内部控制目标与涵盖范围 - 内部控制目标包括保证经营合法合规、提高效益效率、保证资产安全完整等[2] - 涵盖公司层面、下属部门或附属公司层面、业务单元或流程环节层面[4][5] 内部控制要素与制度 - 建立与实施有效内部控制的要素包括内部环境、风险评估等[5] - 制度涵盖销货及收款、采购及付款等业务环节[6][7] 信息系统内部控制 - 使用计算机信息系统时，内部控制制度包括信息系统安全管理等控制活动[8][10] 内部控制执行与管理 - 全面实行内部控制并随时检查，采取培训等措施确保员工执行[10] - 重点加强对控股子公司管理控制，对关联交易等活动进行控制[10] 关联交易控制 - 按规定制定与关联交易相关的内控制度，遵循公平公允原则[13] - 明确划分股东会、董事会对关联交易事项的审批权限[14] 对外担保控制 - 制定对外担保内控制度，遵循合法、审慎、互利、安全原则[16] 募集资金管理 - 对募集资金专户存储管理，制定使用审批程序和管理流程[21] - 跟踪募集资金使用情况，相关部门定期报告进展[21] 重大投资控制 - 制定重大投资内控制度，遵循合法、审慎、安全、有效原则[22] 信息披露管理 - 按规定明确重大信息范围、内容及披露流程，董事会秘书为对外发布信息主要联系人[29] 内部审计与评价 - 内部审计机构定期检查内部控制缺陷，制定自查制度和年度计划[29] - 根据内部审计机构出具、审计委员会审议后的报告出具年度内部控制评价报告[29] 审计意见处理 - 注册会计师对公司财务报告内部控制有效性出具审计意见[30] - 会计师事务所对内部控制有效性出具非标准报告等情况时，董事会需做专项说明[30] 绩效考核与责任追究 - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[30] 报告披露与资料保存 - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，相关报告在披露年度报告时一同披露[31] - 内部审计机构工作底稿等资料保存不少于十年[31] 制度更新 - 2013年9月制定的《内部控制制度》废止，新制度自董事会审议通过生效[34]

安徽安利材料科技股份有限公司 内部审计制度 安徽安利材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范安徽安利材料科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，保证审计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益， 根据《中华人民共和国审计法》《关于内部审计工作的规定》《上市公司治理准 则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、部门规章、规范性文 件以及《公司章程》的规定，制定本制度。 第三条 内部审计的目的是促进公司内部控制的建立健全，有效地控制成本， 改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相关 信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 ...

制度适用范围 - 适用公司及下设部门、子公司、分公司等[2] 信息定义与保密 - 信息指影响股价且未公开的信息[3] - 定期报告披露前相关人员有保密义务[3] 信息报送规则 - 不得向无依据外部单位提前报送资料[4] - 报送未公开重大信息需登记知情人[4] - 向特定外部报送年报信息不早于业绩快报披露时间[4] - 对外报送需提示保密、备案登记并签承诺函[5] 违规责任与制度效力 - 外部违规致损需承担赔偿责任[5][7] - 制度自董事会决议通过生效，原2011年7月制度废止[7] 制度管理 - 由公司董事会负责修订和解释[7]

交易标准 - 交易涉及资产总额低于公司最近一期经审计总资产50%[9] - 交易标的营收、净利润等满足相应金额条件[9] 投资授权 - 董事长、总经理对单笔及累计投资有不同授权额度[10] 信息披露 - 对外投资应履行信息披露义务[20] 制度相关 - 制度由董事会负责解释修订，自股东会通过生效[24] - 原2023年3月《对外投资管理制度》废止[24]

业务规则 - 远期结售汇业务基于真实交易，不用于盈利[4] - 全年累计金额不超年度预计进出口总额70%由董事长审批[8] - 超70%由董事会审批，超出权限提交股东会[8] 监督机制 - 财务每季度上报盈亏，损益波动大及时上报[11][16] - 内审机构每季度或不定期审查操作情况[11] 信息披露 - 业务亏损或潜亏达前一年度经审计归母净利润10%以上且超100万元需公告[18] 制度生效 - 本制度董事会审议通过生效，原2011年11月制度废止[21]

会议召集与通知 - 过半数独立董事推举一人召集主持，不履职时两名以上可自行召集[8] - 原则提前5日通知，不迟于会前3日提供资料，紧急情况可豁免[8] 会议召开与出席 - 以现场召开为原则，必要时可用视频、电话等方式[9] - 三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[10] 会议表决与记录 - 一人一票、记名投票，分同意、反对、弃权，反对或弃权需说明理由[10][11] - 董事会秘书组织安排，制作会议记录，独立董事签字确认[10][11] 会议档案与制度 - 董事会秘书保存会议档案，期限不少于10年[11] - 制度经董事会审议通过生效，原2024年10月制度废止[13] 审议事项 - 关联交易等事项经会议审议且全体过半数同意后提交董事会[5][6]

