内部控制审计报告 上会师报字（2024）第 3936 号 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们 审计了山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（以下简称"贵公司"）2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关 规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司(以下简称"公司")第 八届董事会第十五次会议，于 2024 年 4 月 15 日以电话和电子 邮件方式通知各位董事。于 2024 年 4 月 25 日在公司会议室以 现场方式召开，应出席董事 5 名，亲自出席董事 5 名。会议由 董事长梁尚磊先生主持，公司监事及高级管理人员列席会议。 本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 经与会董事审议表决，本次会议通过了以下议案： 1.关于审议选举董事长的议案 证券代码：200992 证券简称：中鲁 B 公告编号：2024-10 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 第八届董事会第十五次会议决议公告 选举梁尚磊先生为公司第八届董事会董事长，任期自本次 董事会审议通过之日起至第八届董事会届满为止。 表决结果：5 票同意，0 票反对，0 票弃权。 2.关于审议补选董事会专门委员会委员的议案 补选梁尚磊先生为公司第八届董事会战略委员会召集人、 提名委员会委员；曾宪忠先生为公司第八届董事会审计委员会 ...

证券代码：200992 证券简称：中鲁 B 公告编号：2024-12 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（以下简称"公司"） 于 2024 年 4 月 25 日召开第八届董事会第十五次会议，审议 通过了《关于审议续聘审计机构及确定报酬的议案》，拟续聘 上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"上会"）为 公司 2024 年度审计机构。本事项尚需提交公司股东大会审 议通过，现将相关事项公告如下。 一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明 上会会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券、期货相 关业务从业资格，具有多年上市公司审计工作的丰富经验和 职业素养，能够较好满足公司建立健全内部控制以及财务审 计工作的要求，其在担任公司审计机构期间，勤勉尽责，坚 持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表审计意见。 为保证审计工作的连续性，公司拟续聘上会会计师事务所为 公司 2024 年度审计机构。 二、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息。上会会计师事务 ...

营业收入与利润 - 公司2024年第一季度营业收入为210,111,612.99元，同比下降6.71%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为-5,935,298.15元，同比下降97.53%[6] - 公司2024年第一季度营业总收入为210,111,612.99元，同比下降6.71%[24] - 营业总成本为220,419,907.33元，同比下降4.08%[24] - 营业利润为-9,831,068.38元，去年同期为-4,718,063.30元[25] - 净利润为-10,297,359.75元，去年同期为-4,501,924.31元[25] - 归属于母公司所有者的净利润为-5,935,298.15元，去年同期为-3,004,775.96元[25] - 基本每股收益为-0.0223元，去年同期为-0.0113元[25] - 稀释每股收益为-0.0223元，去年同期为-0.0113元[25] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-10,025,554.90元，同比改善62.15%[6] - 经营活动产生的现金流量净额为-10,025,554.90元，去年同期为-26,490,464.03元[27] - 投资活动产生的现金流量净额为-7,984,291.93元，去年同期为-110,455,626.77元[27] - 公司筹资活动现金流入小计为24,180,000.00元（本期）和76,383,114.10元（上期）[29] - 公司筹资活动现金流出小计为4,514,843.99元（本期）和3,036,678.82元（上期）[29] - 公司筹资活动产生的现金流量净额为19,665,156.01元（本期）和73,346,435.28元（上期）[29] - 公司汇率变动对现金及现金等价物的影响为-1,157,502.78元（本期）和19,477.16元（上期）[29] - 公司现金及现金等价物净增加额为497,806.40元（本期）和-63,580,178.36元（上期）[29] - 公司期末现金及现金等价物余额为243,625,229.43元（本期）和163,684,163.95元（上期）[29] 资产与负债 - 总资产为2,100,084,934.75元，较上年度末增长2.54%[6] - 归属于上市公司股东的所有者权益为1,024,174,825.24元，较上年度末下降0.53%[6] - 预付款项为44,896,301.76元，较上年度末增长71.84%，主要是预付入渔费及原材料采购款增加所致[9] - 短期借款为78,011,311.41元，较上年度末增长34.48%，主要是流动资金借款增加所致[9] - 应付账款为118,365,443.50元，较上年度末增长32.51%，主要是本期应付原材料采购款增加所致[9] - 公司货币资金期末余额为243,625,229.43元，期初余额为262,127,423.03元[19] - 公司应收账款期末余额为48,492,538.58元，期初余额为48,424,004.91元[19] - 公司预付款项期末余额为44,896,301.76元，期初余额为26,126,976.75元[19] - 公司存货期末余额为547,555,214.45元，期初余额为495,699,535.13元[19] - 公司流动资产合计期末余额为904,246,503.86元，期初余额为853,359,789.35元[19] - 公司固定资产期末余额为1,038,764,603.61元，期初余额为1,019,386,437.83元[19] - 公司非流动资产合计期末余额为1,195,838,430.89元，期初余额为1,194,775,278.43元[19] - 公司短期借款期末余额为78,011,311.41元，期初余额为58,011,311.42元[19] - 公司应付账款期末余额为118,365,443.50元，期初余额为89,326,349.08元[19] - 公司流动负债合计期末余额为368,555,510.24元，期初余额为310,902,067.61元[19] 费用与支出 - 研发费用为411,819.01元，同比增长39.52%，主要是本期研发支出增加所致[9] - 财务费用为5,550,109.14元，同比增长97.29%，主要是本期借款利息费用增加所致[9] - 研发费用为411,819.01元，同比增长39.52%[24] 其他信息 - 公司第一季度报告未经审计[30] - 公司2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况不适用[29]

