投资者关系管理规定 - 档案保存期限不得少于三年[6] - 目的包括促进公司与投资者良性关系等六点[4] - 基本原则有合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[5] - 服务对象包括投资者、监管部门、媒体等[8] 沟通管理 - 与投资者沟通内容涵盖发展战略、经营管理信息等九项[8] - 沟通方式包括公告、股东会等十一种[9] 责任分工 - 董事会秘书为活动负责人，证券部门具体承办[11] - 各部门负责人为信息采集第一责任人，承担投诉处理首要责任[13] 活动管理 - 活动结束后应编制记录表并于次一交易日开市前在互动易平台和公司网站刊载[15] - 可在定期报告结束后等时候举行分析师会议或路演活动，结束后应及时披露主要内容[23] - 存在特定情形时应按规定召开投资者说明会，应采取便于投资者参与的方式[25] - 应在年度报告披露后及时举行年度报告业绩说明会[26] 信息披露 - 应遵循公平、诚实信用、持续性原则[15][16] - 应避免在其他公共传媒先于指定报纸和指定网站披露信息，不得用新闻发布等代替公司公告[17] 其他管理 - 股东会应考虑中小股东参会便利，提供网络投票，条件许可时可直播[18] - 应建立网站并开设投资者关系专栏，通过新媒体平台开展活动，公示访问地址并及时更新[20] - 特定对象来访接待工作应坚持公平、公正、公开原则，保障投资者平等权益[28] - 应事前对相关人员进行投资者关系管理及信息披露方面的培训和指导[52] - 应尽量避免在年报、半年报披露前30日内接受投资者现场调研、媒体采访等[29] - 与特定对象直接沟通，应要求其出具单位证明和身份证等资料并签署承诺书[29] - 接待特定对象参观沟通，应合理安排、做好信息隔离，派两人以上陪同并专人答疑[29] - 应建立接受调研事后核实程序，明确未公开重大信息泄露应对措施和处理流程[30] - 应设立专门投资者咨询电话，专人负责，工作时间畅通，定期报告公布号码[32] - 应通过互动易平台等与投资者交流，指派专人处理相关信息[34] - 在互动易平台发布信息或回复提问应谨慎、理性、客观，保证真实准确完整公平[35] - 在互动易平台发布信息不得与依法披露信息冲突，不得利用平台迎合热点[35][36] - 在互动易平台发布信息不得涉及违反公序良俗、国家秘密、商业秘密等不宜公开信息[36] - 本制度自董事会通过之日起生效，原2024年10月修订的制度废止[38]

关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人、组织及其一致行动人，以及直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为公司关联人[5] 关联交易审批权限 - 与关联自然人交易30万元以内、与关联法人交易300万元以内或占公司最近一期经审计净资产绝对值低于0.5%，董事长有权批准[13] - 与关联自然人交易超30万元但不超3000万元或低于公司最近一期经审计净资产绝对值5%，需独立董事会议讨论并经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议披露[13] - 与关联法人交易超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上，但不超3000万元或低于公司最近一期经审计净资产绝对值5%，需独立董事会议讨论并经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议披露[13] - 交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，应提交股东会审议[14] 董事会审议规则 - 董事会审议关联交易事项，过半数非关联董事出席即可举行，决议须经非关联董事过半数通过[11] 关联交易披露规则 - 达到披露标准的关联交易，应经全体独立董事过半数同意后，提交董事会审议并及时披露[9] - 可按类别预计日常关联交易年度金额，实际超出应重新履行审议程序和披露义务[9] - 年度报告和半年度报告应分类汇总披露日常关联交易[9] - 与关联人签订的日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审议程序和披露义务[9] 其他关联交易规定 - 连续十二个月内与同一关联人或不同关联人与同一交易标的相关的关联交易，按累计计算原则适用规定[15] - 不得为关联人提供财务资助，向特定关联参股公司提供资助需经特定审议并提交股东会[15] - 为关联人提供担保应经董事会审议通过后披露并提交股东会[15] - 为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保，对方应提供反担保[15] 免于股东会审议情况 - 面向不特定对象的公开招标、公开拍卖等交易可免于按规定提交股东会审议[18] - 公司单方面获得利益等交易可免于按规定提交股东会审议[18] - 一方以现金认购另一方不特定对象发行证券等关联交易可免于按关联交易方式履行义务[19] 制度生效与解释 - 本制度自股东会审议通过之日起生效，原2024年10月修订的制度废止[21] - 本制度由董事会负责解释及修订[21]

