2024 年度独立董事述职报告 作为江苏日久光电股份有限公司（以下简称"日久光电"或"公司"）的独 立董事，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等 法律法规及《公司章程》的规定，恪尽职守、勤勉履行职务，积极出席相关会议， 认真审议董事会各项议案，充分发挥独立董事及各专门委员会的作用，维护公司 及全体股东的利益。现将 2024 年度履行独立董事职责的情况报告如下： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 孔烽先生，中国国籍，无境外永久居留权。1976 年出生，硕士学历。曾任 汤臣集团嘉地房地产开发有限公司会计、三固房地产咨询（上海）有限公司财务 经理、博维康迅信息科技发展有限公司财务总监、麦迪斯顿（北京）医疗科技有 限公司财务总监、苏州麦迪斯顿医疗科技有限公司财务总监、董秘、副总经理、 董事、苏州光格科技股份有限公司董事会秘书兼任财务总监；2020 年 11 月至今 任苏州光格科技股份有限公司董事会秘书；2020 年 12 月至今任江苏日久光电股 份有限公司独立董事。 （二）独立性情况 报告期内，作为公司的独立董事，本人未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，本人及直系亲属、主 ...

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[1] 审计相关会议 - 2024年公司续聘容诚会计师事务所负责审计业务[2] - 2025年1 - 4月多次召开会议进行审计沟通及审议年报[5][6][7] 审计结果评价 - 容诚对公司2024年财报及内控审计出具标准无保留意见报告[3][4] - 审计委员会认为其年报审计表现良好，按时完成工作[8]

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日，无重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] - 财务和非财务报告内控缺陷评价有定量标准[9][13] 公司治理结构 - 股东大会是最高权力机构，董事会是决策机构，监事会是监督机构[14][15] - 董事会下设专门委员会，为决策提供意见[16] 公司管理制度 - 依据企业内控规范体系开展内控评价工作[6] - 设立职能部门，明确职责权限，相互制衡监督[17] - 建立人力、信息、资金等多项管理制度[18][19][20] - 制定募集资金、销售、采购等管理制度[22][23][24] - 建立资产管理制度和定期盘点制度[25] 内部审计 - 审计部每季度向审计委员会报告内审和监督工作情况[32]

审计机构与人员变动 - 公司2024年4 - 5月会议通过续聘容诚为2024年度审计机构[2] - 原签字注册会计师王天玥由刘新星替代[2] - 签字注册会计师变更为陈雪、刘新星、侯顺靖[2] 新签字会计师情况 - 刘新星2018年成注会，2014年起从事相关业务[4] - 刘新星近三年签多家上市公司审计报告[4] - 刘新星近三年未受处罚，无独立性问题[5][6] 变动影响 - 签字会计师变更不影响2024年财报和内控审计[7]

江苏日久光电股份有限公司 3、业务规模 容诚所经审计的 2023 年度收入总额为 287,224.60 万元,其中审计业务收入 274,873.42 万元，证券期货业务收入 149，856.80 万元。2023 年 A 股上市公司 年报审计客户 394 家，审计收费总额 48,840.19 万元，客户主要集中在制造业（包 括但不限于计算机、通信和其他电子设备制造业、专用设备制造业、电气机械和 器材制造业、化学原料和化学制品制造业、汽车制造业、医药制造业、橡胶和塑 料制品业、有色金属冶炼和压延加工业、建筑装饰和其他建筑业）及信息传输、 软件和信息技术服务业，水利、环境和公共设施管理业，科学研究和技术服务业， 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普 通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合 伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1至 1001-26。 2、人员信息 容诚所首席合伙人刘维，截至 2024 年 12 月 31 日，容诚所共有合伙人 ...

