审计机构情况 - 截至2023年12月31日，华兴有合伙人66名、注会337名，签过证券审计报告注会173人[2] 审计相关决策 - 2023年4月27日会议通过续聘审计机构议案，5月19日股东大会通过[3] 审计工作内容 - 围绕收入确认等重点审计，核查相关情况并出具专项报告[5] 审计结果 - 华兴认为公司财报合规，内控有效，出具标准无保留意见报告[6] 审计评价 - 公司认为华兴符合要求，其2023年审计合规，确保质量和独立性[9]

公司治理 - 2023年召开8次董事会会议、4次股东大会[5] - 2024年将开展独立董事专门会议相关工作[9] 人事变动 - 2023年6月罗耀东辞去财务总监，陈小花接任[18] - 2023年公司选举陈小花为财务总监、罗耀东为董事会秘书[20] 议案审议 - 2023年6 - 8月提名、战略委员会审议多议案提交董事会[7] 审计相关 - 独立董事同意续聘华兴为2023年审计机构[17] 未来展望 - 2024年独立董事加强沟通提决策力护权益[28]

广东天元实业集团股份有限公司 独立董事工作细则 第一章 总则 第一条 为进一步完善广东天元实业集团股份有限公司（以下简称"公司"） 的法人治理制度，改善董事会结构，强化对内部董事和高级管理层的约束和监督 机制，保护中小股东利益，促进公司规范运作，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律、行政法规、 规范性文件以及《广东天元实业集团股份有限公司公司章程》（以下简称"《公 司章程》"），制定本细则。 第二章 一般规定 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与公司及公司 主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行 独立客观判断关系的董事。 独立董事应当独立履行职责，不受公司及公司主要股东、实际控制人等单位 或者个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、证券交 易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与决策、 监督制衡、专业咨询作用，维护上市公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第四条 独立董事候选 ...

业绩总结 - 截至2023年12月31日，公司总资产164,373.40万元，归母权益125,058.82万元，资产负债率23.93%[2] - 2023年度，公司营收141,658.28万元，同比下降2.59%[2] - 2023年度，归母净利润5,013.10万元，同比上升1590.88%[2] - 2023年度，扣非归母净利润4,188.94万元，同比上升1894.69%[2] - 2023年度研发费用6035.23万元，较2022年增长6.62%[13] 新产品和新技术研发 - 2023年新增12项实用新型专利[13] - “快递电商物流绿色包装耗材制造基地项目”于2022年4月结项[14] - 2023年优化集团运营管理系统建设[15] 市场扩张和并购 - 公司完善国际营销体系建设，国际营销业务稳中向好[9] 其他新策略 - 公司持续聚焦专业营销，强化“产品营销、行业营销”机制[7] - 网络营销调整运营模式，完善抖音营销模块[10] - 子公司天元智印平台深耕供应链资源整合与服务优化[10] 未来展望 - 2024年加大国际营销投入，促进国际业务发展[18] - 2024年拟探索建设印刷包装产业生态园[19] - 2024年持续推进精益化生产，降本增效[20] - 2024年围绕“双碳”和“限塑令”进行研发投入[21] - 2024年推进“绿色低碳包装耗材制造基地项目”建设[22] - 2024年完善企业文化、优化内控及人力资源管理体系[24]

广东天元实业集团股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （述职人：谢军） 尊敬的各位股东及股东代表： 作为广东天元实业集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023 年度任职期间，本人严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证 券法》、《上市公司独立董事规则》等国家有关法律法规、《广东天元实业集团 股份有限公司章程》的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，认真贯彻执行 公司制定的《广东天元实业集团股份有限公司独立董事工作细则》（以下称"《独 立董事工作细则》"），不受公司大股东或者其他与公司存在利害关系的单位或 个人的影响，发挥独立董事的独立作用，切实维护全体股东尤其是中小股东的合 法权益。现将本人2023年度任职期间的履行职责和参加会议情况报告如下： 一、基本情况 2023年度本人任职期间，公司共召开8次董事会会议，4次股东大会。董事会、 股东大会的召集召开符合法定程序，重大经营决策事项和其它重大事项均履行了 相关程序，会议决议合法有效。 本人对提交董事会的全部议案审议后均投以赞成票，没有反对、弃权的情况。 本年度，本人出席会议情况如下： | 独立 | | | 参加董事会情况 | ...

业绩总结 - 2023年度公司净利润5013.10万元[1] - 截至2023年12月31日，未分配利润34806.93万元[1] 数据相关 - 截至2024年4月14日，总股本176960360股[2] - 截至2024年4月14日，回购账户持股100000股[2] 利润分配 - 暂以176860360股为基数，派发现金股利17686036.00元[3] - 2024年4月25日多会议通过预案，尚需股东大会审议[1][4][6]

业绩总结 - 2023年度计提各项资产减值损失2383.71万元[2] - 本次核销及转销总额1163.74万元，减少2023年归母净利润2010.77万元[7] 资产减值详情 - 信用减值损失831.24万元，含应收账款和其他应收款坏账准备[3] - 资产减值损失1552.47万元，含存货跌价和固定资产减值准备[3] 准备计提与转回 - 2023年应收账款坏账准备计提928.62万元，转回523.74万元[4] - 2023年存货跌价准备计提754.12万元，转销422.91万元[6] 资产核销 - 应收账款核销金额632.79万元，其他应收款核销金额107.55万元[5] 决策意见 - 董事会认为计提及核销符合规定，体现谨慎性原则[8] - 监事会同意2023年度计提及核销资产事项[9]