内部控制目标与涵盖范围 - 内部控制目标包括保证经营合法合规、提高效益效率、保证资产安全完整等[2] - 涵盖公司层面、下属部门或附属公司层面、业务单元或流程环节层面[4][5] 内部控制要素与制度 - 建立与实施有效内部控制的要素包括内部环境、风险评估等[5] - 制度涵盖销货及收款、采购及付款等业务环节[6][7] 信息系统内部控制 - 使用计算机信息系统时，内部控制制度包括信息系统安全管理等控制活动[8][10] 内部控制执行与管理 - 全面实行内部控制并随时检查，采取培训等措施确保员工执行[10] - 重点加强对控股子公司管理控制，对关联交易等活动进行控制[10] 关联交易控制 - 按规定制定与关联交易相关的内控制度，遵循公平公允原则[13] - 明确划分股东会、董事会对关联交易事项的审批权限[14] 对外担保控制 - 制定对外担保内控制度，遵循合法、审慎、互利、安全原则[16] 募集资金管理 - 对募集资金专户存储管理，制定使用审批程序和管理流程[21] - 跟踪募集资金使用情况，相关部门定期报告进展[21] 重大投资控制 - 制定重大投资内控制度，遵循合法、审慎、安全、有效原则[22] 信息披露管理 - 按规定明确重大信息范围、内容及披露流程，董事会秘书为对外发布信息主要联系人[29] 内部审计与评价 - 内部审计机构定期检查内部控制缺陷，制定自查制度和年度计划[29] - 根据内部审计机构出具、审计委员会审议后的报告出具年度内部控制评价报告[29] 审计意见处理 - 注册会计师对公司财务报告内部控制有效性出具审计意见[30] - 会计师事务所对内部控制有效性出具非标准报告等情况时，董事会需做专项说明[30] 绩效考核与责任追究 - 将内部控制执行情况作为绩效考核指标，建立责任追究机制[30] 报告披露与资料保存 - 董事会审议年度报告时对内部控制评价报告形成决议，相关报告在披露年度报告时一同披露[31] - 内部审计机构工作底稿等资料保存不少于十年[31] 制度更新 - 2013年9月制定的《内部控制制度》废止，新制度自董事会审议通过生效[34]

重大交易报告标准 - 重大交易涉及资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上需一日内报告[8] - 重大交易标的营收占上市公司上一会计年度经审计营收10%以上且超1000万元需报告[8] - 重大交易标的净利润占上市公司上一会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] - 重大交易成交金额占上市公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[8] - 重大交易产生利润占上市公司上一会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[8] 关联交易报告标准 - 公司与关联自然人交易金额30万元以上需及时报告[10] - 公司与关联法人交易金额300万元以上且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需及时报告[10] 其他报告标准 - 诉讼涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[10] - 预计净利润与上年同期相比升降50％以上应及时报告[12] - 营业用主要资产被查封等超总资产30%属重大风险事项[14] 股东及实控人报告义务 - 持有公司5%以上股份股东或实控人应主动告知重大信息并配合披露[18] - 控股股东、实控人持股或控制情况变化需及时告知[18] - 控股股东、实控人所持公司5%以上股份被质押等情况需告知[18] - 持有公司5%以上股份股东未披露增持计划，首次披露增持且拟继续增持应告知[20] - 持有公司5%以上股份股东计划减持股份，应提前十五个交易日书面告知[20] - 公司再融资时，控股股东、实控人和发行对象应提供相关信息[20] - 媒体出现与控股股东、实控人有关报道或传闻，应主动了解并告知[20] 报告流程及要求 - 报告义务人知悉内部重大信息当日需向证券部门等报告并送达文件[24] - 报告义务人应在重大事件最先触及规定时点当日预报信息[24] - 报告义务人按规定报告重大信息进展情况[25] - 报告义务人应以书面形式提供重大信息[26] - 董事会秘书接到报告当日评估审核并判定处理方式[26] - 公司根据未公开重大信息对股价影响划分密级[28] 责任划分 - 持有公司5%以上股份股东及其一致行动人等是告知义务第一责任人[31] - 报告义务人需在发生或知悉当日内第一时间报告[32] - 报告义务人负责归集信息并提供披露基础资料[33] - 公司审计委员会成员对其他报告人负有监督义务[33] - 未按程序上报信息，公司追究报告义务人责任[35] - 报告义务人未履行义务致信息披露违规，公司追究当事人责任并处分[35] 制度相关 - 本制度由公司董事会制定并负责解释[37] - 本制度经公司董事会审议通过后生效[37] - 原2012年3月制度废止[37]