江苏日久光电股份有限公司 未来三年（2024-2026 年）股东回报规划 为进一步完善江苏日久光电股份有限公司（以下简称"日久光电"或"公司"）股 东回报机制，增强利润分配决策透明度，维护投资者合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等相关法律、法规、规范性文件以及《江苏日久光电股份 有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的相关规定，结合公司的实际情况，拟 订公司未来三年（2024 年-2026 年）股东回报规划，具体内容如下： 一、本规划制定的考虑因素 公司着眼于长期可持续发展，在综合考虑公司经营发展规划、股东意愿、社会资金 成本和外部融资环境等因素的基础上，结合公司的盈利情况和现金流量状况、经营发展 规划及公司所处的发展阶段、资金需求情况等因素，建立对投资者持续、稳定、科学的 回报规划与机制，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。 二、本规划的制定原则 在满足下列条件时，应当进行分红： 1、在公司当年盈利且累计未分配利润为正数且保证公司能够持续经营和长期发展 的前提下，如公司无重大资金支出安排，公司应当优先 ...

资产与负债 - 2024年末总资产11.11亿元，较2023年末下降7.66%[5] - 2024年末应收款项融资较期初上升142.66%，因收到6 + 9银行承兑票据增加[13][14] - 2024年末预付账款较期初上升44.84%，因预付材料款增加[13] - 2024年末其他应收款较期初下降89.28%，因收到供应商质量赔偿款[13] - 2024年末合同负债较期初上升54.96%，因预收客户货款增加[14] - 2024年末其他应付款较期初上升15436.53%，因新增客户合作保证金[14] - 2024年末流动比率为3.71，速动比率为2.59，较2023年有所提升[21] - 2024年末资产负债率为12.56%，同比下降5.93%[21] 营收与利润 - 2024年营业收入5.83亿元，较2023年增长22.00%[7] - 2024年利润总额7458.64万元，较2023年增长640.31%[7] - 2024年净利润6747.42万元，较2023年增长506.90%[7] - 2024年主营业务收入较2023年上升21.01%，导电膜、OCA光学胶、光学膜收入分别上升15.62%、21.30%、104.19%[9] 费用与现金流 - 2024年销售费用较2023年减少10.20%，管理费用减少2.47%，研发费用增加6.48%，财务费用减少45.55%，资产减值损失减少73.50%，信用减值损失减少102.27%[18] - 2024年经营活动现金流量净额较2023年增加1.20%，投资活动现金流量净额增加88.16%，筹资活动现金流量净额减少81.83%，现金及现金等价物净增加额减少124.72%[20] 其他 - 2024年拟回购资金总额为5000 - 10000万元，预计回购股份数量为2777777 - 5555554股，约占已发行总股本的0.99% - 1.98%[15] - 截至2024年5月7日，累计回购股份4828900股，支付金额50052476.09元，占已发行股份总比例为1.72%[16] - 2024年法定盈余公积增加5704146.41元至60661981.44元，按本期净利润10％提取[17] - 2024年末未分配利润为253958164.03元，较2023年有所增加[18] - 2024年平均净资产收益率为7.02%，较上年同期上升8.66%[21] - 2024年应收账款周转率为4.54，存货周转率为2.96，较去年同期有所增长[24]

2024 年度董事会工作报告 2024年，江苏日久光电股份有限公司（以下简称"日久光电"或"公司"） 严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规及《公 司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等公司制度的规定，切实履 行股东大会赋予的董事会职责，严格执行股东大会各项决议，勤勉尽责地开展各 项工作，积极推进董事会各项决议的实施，积极发挥独立董事和各专门委员会的 履职作用，确保董事会科学管理，审慎决策，有效维护和保障了公司和全体股东 的利益。现将2024年度董事会工作情况汇报如下： 一、2024 年公司经营业绩回顾 江苏日久光电股份有限公司 2024年，公司实现营业收入58,305.47万元，较上年同期上升22.00%，实现 归属上市公司股东的净利润6,747.42万元，较上年同期上升506.90%，扣除非经 常性损益后归属母公司的净利润6,041.64万元，较上年同期上升418.76%。截至 2024年末，公司资产总额为111,102.97万元，归属上市公司股东的净资产为 97,146.28万元。 二、2024 ...

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第17号》和《第18号》执行[7] - 变更前执行财政部相关准则等，变更后其他政策不变[5][6] - 执行两准则对所有者权益和净利润无重大影响[8] 公告信息 - 公告发布时间为2025年4月15日[10]

独立董事评估 - 公司对独立董事任永平、孔烽、张雅独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司担任除独立董事外职务[1] - 三位独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合相关独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2025年4月15日[2]