] 会计政策 - 执行会计政策对2023年12月31日合并资产负债表有影响，对2023年度合并利润表也有影响[191] - 主要税种及税率：增值税13%、9%，城市维护建设税7%，企业所得税25%[193] - 公司及部分子公司有税收优惠[194][195][196]

第一章 总则 第一条 为了保护投资者的合法权益，规范赛隆药业集团股份有限公司（以 下简称"公司"）的对外担保行为，有效防范公司对外担保风险，确保公司资产 安全，根据《中华人民共和国民法典》及相关司法解释、《中华人民共和国公司 法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资 金往来、对外担保的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法 规、规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外担保是指公司为他人提供的担保，包括公司对控 股子公司的担保。担保的法定形式包括保证、抵押、质押等。 第三条 公司对外担保必须经董事会或股东大会审议通过。 （一）应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提 交股东大会审议。 （二）股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案 时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出 席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。 公司控股子公司为公司合并报表范围之外的法人或者其他组织提供担保的， 视同公司提供对外担保，公司应当在控股子公司履行审议程序后及时披露，并遵 守本管 ...

证券代码：002898 证券简称：赛隆药业 公告编号：2024-030 一、使用自有闲置资金购买理财产品情况 1.投资目的 在保证日常经营运作资金需求、有效控制投资风险的情况下，使用自有闲 置资金购买理财产品，可以提高自有闲置资金使用效率，提高资产回报率，为 公司和股东获取更多的投资回报。 2.投资额度 赛隆药业集团股份有限公司 关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 赛隆药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日召 开的第四届董事会第二次会议、第四届监事会第二次会议审议通过了《关于使 用闲置自有资金购买理财产品的议案》，同意公司（含子公司）在保证日常经 营运作资金需求、有效控制投资风险的情况下，使用不超过人民币 1 亿元的闲 置自有资金购买理财产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有 效，该事项无需提交股东大会审议。具体情况如下： 本次使用自有闲置资金购买理财产品事项经董事会审议通过后，授权经营 管理层在上述额度范围内签署有关法律文件，公司财务部负责组织实施。 7 ...

经核查独立董事潘传云、陈小辛、李公奋的背景信息、任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，未直接或者 间接持有公司股份，也未在公司控股股东或其他持股 5%以上股东担任任何职务， 与公司、控股股东、实际控制人之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立 客观判断的关系。因此，公司独立董事符合《 上市公司独立董事管理办法》、《 深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》中对独 立董事独立性的相关要求。 赛隆药业集团股份有限公司 《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《《董事会 2024 年 4 月 18 日 赛隆药业集团股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《 上市公司独立董事管理办法》、《 深圳证券交易所股票上市规则》、《 深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等要 求，赛隆药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司在任独立董 事潘传云、陈小辛、李公奋的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

业绩总结 - 2023年净利润953.37万元，2022年为-3731.23万元[9] - 2023年扣非净利润-243.59万元，2022年为-5446.90万元[9] - 2023年营业收入31062.70万元，2022年为26419.27万元[11] - 2023年营业收入扣除后金额30319.45万元，2022年为26006.09万元[15] 其他 - 2023年正常经营外其他业务收入含销售材料等[15] - 2023年未形成稳定模式业务收入为化妆品收入[15]

赛隆药业集团股份有限公司 第四届董事会审计委员会 经过审查，一致认为：公司 2024 年第一季度报告真实、准确、完整地反映 了公司 2024 年第一季度的财务成果及期末财务状况，不存在虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。公司按照财政部、中国证监会的有关规定，并根据公司实际情 况本着谨慎、稳健的原则，选择和运用恰当的会计政策，符合相关法规及《公司 章程》的规定，同意公司 2024 年第一季度报告，并将该事项提请公司第四届董 事会第二次会议审议。 三、关于 2023 年度财务决算报告的审查意见 经过审查，一致认为：公司 2023 年度财务决算报告符合《企业会计准则》 的有关规定，真实、准确、完整地反映了公司 2023 年度的财务情况和经营成果， 同意公司 2023 年度财务决算报告，并将该事项提请公司第四届董事会第二次会 议审议。 四、关于 2023 年度内部控制自我评价报告的审查意见 2024 年第一次会议的审查意见 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立 董事管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《 ...

赛隆药业集团股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年，赛隆药业集团股份有限公司（以下简称"公司"）全体董事严格 遵守《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法 规及《公司章程》、《董事会议事规则》的相关规定，切实履行各项职责，积 极有效地开展董事会各项工作，严格执行股东大会各项决议，维护公司和全体 股东的合法权益，保障公司规范运作和长远发展。现将 2023 年度董事会工作报 告如下： 一、2023 年公司总体经营情况 2023年，公司着眼长远发展，持续加大研发投入，提升研发创新能力，不 断丰富公司产品种类，提高公司抗风险能力和核心竞争力。坚持以市场为导 向，保障产品生产供应，进一步加强营销推广，营业收入显著提升。公司不断 优化治理结构，加强内控和风险管理，进一步提升管理效能，圆满完成了全年 经营目标。 （一）董事会会议召开情况 2023 年度，公司董事会共召开了 6 次董事会会议。所有会议的召集、召开 程序均符合《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的有关规定，会 议合法有效。董事会会议召开的具体情况如下： 1．第三届董事会第十一次会议 第三届董事会第十一次会议于 ...

会议召开情况 - 2023年召开6次董事会会议，4次股东大会，独立董事全出席[3][4] - 独立董事出席审计、提名等委员会会议多次[5] 议案审议情况 - 审计、提名委员会审议多项财务、提名等议案[8][9] - 第三届董事会多次会议表决通过融资等议案[13][14] 报告披露情况 - 按时编制并披露定期报告及内控自评报告[14] 机构聘任情况 - 续聘致同会计师事务所为2023年度审计机构[15] 人员提名情况 - 提名委员会、董事会审议通过多项人员提名议案[16] 未来展望 - 2024年独立董事将继续尽责提建议[17]

赛隆药业集团股份有限公司 关联交易决策制度 第一章 总则 第一条 为加强赛隆药业集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）关联交易的管理，维护公司所有股东的合法利益，保证公司与关联方之间 的关联交易符合公平、公正、公开的原则，根据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》 等法律、法规、规范性文件以及《赛隆药业集团股份有限公司章程》（以下简称 "公司章程"）的有关规定，制定本制度。 第二条 公司的关联交易应遵循以下基本原则： （一）符合诚实信用的原则； （三）关联方如享有公司股东大会表决权，除特殊情况外，必须回避表决； （四）与关联方有利害关系的董事，在董事会对该事项进行表决时，必须予 以回避； （五）公司董事会须根据客观标准判断该关联交易是否对本公司有利。必要 时可聘请独立财务顾问或专业评估机构； （六）应当披露的关联交易需经独立董事专门会议审议通过后提交董事会审 议； （七）关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则。关联交易的价格或取费 原则上不偏离市场独立第三方的标准，对于难以比较市场价格或定价受到限制的 关联交易，通过合同明确有关成 ...