公司基本信息 - 公司股票简称为银禧科技，代码为300221[12] - 公司法定代表人为谭文钊[12] - 公司注册地址为东莞市虎门镇居岐村，邮编523927；办公地址为东莞市道滘镇南阁西路13号银禧工程塑料(东莞)有限公司，邮编523187[12] - 公司网址为www.silverage.cn，电子信箱为silverage@silverage.cn[12] - 董事会秘书为郑桂华，证券事务代表为陈玉梅，联系电话均为0769 - 38858388，传真均为0769 - 38858399[13] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所：http://www.szse.cn，媒体包括证券日报、中国证券报、证券时报、巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn/[14] - 公司年度报告备置地点为东莞市道滘镇南阁西路13号银禧工程塑料(东莞)有限公司[14] - 公司聘请的会计师事务所为立信会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为上海市黄浦区南京东路61号，签字会计师为李顺利、何炼[15] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[10] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入20.22亿元，较2023年增长21.38%[16] - 2024年归属于上市公司股东的净利润5144.5万元，较2023年增长90.33%[16] - 2024年经营活动产生的现金流量净额402.44万元，较2023年下降92.97%[16] - 2024年末资产总额23.33亿元，较2023年末增长26.43%[16] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产13.43亿元，较2023年末增长2.99%[16] - 2024年非经常性损益合计55.15万元，2023年为 - 721.5万元，2022年为723.23万元[22] - 报告期内公司实现营业收入20.22亿元，同比增长21.38%，营业利润0.56亿元，同比上升44.84%，净利润0.51亿元，同比上升90.33%[46] - 2021 - 2024年累计营业收入未达股权激励业绩考核指标，报告期摊销股权激励费用 - 1192.92万元，较去年同期减少2079.19万元[47] - 报告期内计提减值准备1790.01万元，其中信用减值准备约428.25万，资产减值准备约1361.76万元[47] - 2024年销售费用54,428,969.41元，同比增长17.61%[60] - 2024年管理费用95,957,215.69元，同比减少9.69%[60] - 2024年财务费用7,437,016.18元，同比增长1,291.73%[60] - 2024年研发费用104,704,143.50元，同比增长30.14%[60] - 2024年经营活动现金流入小计为1,740,797,306.95元，较2023年的1,496,380,223.59元增长16.33%；经营活动现金流出小计为1,736,772,868.73元，较2023年的1,439,146,155.80元增长20.68%；经营活动产生的现金流量净额为4,024,438.22元，较2023年的57,234,067.79元减少92.97%[67] - 2024年投资活动现金流入小计为84,241,089.28元，较2023年的378,553,013.58元减少77.75%；投资活动现金流出小计为178,809,201.31元，较2023年的465,639,250.02元减少61.60%；投资活动产生的现金流量净额为 -94,568,112.03元，较2023年的 -87,086,236.44元变动8.59%[67] - 2024年筹资活动现金流入小计为338,750,580.21元，较2023年的226,208,558.05元增长49.75%；筹资活动现金流出小计为190,139,975.34元，较2023年的214,318,601.46元减少11.28%；筹资活动产生的现金流量净额为148,610,604.87元，较2023年的11,889,956.59元增长1,149.88%[67] - 2024年现金及现金等价物净增加额为58,616,196.39元，较2023年的 -17,729,694.22元增长430.61%[67] - 经营活动产生的现金流量净额同比减少92.97%，主要是报告期内购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加较多所致[67] - 筹资活动产生的现金流量净额同比增加1,149.88%，主要是报告期内取得的银行借款净额增加较多所致[68] - 报告期公司营业收入增长21.38%，因应收账款平均周转天数99天大于应付账款平均周转天数72天，导致经营活动产生的净现金流小于经营性利润[69] - 