制度适用范围 - 制度适用于公司及下设各部门、控股子公司等相关人员[2] 管理机构与职责 - 董事会是信息对外报送最高管理机构，董秘负责日常管理[3] 保密义务 - 定期报告等编制和重大事项筹划期间相关人员负有保密义务[3] - 向外部单位提供未公开重大信息应提示其履行保密等义务[4] 报送流程 - 报送信息时应要求外部单位人员提供个人信息并报证券部门备案[4] - 对外报送信息需填写审批表，经多级审批[4] 存档与责任 - 对外报送信息后审批表及保密承诺函存档保管期限为10年[4] - 外部单位或个人不得泄露或利用未公开重大信息[5] - 若信息泄露公司应向深交所报告并公告[5] 制度生效 - 制度由董事会负责修改、解释，自审议通过之日起生效[6][7]

独立董事任职资格 - 董事会成员中应有1/3以上独立董事，至少一名会计专业人士[4] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[9] - 直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[9] 独立董事选举与任期 - 董事会、持股1%以上股东可提候选人[11] - 选举2名以上独立董事用累积投票制[12] - 每届任期与其他董事相同，连任不超6年[12] - 满6年后36个月内不得被提名[12] 独立董事履职与管理 - 连续2次未出席会议，董事会30日内提请解除职务[12] - 辞职或被解职致比例不符或缺会计人士，60日内补选[13] - 原则上最多在3家境内上市公司任职[8] - 每年现场工作不少于十五日[24] - 工作记录及资料至少保存10年[25] 专门委员会运作 - 审计委员会事项过半数同意提交董事会[18] - 每季度至少开一次会，可开临时会议[20] - 会议须2/3以上成员出席[20] - 提名、薪酬与考核委员会建议未采纳需记载意见理由并披露[20][21] 信息披露与支持保障 - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[26] - 公司为独立董事履职提供条件和支持[28] - 保障知情权，定期通报运营情况[28] - 及时发会议通知并提供资料[28] - 两名以上独立董事可要求延期开会或审议[29] - 履职受阻可向相关部门报告[29] - 承担聘请专业机构等费用[30] - 可建立责任保险制度[31] - 给予与其职责相适应的津贴[31] 制度实施 - 本制度自股东会审议通过之日起实施[34]

交易审议规则 - 6种交易成交金额等情况由董事会审议[7] - 6种交易涉及资产总额情况董事会审议后提交股东会审批[8] - 交易标的累计达公司最近一期经审计总资产30%应聘请评估机构评估并提交股东会审议[9] - 受赠现金等无对价无义务交易免提交股东会审议[9] - 4种公司提供财务资助情况应提交股东会审议[10] - 与关联自然人交易30万元以上、与关联法人交易300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上需董事会批准[11] - 与关联人交易3000万元以上且占净资产绝对值5%以上应聘请中介评估或审计并经董事会审议后提请股东会批准[11] - 未达董事会审议标准事项由公司总经理审批[12] 交易计算规则 - 与同一交易方同时发生特定相反交易按单个方向较高指标计算披露标准[13] - 进行“提供财务资助”外其他交易相同类别按连续12个月累计计算[14] 投资决策流程 - 投资决策经项目调研、可行性分析、立项、执行等阶段[16] - 负责投资部门调研论证编制报告及意向书报总经理，总经理决定立项或提交审议[16] 投资监督管理 - 董事会审计委员会、财务部、审计部对投资项目监督提意见或报告[16] - 总经理牵头负责投资项目后续日常管理[17] 投资运营参与 - 投资组建参股公司派人员参与运营决策[17] - 投资组建控股子公司派人员影响运营决策[18] - 投资派出人员人选由总经理决定[18] 财务监督核算 - 可向子公司委派财务负责人监督财务状况[18] - 财务部对投资项目全面财务记录核算，按月获取控股子公司财务报告[20] - 每年全面检查投资项目，对控股子公司定期或专项审计[20]