我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审核报告 上会师报字(2024)第 4706 号 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了山东省中鲁远洋渔业 股份有限公司（以下简称"贵公司"）2023 年度的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日 的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、 合并及公司所有者权益变动表及财务报表附注，并于 2024 年 4 月 25 日出具了审计报 告（报告书编号为：上会师报字(2024)第 3928 号）。在此基础上，我们审核了后附的 贵公司管理层编制的"山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2023 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表"(以下简称"汇总表")。 贵公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司监 管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕 26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管 ...

山东省中鲁远洋渔业股份有限公司董事会 2024 年 4 月 25 日 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票 上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主 板上市公司规范运作》等要求，山东省中鲁远洋渔业股份有限公 司(以下简称"公司")董事会，就公司在任独立董事钟志刚先生 和王守海先生的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查公司独立董事钟志刚先生和王守海先生的任职经历 以及所签署的相关自查文件，钟志刚先生和王守海先生未在公司 担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任 任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能 妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事钟志刚先 生和王守海先生符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第 1 号--主板上市公司规范运作》 中对独立董事独立性的相关要求。 ...

证券代码：200992 证券简称：中鲁 B 公告编号：2024-18 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 第八届监事会第八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（以下简称"公司"）第 八届监事会第八次会议，于 2024 年 4 月 15 日以电话和电子邮 件方式通知了各位监事，于 2024 年 4 月 25 日在公司会议室以 现场结合通讯方式召开，会议应出席监事 3 名，亲自出席监事 3 名，其中王方女士以通讯方式参会。会议由监事会主席周佾女 士主持。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 经与会监事审议表决，本次会议审议通过了以下议案： 1.关于审议选举监事会主席的议案 选举周佾女士为公司监事会主席，任期自本次监事会通过 之日起至本届监事会届满为止。 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权。 具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 上的《2023 年度监事会工作报告》。 表决结果：3 票同意，0 票反对，0 票弃权 ...

山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （独立董事：钟志刚） 本人作为山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（以下简称"公 司"）的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易 所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规和《山东省中鲁远洋 渔业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等相关制度 的规定，在 2023 年度的工作中，忠实履行了独立董事的职责， 积极出席公司相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥独 立董事的独立作用，对董事会的相关事项发表了事前认可意见及 独立意见，维护了公司和股东特别是中小股东的利益。现将 2023 年度本人履职情况述职如下。 一、基本情况 钟志刚，研究生学历，中共党员，一级律师。现任国浩律师 （济南）事务所高级合伙人；兼任济南市律师协会重组与并购专 业委员会副主任，山东省律师协会重组与并购专业委员会委员， 济南市法学会金融证券委员会副主任，山东财经大学 MBA 工商管 理硕士（MBA）研究生校外合作指导教师，华纺股份有限公司独 立 ...

