薪酬适用 - 适用对象为公司董监高[2] - 适用期限为2025年1月1日至12月31日[3] 薪酬标准 - 独立董事津贴8万元/年，按月发放[5] - 担任具体职务董监高薪资与公司指标及个人绩效挂钩[6] 薪酬构成 - 担任具体职务董事薪酬含基本工资等，不领津贴[5] - 担任具体职务监事薪酬含基本薪酬等，不领津贴[5] - 外部监事不领津贴[5] - 高管薪资由基本薪酬和绩效奖金构成[5] 薪酬发放 - 董监高薪酬及津贴为税前，个税公司代扣代缴[6] - 董监高离任按实际情况/任期计算发放薪酬[6]

财报披露 - 公司《2024年年度报告》全文及其摘要于2025年3月21日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 公司将于2025年3月28日15:00至17:00举行2024年度网上业绩说明会[1] - 业绩说明会通过深交所“互动易”平台举行[1] - 投资者可提前登录“互动易”“云访谈”或扫码进入说明会页面提问[2] - 出席业绩说明会人员有许泽权、何旋、王忠为、徐巧红[3]

业绩总结 - 广东司农对世纪鼎利2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 关联资金数据 - 2024年初其他关联资金往来余额9391.96万元[8] - 2024年累计发生额（不含息）1300.35万元[8] - 2024年利息 - 10.15万元[8] - 2024年偿还累计发生额5150.97万元[8] - 2024年末余额5531.19万元[8] 子公司往来资金数据 - 珠海巨鼎2024年末余额700.35万元[8] - 四川沐阳2024年末余额150.00万元[8] - 北京知新树2024年末余额2442.62万元[8] - 西藏云在线2024年末余额798.59万元[8]

董监高责任险信息 - 投保人是珠海世纪鼎利科技股份有限公司[2] - 被保险人是公司及全体董监高[3] - 责任限额3000万元，保费不超24万元[3] - 保险期限12个月，可续保或重投[2] 审议情况 - 议案经薪酬与考核、董事会和监事会审议，相关人员回避表决[4] - 议案将提交2024年年度股东大会审议[1] 监事会意见 - 购买责任险利于完善风险管理体系，程序合法合规[4]

利润分配 - 按税后利润10%提取法定盈余公积金，累积额达注册资本50%以上可不再提取[4] - 符合条件时，年度现金分配利润不少于当年可分配利润10%，近三年累计不少于年均30%[5] - 年末资产负债率高于70%可不进行利润分配[5] 分红比例 - 成熟期无重大资金支出，现金分红占比最低80%[6] - 成熟期有重大资金支出，现金分红占比最低40%[6] - 成长期有重大资金支出，现金分红占比最低20%[6] 其他 - 未来三年为2025 - 2027年[1] - 重大投资指未来十二个月支出达或超最近一期总资产30%且超5000万元[4] - 利润分配预案经董事会审议后提交股东大会，需出席股东表决权过半数通过[6] - 本规划自股东大会审议通过之日起实施[8]

融资安排 - 提请股东大会授权董事会办理不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的小额快速融资[2] - 发行A股，每股面值1元，数量不超发行前股本总数30%[4] - 发行对象不超35名特定对象，现金认购[5] 发行规则 - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价80%[6] - 发行股票一般6个月内不得转让，特定情形18个月内不得转让[6] 授权与有效期 - 决议有效期自2024年度股东大会通过至2025年度股东大会召开[8] - 董事会获授权办理申报、制定调整方案等事宜[9] - 不利情形或政策变化时董事会可酌情处理[10]

业绩总结 - 截至2024年12月31日，未分配利润-19.66亿元，未弥补亏损超实收股本总额三分之一[1] - 报告期内营收2.82亿元，较上年同期下降22.20%[2] - 报告期内归母净利润-7440万元，较上年同期亏损缩小65.41%[2] - 报告期内扣非归母净利润-8379.65万元，较上年同期亏损缩小49.54%[2] 未来展望 - 2025年依托“通信 + 职业教育”推动主营业务增长[4] 新产品和新技术研发 - 通信业务加强技术储备，探索5G - A和AI融合机遇[4] 市场扩张和并购 - 职业教育业务向“数智化”转型，拓展市场[5] 其他新策略 - 借助控股股东资源探索前沿产业[5] - 引入高端人才，建立激励机制[6] - 强化现金流管控，拓宽融资渠道，加强市值管理[6][7]

公司治理 - 公司有9名董事，其中独立董事3人[10] - 监事会设监事3名，其中职工代表监事1名[11] - 董事会下设战略、审计、提名及薪酬与考核四个专门委员会[7] 业务架构 - 公司现有2大业务板块和各职能中心，已设立2大业务板块及多个部门[14] 内部控制评价 - 2024年内部控制评价涵盖公司本部及所属分公司、子公司，纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并财务报表对应总额的100%[6] - 截至2024年12月31日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自内部控制评价报告基准日至发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[5] 纳入范围与关注领域 - 2024年纳入评价范围的主要业务流程和事项包括组织架构、人力资源等[6] - 2024年纳入重点关注的高风险领域主要包括应收账款风险、合同风险等[6] 内部控制制度 - 公司制定一系列内部管理制度，建立完善内部控制制度体系[21] - 公司对货币资金收支和保管建立授权审批程序和检查制度[22] - 公司建立筹资业务管理制度，控制财务风险降低资金成本[22] - 公司制定完整销售政策和流程，控制销售风险[23] - 公司规划采购与付款业务岗位设置，规范采购流程[23] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制潜在错报，营业收入或资产总额错报≤2%为一般缺陷，2%＜错报≤5%为重要缺陷，错报＞5%为重大缺陷[31] - 董事、监事和高级管理人员舞弊等情况认定为财务报告内部控制重大缺陷[33] - 未依照公认会计准则选择和应用会计政策等情况认定为财务报告内部控制重要缺陷[33] - 公司非财务报告缺陷认定依据业务性质严重程度等因素确定[34] - 非财务报告内部控制直接资产一般缺陷小于200万元，重要缺陷为200 - 500万元（含200万元），重大缺陷为500万元以上（不含500万）[35] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[36] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[37] 未来展望 - 公司将及时修订和完善相关内控制度[37] - 公司将进一步完善内部控制，优化业务流程，发挥监督职能[37] - 公司将强化对子公司的控制，完善公司治理结构，提高规范运作水平[37] 其他 - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[39]

人员数据 - 截至2024年12月31日，广东司农合伙人32人，注册会计师148人，签过证券服务业务审计报告的73人[1] 业绩数据 - 2024年度广东司农经审计收入总额12226.73万元，审计业务收入10491.30万元，证券业务收入6619.61万元[2] - 2024年为36家上市公司提供审计服务，收费总额3933.60万元[2] 审计聘任 - 2024年6月邀标选聘审计机构，拟聘广东司农[3] - 2024年8 - 9月审计委、董事会等审议通过聘广东司农[3] 审计结果 - 广东司农对公司2024年度财报和内控有效性审计均出标准无保留意见报告[4] 沟通会议 - 2024 - 2025年审计委多次召开年度报告沟通会提建议[6]

业绩相关 - 监事会认为公司财务状况良好，收入等确认计量真实准确完整[5] 会议情况 - 2024年监事会召开三次会议，审议多项议案[2][3] 评价结论 - 监事会认为公司依法运作、内控完善、信息披露合规[4][6][9] 未来展望 - 2025年监事会计划加强监督、审阅财报、提升履职能力[11][12]