公司基本信息 - 公司于2020年10月21日在深交所上市，首次发行普通股7026.6667万股[7] - 公司注册资本为281,066,667元[9] - 公司已发行股份数为281,066,667股，全部为普通股[19] 股权结构 - 公司成立时发起人认购股份总数为143,000,000股，陈超等6人持股比例不同[19] 股份收购与转让 - 公司收购本公司股份不同情形的决议及处理规定[24][25] - 公司公开发行股份前已发行股份1年内不得转让[28] - 董事、高管任职期间及特定时段股份转让限制[29] 股东权益与责任 - 股东相关权益如要求执行收回收益、起诉等[29][37] - 股东滥用权利或法人独立地位造成损失的责任[40] 公司治理与决策 - 股东会、董事会相关决议程序、召开条件及通过比例[47][50][70] - 董事、独立董事提名、任期、职责及限制[79][80][87] - 董事会组成、审议权限及会议规定[98][100][107] 利润分配 - 公司利润分配提取公积金、现金分红等规定[149][154][155] - 公司调整利润分配政策及股东回报规划相关[161][164] 其他事项 - 公司内部审计、聘用会计师事务所等制度[167][170] - 公司合并、分立、减资、清算等相关规定[180][190][193] - 公司章程修改相关情形及程序[196][197][198]

财务资助审议规则 - 对外资助经董事会或股东会审议，2/3以上董事同意，关联董事回避[5] - 单笔超净资产10%等四种情形，经董事会后还需股东会通过[5] - 资助控股子公司且无关联人可免适用规定[5] 关联资助规定 - 不得为关联法人和自然人提供资助，关联参股公司按比例资助时可提供[6] 资助流程与管理 - 签署协议约定金额、期限等内容[7] - 财务部经办手续并关注对象情况[8] - 审计委员会督导内审每半年检查[8] 信息披露要求 - 董事会通过后两交易日内公告，披露风险防范措施[10] - 已披露事项出现特定情形及时披露及补救[10] 逾期资助限制 - 逾期款项收回前不得向同一对象追加资助[11]

董事会构成 - 董事会由9名董事组成，含3名独立董事、1名职工董事，设董事长1名[12] - 独立董事中至少包括一名会计专业人士[12] 董事任期与职责 - 董事任期3年，届满可连选连任[5] - 兼任高管及职工代表董事总数不超董事总数1/2[5] - 董事连续2次未亲自出席且不委托出席董事会会议，视为不能履职[8] - 董事对公司负有忠实和勤勉义务，违规收入归公司，造成损失需赔偿[6][7][8] 董事辞任与移交 - 公司收到董事辞职报告之日辞任生效，2个交易日内披露情况[8] - 辞任生效或任期届满，董事应办妥移交手续，部分忠实义务持续[10] 交易审批权限 - 交易成交金额占最近一期经审计净资产值10%以上且超1000万元，授权董事会审批[19] - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上，经董事会审议后提交股东会审议[21] 关联交易审批 - 与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，需董事会批准[22] - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，需聘请中介评估或审计，经董事会审议后提请股东会批准[22] 财务资助与担保审批 - 单笔财务资助超最近一期经审计净资产10%，应在董事会审议后提交股东会审议[24] - 被资助对象资产负债率超70%，财务资助事项应在董事会审议后提交股东会审议[24] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保，需董事会审议后提交股东会审议[24] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保，需董事会审议后提交股东会审议[24] 董事会会议 - 董事会每年至少召开两次会议，由董事长召集，除临时外提前10日书面通知[25] - 代表1/10以上表决权股东、1/3以上董事或审计委员会可提议召开临时会议，董事长10日内召集主持[26] - 董事会会议需过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过[38] 审计委员会 - 审计委员会成员3名，其中独立董事2名[46] - 审计委员会每季度至少召开一次会议，会议须2/3以上成员出席方可举行[48] - 审计委员会作出决议，应当经成员过半数通过[49] 其他规定 - 提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数[51] - 董事会会议记录保存期限不少于10年[43] - 一名董事不得在一次董事会会议上接受超两名董事委托代为出席[34] - 本议事规则自股东会批准之日起生效，修改亦同[56] 公司信息 - 公司为江苏日久光电股份有限公司[57] - 时间为二零二五年八月[57]