山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （独立董事：王守海） 本人作为山东省中鲁远洋渔业股份有限公司（以下简称 "公司"）的独立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规 和《山东省中鲁远洋渔业股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等相关制度的规定，在 2023 年度的工作中，忠实 履行了独立董事的职责，积极出席公司相关会议，认真审议 董事会各项议案，充分发挥独立董事的独立作用，对董事会 的相关事项发表了事前认可意见及独立意见，维护了公司和 股东特别是中小股东的利益。现将 2023 年度本人履职情况 述职如下。 一、基本情况 王守海，博士研究生学历，中共党员，注册会计师。曾 任山东财经大学会计系主任和院长助理。现任山东财经大学 会计学院教授、副院长和博士生导师；兼任浪潮软件股份有 限公司、威海克莱特菲尔风机股份有限公司和山高环能股份 有限公司独立董事。2022 年 5 月 12 日起任公司独立董事。 本人未在公 ...

公司基本信息 - 公司董事会、监事会及相关人员保证2023年年度报告内容真实准确完整[4] - 公司法定代表人是梁尚磊[14] - 公司股票简称中鲁B代码200992在深圳证券交易所上市[14] - 公司注册地址为山东省青岛市崂山区苗岭路29号[14] - 公司办公地址为山东省青岛市崂山区仙霞岭路31号[15] - 公司披露年度报告的媒体有《中国证券报》巨潮资讯网[17] - 山东国投截至2022年12月31日持有公司47.25%股份为本公司控股股东[22] - 公司聘请上会会计师事务所(特殊普通合伙)为会计师事务所[24] 公司分红与股本情况 - 公司计划不派发现金红利不送红股不以公积金转增股本[4] 公司治理相关 - 报告期内董事均已出席审议本报告的董事会会议[4] - 公司2023年年度报告分别以中、英文编制歧义以中文文本为准[4] - 报告期内无任期内董事监事离任和高管解聘情况[164] - 介绍现任董事监事高管专业背景工作经历及职责[165] - 王欢大学学历有丰富从业经历现任董事总经理[166] - 梁尚磊大学学历现任公司多职位[166] - 曾宪忠省业余大学学历现任公司董事等多职位[167] - 钟志刚研究生学历现任公司独立董事等多职位[168] - 武恒光会计学博士现任公司独立董事等多职位[169] - 周佾工程硕士现任公司监事会主席等多职位[171] - 王方研究生学历现任公司监事等多职位[171] - 公司2023年董事、监事和高级管理人员报酬总额为413.88万元[187] - 第八届董事会第八次会议于2023年1月17日召开审议多项议案[191] - 第八届董事会第九次会议于2023年4月26日召开审议多项议案[193] - 第八届董事会第十次会议于2023年8月28日召开审议半年度报告等议案[194] - 第八届董事会第十一次会议于2023年10月27日召开审议三季度报告等议案[194] - 第八届董事会第十二次会议于2023年12月27日召开审议多项议案[194] - 报告期内董事对公司有关事项未提出异议[199] - 董事对公司有关建议被采纳[200] 财务数据 - 2023年营业收入1145252422.09元较2022年增长16.22%[26] - 2023年归属于上市公司股东的净利润39599325.61元较2022年增长30.95%[27] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润34139489.17元较2022年增长51.11%[28] - 2023年经营活动产生的现金流量净额81536757.82元较2022年增长540.37%[29] - 2023年基本每股收益0.1488元/股较2022年增长30.87%[30] - 2023年末总资产2048135067.78元较2022年末增长11.41%[32] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产1029594896.14元较2022年末增长4.31%[33] - 2023年非经常性损益项目金额为5459836.44元[42] - 2023年营业收入合计1145252422.09元占比100% 2022年为985428305.37元占比100%[55] - 2023年远洋捕捞收入587596974.83元占营业收入比重51.31% 