独立董事评估 - 公司对独立董事谢军、冀志斌、张钦发独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司担任除独立董事外职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无妨碍独立判断关系[1] - 三位独立董事符合独立性相关要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月25日[2]

募集资金情况 - 2020年9月9日公开发行4420万股，发行价每股10.49元，募集资金46365.80万元，净额41849.88万元[2][3] - 截至2023年12月31日，累计利息收入、投资收益扣除手续费净额为1439.33万元[4] - 截至2023年12月31日，以前年度已使用募集资金31609.55万元，本年使用2389.96万元[4] - 截至2023年12月31日，永久补流金额为6412.12万元，临时补流金额为2500.00万元[4] - 截至2023年12月31日，募集资金专户期末余额为377.57万元[4] 项目资金调整 - 2020年9月28日，同意将7707.22万元募集资金置换自有资金[9] - 2023年8月28日，同意使用不超过3500.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期末余额2500万元[11] - 2023年8月28日，同意使用不超过3500.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理，期末余额0.00万元[12] - 2022年4月7日，快递电商物流绿色包装耗材制造基地项目结项，节余1126.12万元永久补充流动资金[13] - 募投项目节余原因是节约建设费用及现金管理和存款产生收益[15] - 快递电商物流绿色包装耗材制造基地项目投资调减9705万元，绿色低碳包装耗材制造基地项目新增投资9705万元[19] - 研发中心建设项目终止，剩余募集资金5000万元及收益286万元共5286万元永久补充流动资金[22] 项目进展与收益 - 截至2023年12月31日，研发中心建设项目已终止实施[22] - 快递电商物流绿色包装耗材制造基地项目承诺投资30850万元，调整后21145万元，本年度投入559.12万元，累计投入20864.03万元，投资进度98.67%，本年度效益 -1243.73万元[34] - 研发中心建设项目承诺投资5000万元，项目终止[34] - 补充流动资金项目承诺投资6000万元，调整后5999.88万元，累计投入5999.88万元，投资进度100.00%[34] - 绿色低碳包装耗材制造基地项目调整后投资9705万元，本年度投入1830.84万元，累计投入7135.60万元，投资进度73.52%[34] 项目变更与原因 - 2021年8 - 9月，董事会、监事会和股东大会审议通过变更部分募集资金投资项目议案[23] - 2022年8 - 9月，董事会、监事会和股东大会通过终止部分募投项目并补充流动资金议案[24][25] - 快递电商物流绿色包装耗材制造基地项目因宏观经济和市场需求未达计划进度和收益[34] - 研发中心建设项目因土地规划、替代方案及业绩下滑终止[35] 其他 - “十三五”末包装工业年收入目标达2.5万亿元，全球市场占有率不低于20%[18] - 会计师认为公司2023年度募集资金专项报告如实反映存放和使用情况[28] - 公司实际募集资金净额41849.88万元，本年度投入2389.96万元，累计投入33999.51万元[34] - 累计变更用途的募集资金总额14705.00万元，比例为35.14%[34] - 2022年9月19日拟将剩余募集资金5250.32万元永久补流，截至2023年12月31日实际补流5286.00万元[34] - 变更后的项目合计投入35850.00万元，截至期末实际累计投入27999.63万元[38]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性评价，未发现财务和非财务报告重大缺陷[3] - 纳入评价范围主要单位共二十二家，含1家母公司、18家子公司和3家孙公司[5] 公司制度建设 - 建立独立董事制度并聘任三位独立董事[7] - 董事会设薪酬与考核委员会负责薪酬方案和考核标准制定审核[10] - 内部审计部配备专职人员对公司及子公司审计[11] - 建立销售、采购、生产质量等系列制度[12][13][14] - 制定对外投资、募集资金等管理系列制度[15] - 组建研发中心并制定项目开发与管理制度[16] - 建立关联交易、会计核算等制度[17][19] - 建立货币资金、成本费用预算等制度[20][21] - 建立人事、工薪与福利等内部控制制度[22] - 建立实物资产管理、信息沟通等制度[23][24] - 建立内部审计与监察制度，设审计委员会[26] 应收账款管理 - 期末应收账款余额较大，给予客户不超3个月信用期，严格管理并计提坏账准备[29] 缺陷标准 - 财务报告内部控制营业收入潜在错报重大缺陷标准为总额的0.5%≤错报[32] - 财务报告内部控制营业收入潜在错报重要缺陷标准为总额的0.2%≤错报＜总额的0.5%[32] - 财务报告内部控制营业收入潜在错报一般缺陷标准为错报＜总额的0.2%[32] - 非财务报告内部控制导致营业收入损失重大缺陷标准为总额的0.5% ≤损失金额[37] - 非财务报告内部控制导致营业收入损失重要缺陷标准为总额的0.2% ≤损失金额＜总额的0.5%[37] - 非财务报告内部控制导致营业收入损失一般缺陷标准为损失金额＜总额的0.2%[37] 缺陷认定 - 财务报告内部控制重大缺陷认定含董事等舞弊行为等情况[32] - 非财务报告内部控制重大缺陷认定含严重违反法律法规等情况[37] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[41] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷[42]