选聘规则 - 持有公司5%以上股份的股东等不得在审议前指定会计师事务所和干预审核职责[2] - 1/3以上的董事联名、过半数独立董事等可提交选聘议案[7] - 选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会和股东会审议[3][10][11][17][18] 评分标准 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[9] 费用规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明相关情况[9] 审计职责 - 审计委员会负责选聘工作并监督审计开展[7] - 审计委员会应至少每年向董事会提交履职及监督情况报告[7] 人员要求 - 签字注册会计师近三年无证券期货违法执业行政处罚[5] 聘期规定 - 会计师事务所聘期一年，可续聘[18] - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担同一上市公司审计业务满5年后，连续5年不得参与该公司审计业务[12] - 审计项目合伙人、签字注册会计师承担首次公开发行股票或向不特定对象公开发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过2年[12] 文件保存 - 公司文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[13] 解聘与更换 - 公司解聘或不再续聘会计师事务所，应提前30天通知前任[15] - 公司更换会计师事务所，应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[13][16] 监督检查 - 审计委员会应监督检查选聘会计师事务所情况，结果涵盖在年度审计评价意见中[18] - 审计委员会发现选聘违规且后果严重，应报告董事会处理[19] - 承担审计业务的会计师事务所出现严重违规行为，经股东会决议，公司不再选聘[19] 制度生效 - 本制度由公司董事会负责修改、解释[22] - 本制度自股东会审议通过之日起生效[22]

独立董事职责 - 独立董事在年报编制和披露中应勤勉尽责并学习相关要求[4] - 独立董事有听取汇报、监督进程等职责[4] - 独立董事对年报签署意见并编制披露述职报告[7] 公司配合事项 - 公司有关部门应配合独立董事行使职权并重视其意见[4] - 公司应制订年报工作计划并提交独立董事审阅[5] 审计沟通 - 审计委员会在年审前和初审后与注册会计师沟通[5][6] 特殊情况处理 - 公司出现重大风险事项，独立董事应关注并发表意见[6] - 经二分之一以上独立董事同意可聘请外部机构，费用公司承担[6]

互动易平台制度 - 制定信息发布及回复内部审核制度[2][7] - 指派专人处理平台信息，通过多渠道与投资者交流[4] - 发布信息要真实准确完整公平，不得与披露信息冲突[5][6] 流程与权责 - 证券部为对口管理部门，发布或回复需多流程[9][10] - 制度由董事会负责修改解释，依规定执行并生效[12]

担保适用范围与条件 - 办法适用于公司及控股子公司，对外担保统一管理[3] - 可为符合特定条件单位担保，不符条件经同意且有反担保也可[5] - 对外担保需申请材料齐备合理、经审议批准等[11] 审议决策要求 - 董事会决定担保前需了解被担保方情况[7] - 部分担保行为须经股东会审议通过[12] - 董事会审议担保议案有表决比例要求[12] 信息披露 - 被担保人债务到期未还或有还款风险及时披露[14] - 向控股子公司担保预计额度并及时披露[15] - 独立董事在年报对担保情况专项说明[24] 合同管理 - 担保须订立符合规范、事项明确的合同[17][19] - 责任人签合同需持决议或授权，不得越权[17][19] - 订立时审查合同，要求修改不利条款[19] 后续管理 - 财务部门保存管理合同，建立台账[22] - 担保项目至少每季度跟踪监督检查[25] - 债务到期督促被担保人还款[26] 责任追究与办法生效 - 高管越权签合同造成损害追究责任[30] - 办法经董事会通过、股东会批准生效[32][33]