2022年为397948714.28元占比40.38%[55] - 2023年冷藏运输收入133990730.81元占比11.70% 2022年为104833584.94元占比10.64%[55] - 2023年冷藏加工贸易收入484346724.57元占比42.29% 2022年为530394523.46元占比53.82%[55] - 2023年国内收入674787548.22元占比58.92% 2022年为614027918.84元占比62.31%[55] - 2023年国外收入538422357.74元占比47.01% 2022年为425355019.25元占比43.16%[55] - 2023年销售费用3644441.03元同比增长7.80%[77] - 2023年管理费用68621908.48元同比增长6.60%[77] - 2023年财务费用10181066.34元同比增长196.29%[77] - 2023年研发费用3276567.05元同比减少3.46%[77] - 2023年经营活动现金流入小计1246834189.84元同比增长13.60%[89] - 2023年投资活动现金流入小计130058.18元同比减少99.95%[89] - 2023年筹资活动现金流入小计223035507.16元同比减少50.91%[89] - 2023年资产中固定资产占比49.77%较2023年初增长15.45%[97] - 报告期投资额183,718,038.36元上年同期投资额360,025,731.57元变动幅度-48.97%[108] 业务经营情况 - 2023年公司从事远洋捕捞船共27艘[48] - 报告期内公司有8艘大型远洋运输船舶[49] - 公司冷藏加工贸易板块受多种因素叠加影响原材料价格陡崖式下跌[50] - 公司是集多种业务于一体的综合性渔业企业[52] - 内部交易抵销金额为 -67,957,483.87，同比增长25.95%[58] - 直销营业收入为1,145,252,422.09，同比增长16.22%[58][60] - 远洋捕捞营业收入为587,596,974.83，同比增长47.66%[60] - 冷藏运输营业收入为133,990,730.81，同比增长27.81%[60] - 冷藏加工贸易营业收入为484,346,724.57，同比降低8.68%[60] - 国内营业收入为674,787,548.22，同比增长9.90%[60] - 国外营业收入为538,422,357.74，同比增长26.58%[60] - 远洋捕捞入渔费同比增长366.89%[68] - 前五名客户合计销售金额为444,359,300.09，占年度销售总额比例为38.79%[72] - 远洋捕捞销售量为42,363吨，同比增长37.02%[63] - 前五名供应商合计采购金额为345382973.71元占年度采购总额比例42.46%[74] - 中鲁远洋(烟台)食品有限公司报告期内营业利润21,302,734.15元同比增加4.07%[129] - HABITAT INTERNATIONAL CORPORATION报告期内营业利润25,272,284.26元同比增加60.19%[129] - 山东中鲁海延远洋渔业有限公司报告期内营业利润-9,313,715.32元同比减少216.15%[129] 资产受限情况 - 货币资金受限19,000,000.00元受限原因为票据保证金[106] - 固定资产受限462,793,007.43元受限原因为抵押借款[107] - 无形资产受限4,558,790.48元受限原因为抵押借款[107] 公司发展规划 - 公司将稳定发展大洋性渔业扩大捕捞规模[130] - 公司将巩固提高过洋性渔业推动转型升级[130] - 公司将优化产业结构延伸产业链发展冷藏加工贸易等[130] - 公司计划新增一艘二手冷藏运输船用于南太平洋金枪鱼冷藏运输业务[136] - 公司将围绕制约发展的主要问题抓好生产经营等重点工作[136] - 公司将以多种创新推动向创新型企业转变[136] - 公司应对渔业资源波动风险的措施包括开辟新渔场等[136] - 公司应对价格波动风险的措施包括构建双循环格局等[136] - 公司应对安全风险的措施包括推进老化船只汰旧换新[136] - 公司将稳定印度洋金枪鱼延绳钓项目盈利水平[136] - 公司将提升围网项目管理水平提高盈利能力[136] 其他 - 2023年1 - 11月各品种规格金枪鱼原料跌幅40%左右12月起较低位回升幅度10%左右[136] - 2022年度股东大会投资者参与比例47.63%[156] - 董事监事高管基本情况无持股数增减[160]