交易目的与规则 - 外汇衍生品交易基于进出口业务外币收支预测，目的是规避和防范汇率或利率风险[4][5] - 只允许与有资格金融机构进行，合约外币金额不超预测金额，交割日期需匹配[4][5] 决策与管理 - 成立工作小组，财务部门经办管理，内审机构监督[6] - 合约金额折合人民币不超最近一年经审计净资产45%由董事会审议，以上需经董事会、股东会审议[7] - 财务部门制订方案报总经理同意后实施，超权限需经董事会、股东会审议[9] 操作流程 - 财务部门按审批计划选产品，向金融机构提交申请，金融机构确定价格并确认[9][10] 监督与披露 - 财务部门每季度上报盈亏，出现较大盈亏立即报告总经理[11] - 损益波动大时分析并上报总经理、董事会[14] - 交易业务经审议后按要求披露，出现重大风险以临时公告披露[16][17] 制度说明 - 本制度未尽事宜按国家法律等相关规定执行，解释权属于董事会，自审议通过生效[19] - 原2018年4月制度废止[19]

重大事件界定 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%，或营业用主要资产抵押等一次超30%属重大事件[4] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人持股或控制情况变化较大属重大事件[4] 债券影响因素 - 公司新增借款或对外担保超上年末净资产20%，可能影响债券交易价格[5] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%，可能影响债券交易价格[5] - 公司发生超上年末净资产10%的重大损失，可能影响债券交易价格[5] 信息披露与接待管理 - 公司应避免在年报、半年报披露前三十日内接受投资者现场调研等[13] - 董事会秘书为特定对象来访和调研接待负责人，证券部门承办[10] - 接待工作遵循合规、平等、主动、诚信原则[8] - 举办投资者关系活动限于公开披露信息，不得提供未公开重大信息[13] - 活动结束需编制记录表并于次一交易日开市前刊载[14] - 特定对象来访和调研由董事会秘书负责，证券部门确认身份并保存文件[16] - 相关文件资料存档保管期限不少于三年[17] - 原2024年10月修订管理办法废止，新办法自董事会审议通过生效[24] - 公司实施再融资计划向特定对象活动要注意信息披露公平性[18] - 重大事项未披露前提供未公开信息需签保密协议[18] - 接待活动应建立备查登记制度并由董事会秘书签字确认[21] 预约信息 - 可在周一至周五办公时间电话预约，电话0551 - 65896888[27] - 可通过邮件、传真预约，邮箱algf@anli.cn，传真0551 - 65896562[27] - 接待时间为9:30 - 11:30，14:00 - 17:00[28] 合作协议 - 甲乙双方就项目合作谈判，甲方为安徽安利材料科技股份有限公司[35] - 双方承诺不向第三人泄露重大事项直至甲方披露[35] - 乙方不得利用重大事项及未公开信息买卖甲方股票及衍生品种[36] - 双方将重大事项知悉人员控制在最小范围[36] - 双方只将未公开重大信息用于项目合作有关目的[36] - 经甲方要求，乙方应归还未公开重大信息原件及复印件[37] - 违反协议造成损失应承担赔偿责任[37] - 协议自签署生效，双方承担保密义务，一式两份，甲乙各执一份[37] 证券信息 - 证券代码为300218，证券简称为安利股份[41]

审计制度 - 公司制定审计委员会年报工作制度完善治理结构[2] - 2012年8月制定的《审计委员会年报工作制度》废止[9] 审计流程 - 会计年度结束后管理层向审计委员会汇报生产经营等情况[4] - 审计委员会与年审注册会计师等协商确定年报审计时间[8] - 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告[6] 审计职责 - 审计委员会职责包括协调审计时间、审核财务信息等[4] - 审计委员会需检查拟聘会计师事务所及注册会计师资格[7] 审计报告处理 - 年度财务报告审计完成后审计委员会对报告表决并提交董事会[6] 会计师事务所相关 - 审计委员会审议续聘会计师事务所并评价审计工作及费用[14] - 公司原则上年报审计期间不得改聘会计师事务所[15]

子公司定义 - 公司持有超50%股份或能决定董事会半数以上成员组成的公司为控股子公司[2] 子公司管理 - 子公司依据公司策略和政策建立计划和程序[6] - 子公司重大事项决策前需书面报告并获批准[7] - 公司向子公司提名推荐董事、高管人选[9] - 子公司董事、高管提交书面年度述职报告并接受考核[10] - 子公司劳动人事制度及职员变动情况需备案[11] - 子公司关键和重要岗位人员招聘录用计划需审核同意[11] - 子公司及时提交月度、季度、年度财务报表和工作报告[13] - 子公司重要紧急事项第一时间报告总经理、董事长[15] 子公司财务 - 公司财务部门对子公司财务指导和监督，子公司自主收支、独立核算[17] - 子公司统一开设银行账户并备案，严禁隐瞒收入和利润[17] - 子公司建立健全财务会计和内控制度，及时报送报表并接受审计[18] - 子公司严格控制与关联方往来，避免非经营占用[17] - 子公司违反财经法规和制度追究责任并处罚[18] 子公司信息披露 - 子公司及时报告重大信息，履行审批和披露义务[20] - 子公司董事长是信息披露第一责任人[20] 子公司考核与监督 - 公司对子公司实施绩效考核，加强检查、指导、监督和审计[22] - 子公司配合检查、审计工作，提供真实资料[22] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过生效，原2013年9月制度废止[25]