珠海航宇微科技股份有限公司 珠海航宇微科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求， 我们审计了珠海航宇微科技股份有限公司（以下简称"航宇微公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内 部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是 航宇微公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 中兴财光华审专字（2025）第 202096 号 内部控制审计报告 中兴财光华审专字（2025）第202096号 我们认为，航宇微公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙）（盖章） （签名并盖章） 中国注册会计师： （签名并盖章） 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发 ...

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为2.120786亿元[6] - 2024年12月31日合并资产总计24.73亿元，较年初下降10.2%[19] - 2024年公司合并营业利润为 - 267,904,192.73元，上期为 - 419,109,474.79元[1] - 2024年公司基本每股收益为 - 0.422，上期为 - 0.610[1] - 2024年公司合并研发费用为72,493,166.74元，上期为120,763,676.22元[1] 财务状况 - 截止2024年12月31日，公司应收账款账面余额为8.728862亿元，坏账准备为3.472763亿元，账面价值为5.256099亿元[7] - 2024年12月31日合并负债合计6.99亿元，较年初增长1.9%[21] - 2024年12月31日公司所有者权益合计20.86亿元，较年初下降6.2%[21] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额合并为109,154,229.20元，上期为133,166,057.78元[26] - 2024年投资活动产生的现金流量净额合并为 - 182,334,244.26元，上期为 - 162,789,712.20元[26] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额合并为6,172,641.08元，上期为55,062,993.83元[26] 股本与股权 - 公司现注册资本69687.4323万元人民币[36] - 2019年格力金投受让公司5307.1522万股，权益变动后持股1.05904291亿股，占比15.08%[43] - 2019年原控股股东颜军放弃1790.5035万股表决权[43] 会计政策与核算 - 公司将合营安排分为共同经营和合营企业，对合营企业投资采用权益法核算[69] - 公司存货盘存制度采用永续盘存制，部分存货发出按月末一次加权平均法计价[98] - 公司将内部研究开发项目支出分为研究阶段和开发阶段，研究阶段支出计入当期损益，满足条件的开发阶段支出资本化[160] 资产折旧与摊销 - 房屋建筑物类投资性房地产预计使用寿命35年，预计净残值率10%，年折旧（摊销）率2.57%[127] - 土地使用权预计使用寿命50年，专有技术20年，商标权5年，外购专用开发软件和自行开发的软件、技术均为10年，均按直线法摊销[157] 职工薪酬与福利 - 公司职工薪酬包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[167] - 公司离职后福利为设定提存计划，包括基本养老保险、失业保险和年金等[168] 收入确认 - 公司在客户取得商品控制权时确认收入，含多项履约义务的按单独售价比例分摊交易价格[180] - 商品销售收入在产品交付或系统安装调试完毕经客户验收合格时确认[182] - 提供劳务收入按已完成劳务进度在一段时间内确认，进度按已发生成本占预计总成本比例确定[183]

业绩总结 - 公司2024年度营业收入21207.86万元，上年度35266.33万元[11] - 2024年度营业收入扣除项目合计227.10万元，上年度168.86万元[11] - 2024年度扣除项目占比1.07%，上年度0.48%[11] - 2024年度与主营业务无关收入227.10万元，主要是出租收入，上年度168.86万元[11] - 2024年度营业收入扣除后金额20980.76万元，上年度35097.47万元[12]

珠海航宇微科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 二、独立董事年度履职概况 （一）出席董事会及股东大会的情况 1 2024 年度，公司共召开了 7 次董事会和 3 次股东大会，本人均亲自参加， 勤勉履行独立董事职责，没有缺席、委托他人出席会议的情况发生。本人认真审 阅了会议相关材料，与管理层充分交流，积极参与各项议案的讨论并提出合理建 议，为董事会的科学决策发挥了积极的作用。 2024 年度，公司董事会、股东大会的召集、召开程序符合法定要求，重大 事项均履行了相关的审批程序，合法有效，本人对董事会上的各项议案进行了认 真审议，对所有议案经过客观谨慎的思考，慎重地投出了赞成票，无反对票及弃 权票。 （张毅） 各位股东及股东代表： 作为珠海航宇微科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2024 年度工作中，本人严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公 司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业 板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》《独立董事 工作制度》的规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，勤勉、忠实地履行了 独立董事 ...

独立董事履职 - 2024 年独立董事亲自出席 7 次董事会和 3 次股东大会，无缺席等情况[5] - 2024 年召开一次独立董事专门会议，独立董事出席审议议案[7] - 2024 年度独立董事累计现场工作时间达 18 个工作日[12] 会议决议 - 2024 年 4 月 24 日第六届董事会第五次会议通过多项议案[14][16][17][19][20] - 2024 年 5 月 20 日 2023 年度股东大会通过续聘审计机构议案[17] - 2024 年 6 月 6 日相关会议通过多项人事议案[21] 报告披露 - 2024 年按时编制并披露多份报告[16] 未来展望 - 2025 年度独立董事将为公司发展提供更多合理化建议[22]