重大差错认定标准 - 财务报告重大会计差错：涉及资产等差错金额占最近一年经审计对应总额5%以上且绝对金额超500万元等[5] - 会计报表附注财务信息披露重大差错：如遗漏重要附注内容等[7] - 其他年报信息披露重大差错：如遗漏年度报告重要内容等[9] - 业绩预告重大差异：预计业绩变动方向与年报实际不一致且无合理解释[9] - 业绩预告与年报业绩变动幅度或盈亏金额超20%且无合理解释认定为重大差异[10] - 业绩快报财务数据和指标与定期报告差异幅度达20%以上且无合理解释认定为重大差异[10] 责任追究相关 - 实施责任追究应遵循客观公正等原则[4] - 董事长等对年报信息披露真实性等承担主要责任[11] - 董事长等对财务信息真实性等承担主要责任[11] - 出现重大差错被监管采取措施，内审部门应查实原因并追究责任[11] - 5种情形应从重或加重惩处[11] - 4种情形应从轻、减轻或免于处理[12] - 责任追究形式包括公司内通报批评等5种[15] - 责任追究结果纳入年度绩效考核指标[21] 其他规定 - 公司对以前年度财务报告更正需聘请有资格的会计师事务所审计[6] - 财务报告重大会计差错更正信息披露应遵照相关规定执行[6] - 财务报告存在重大差错更正时，内审部门应调查责任并拟定意见和措施[6] - 公司有关人员应确保财务报告真实公允，不得干扰审计工作[2] - 本制度自董事会审议通过之日起生效，原2011年6月制度废止[25]

安徽安利材料科技股份有限公司 内部审计制度 安徽安利材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范安徽安利材料科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，保证审计质量，明确审计责任，促进经营管理，提高经济效益， 根据《中华人民共和国审计法》《关于内部审计工作的规定》《上市公司治理准 则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、部门规章、规范性文 件以及《公司章程》的规定，制定本制度。 第三条 内部审计的目的是促进公司内部控制的建立健全，有效地控制成本， 改善经营管理，规避经营风险，增加公司价值。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 第五条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员保证内部控制相关 信息披露内容的真实、准确、完整。 第二章 ...

交易标准 - 交易涉及资产总额低于公司最近一期经审计总资产50%[9] - 交易标的营收、净利润等满足相应金额条件[9] 投资授权 - 董事长、总经理对单笔及累计投资有不同授权额度[10] 信息披露 - 对外投资应履行信息披露义务[20] 制度相关 - 制度由董事会负责解释修订，自股东会通过生效[24] - 原2023年3月《对外投资管理制度》废止[24]

业务规则 - 远期结售汇业务基于真实交易，不用于盈利[4] - 全年累计金额不超年度预计进出口总额70%由董事长审批[8] - 超70%由董事会审批，超出权限提交股东会[8] 监督机制 - 财务每季度上报盈亏，损益波动大及时上报[11][16] - 内审机构每季度或不定期审查操作情况[11] 信息披露 - 业务亏损或潜亏达前一年度经审计归母净利润10%以上且超100万元需公告[18] 制度生效 - 本制度董事会审议通过生效，原2011年11月制度废止[21]

制度适用范围 - 适用公司及下设部门、子公司、分公司等[2] 信息定义与保密 - 信息指影响股价且未公开的信息[3] - 定期报告披露前相关人员有保密义务[3] 信息报送规则 - 不得向无依据外部单位提前报送资料[4] - 报送未公开重大信息需登记知情人[4] - 向特定外部报送年报信息不早于业绩快报披露时间[4] - 对外报送需提示保密、备案登记并签承诺函[5] 违规责任与制度效力 - 外部违规致损需承担赔偿责任[5][7] - 制度自董事会决议通过生效，原2011年7月制度废止[7] 制度管理 - 由公司董事会负责修订和解释[7]

会议召集与通知 - 过半数独立董事推举一人召集主持，不履职时两名以上可自行召集[8] - 原则提前5日通知，不迟于会前3日提供资料，紧急情况可豁免[8] 会议召开与出席 - 以现场召开为原则，必要时可用视频、电话等方式[9] - 三分之二以上独立董事出席或委托出席方可举行[10] 会议表决与记录 - 一人一票、记名投票，分同意、反对、弃权，反对或弃权需说明理由[10][11] - 董事会秘书组织安排，制作会议记录，独立董事签字确认[10][11] 会议档案与制度 - 董事会秘书保存会议档案，期限不少于10年[11] - 制度经董事会审议通过生效，原2024年10月制度废止[13] 审议事项 - 关联交易等事项经会议审议且全体过半数同意后提交董事会[5][6]