独立董事履职 - 2024年度独立董事亲自出席7次董事会和3次股东大会，无缺席[5] - 2024年独立董事累计现场工作时间达15个工作日[12] - 2025年独立董事将继续为公司发展提建议[24] 会议审议 - 2024年4月24日审议通过预计2024年度日常关联交易额度议案[14] - 2024年4月24日、5月20日审议通过续聘审计机构议案[19] - 2024年6月6日审议通过补选非独立董事等议案[22][23] 报告披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[16] - 2024年4月24日审议通过《2023年度内部控制评价报告》[17]

珠海航宇微科技股份有限公司 董事会关于独立董事独立性情况的专项意见 珠海航宇微科技股份有限公司 董 事 会 2025 年 4 月 26 日 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 及珠海航宇微科技股份有限公司（以下简称"公司"）《独立董事工作制度》等 相关规定，结合独立董事出具的《2024 年度独立董事关于独立性情况的自查报 告》，公司董事会就公司在任独立董事周宁女士、张毅先生、符锦先生的独立性 情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事周宁女士、张毅先生、符锦先生的任职经历以及签署的相关 自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要 股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。因此，公司 独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

股份转让限制 - 董事等人员任期内和届满后6个月内年转让股份不超总数25%[20] - 所持股份不超1000股可一次全部转让[20] - 新增无限售条件股份当年可转让25%，有限售条件计入次年基数[20] - 权益分派致股份增加可同比例增加当年可转让数量[21] - 离婚分配股份后减持各方年转让不超各自总数25%[22] 股份锁定规则 - 公司上市满一年后，董监高证券账户内年内新增无限售条件股份按75%自动锁定[12] - 公司上市未满一年，董监高证券账户内新增股份按100%自动锁定[12] 买卖禁止期 - 董监高在公司年度、半年度报告公告前15日内严禁买卖本公司股票[7] - 董监高在公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前5日内严禁买卖本公司股票[7] 信息申报要求 - 新任董监在股东会（或职工代表大会）通过任职事项后2个交易日内委托公司申报个人及近亲属身份信息[10] - 新任高管在董事会通过任职事项后2个交易日内委托公司申报个人及近亲属身份信息[11] - 现任董监高在已申报个人信息发生变化后2个交易日内委托公司申报[11] - 现任董监高在离任后2个交易日内委托公司申报个人及近亲属身份信息[11] 交易报告与披露 - 董监高买卖本公司股份及其衍生品种后2个交易日内向公司书面报告并公告[13] - 减持股份需提前十五个交易日报告并披露，每次披露时间区间不超三个月[14] 违规处理 - 违规6个月内买卖股票收益归公司，董事会收回并披露相关情况[17] - 股东可要求董事会三十日内执行收回收益，未执行可起诉[17][18] 持股变动义务 - 董事等人员持股变动比例达规定按《上市公司收购管理办法》履行义务[16]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益同比下降82.52%，从2024年一季报的0.0103元降至2025年一季报的0.0018元 [1] - 每股净资产同比下降14.43%，从2024年一季报的2.98元降至2025年一季报的2.55元 [1] - 每股未分配利润同比下降45.26%，从2024年一季报的-0.95元降至2025年一季报的-1.38元 [1] - 营业收入同比增长14.1%，从2024年一季报的0.78亿元增至2025年一季报的0.89亿元 [1] - 净利润同比下降85.71%，从2024年一季报的0.07亿元降至2025年一季报的0.01亿元 [1] - 净资产收益率同比下降81.25%，从2024年一季报的0.32%降至2025年一季报的0.06% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有15708.1万股，占流通股比24.14%，较上期减少204.39万股 [1] - 珠海格力金融投资管理有限公司为第一大股东，持有10590.43万股，占总股本16.27%，持股数量未变 [2] - 香港中央结算有限公司减持194.43万股，持股降至389.73万股，占总股本0.60% [2] - 黄志成减持50.00万股，持股降至250.00万股，占总股本0.38% [2] - 姚利利减持4.96万股，持股降至156.04万股，占总股本0.24% [2] 分红送配方案情况 - 本次公司不分配不转赠 [3]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.6100元改善至2024年的-0.4220元，同比增长30.82% [1] - 每股净资产从2023年的2.97元下降至2024年的2.55元，同比减少14.14% [1] - 每股公积金保持稳定，2024年与2023年均为2.84元，无变化 [1] - 每股未分配利润从2023年的-0.96元恶化至2024年的-1.38元，同比下降43.75% [1] - 营业收入从2023年的3.53亿元下降至2024年的2.12亿元，同比减少39.94% [1] - 净利润从2023年的-4.25亿元改善至2024年的-2.94亿元，同比增长30.82% [1] - 净资产收益率从2023年的-18.65%改善至2024年的-15.32%，同比提升17.86个百分点 [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有15912.49万股，占流通股比例为24.46%，较上期增加941.94万股 [2] - 珠海格力金融投资管理有限公司为第一大股东，持有10590.43万股，占总股本16.27%，持股数量未变 [3] - 颜军新进成为第二大股东，持有1535.18万股，占总股本2.36% [3] - 香港中央结算有限公司减持63.88万股，持股降至584.16万股，占总股本0.90% [3] - 王涛增持16万股至515.05万股，占总股本0.79% [3] - 黄志成减持360.97万股至300万股，占总股本0.46% [3] - 徐波退出前十大股东，上期持有175万股，占总股本0.28% [3] 分红送配方案情况 - 公司2024年不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本 [3]