投资收益为 -1,865,847.40 元，占利润总额比例 -3.44%[71] - 2024 年末货币资金 115,811,874.36 元，占总资产比例 4.96%，较年初比重增加 2.57%[73] - 2024 年末应收账款 634,195,154.22 元，占总资产比例 27.18%，较年初比重增加 1.39%[73] - 2024 年末固定资产 608,378,517.82 元，占总资产比例 26.08%，较年初比重增加 12.11%[73] - 2024 年末在建工程 16,229,089.46 元，占总资产比例 0.70%，较年初比重减少 15.78%[74] - 2024 年末短期借款 203,609,884.36 元，占总资产比例 8.73%，较年初比重增加 5.83%[74] - 交易性金融资产期初数 3,128,448.73 元，本期公允价值变动 1,352.56 元，期末数 1,501,352.56 元[76] - 截至报告期末资产权利受限合计 171,449,322.01 元，包括货币资金、其他流动资产等[78] - 报告期投资额 164,222,240.04 元，上年同期投资额 5,860,440.00 元，变动幅度 2,702.22%[79] - 信用减值损失为 -4,282,456.29 元，占利润总额比例 -7.89%；资产减值损失为 -13,617,635.05 元，占利润总额比例 -25.10%[71] - 公司对安徽银禧投资1.5亿美元，持股比例100%，本期投资盈利471.166819万美元[81] - 公司对越南银禧投资852.224004万美元，持股比例100%，本期投资亏损614.41865万美元[81] - 公司对银禧聚创增资420万美元，持股比例60%，本期投资亏损174.662862万美元[81] - 公司对苏州银禧科技（科创产业园项目）增资150万美元，持股比例100%，本期投资亏损1379.758809万美元[81] - 公司股权投资合计金额1.6422224004亿美元，本期投资盈亏为亏损1697.673502万美元[81] - 东莞松山湖高分子新材料产业园建设项目本报告期投入1.0068795114亿美元，截至报告期末累计实际投入3.596602842亿美元，进度100% [83] - 银禧新材料珠海生产基地建设项目本报告期投入5750.59995万美元，截至报告期末累计实际投入1.4214433462亿美元，进度100% [83] - 苏州银禧科创产业园项目（一期）本报告期投入1418.561766万美元，截至报告期末累计实际投入1418.561766万美元，进度4% [83] - 公司非股权投资本报告期投入合计1.723795683亿美元，截至报告期末累计实际投入5.1599023648亿美元[83] - 公司报告期不存在证券投资[84] - 远期结售汇初始投资金额为1658.82万元，报告期内售出金额为1658.82万元，期末金额为0，占公司报告期末净资产比例为0.00%[86] - 期货套期保值初始投资金额为517.19万元，报告期内购入金额为517.19万元，报告期内售出金额为528.32万元，期末金额为0，占公司报告期末净资产比例为0.00%[86] - 报告期内套期保值业务合计初始投资金额为2176.01万元，报告期内售出金额为2187.13万元，期末金额为0，占公司报告期末净资产比例为0.00%[86] - 报告期内，公司远期结售汇及套期保值合计盈利20.70万元[86] - 公司衍生品投资资金来源为自有资金[86] - 公司于2024年04月19日披露衍生品投资审批董事会公告[87] - 公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资[88] - 公司报告期无募集资金使用情况[89] - 公司报告期未出售重大资产[90] - 公司报告期未出售重大股权[91] - 银禧工塑注册资本22400万元，总资产95998.60万元，净资产51840.77万元，营业收入97741.57万元，营业利润5372.12万元，净利润4965万元[92] - 苏州银禧科技注册资本39000万元，总资产43857.93万元，净资产32394.53万元，营业收入28007.40万元，营业亏损1454.04万元，净利润亏损1379.76万元[92] - 众耀电器注册资本2000万元，总资产18043.99万元，净资产6939.14万元，营业收入23858.03万元，营业利润1777.72万元，净利润1738.48万元[92] - 东莞银禧新材注册资本15000万元，总资产47349.59万元，净资产14298.08万元，营业收入22503.60万元，营业亏损986.94万元，净利润亏损971.62万元[92] - 越南银禧注册资本120万美元，总资产4507.11万元，净资产215.73万元，营业收入966.94万元，营业亏损621.16万元，净利润亏损614.42万元[92] - 公司改性塑料产品原材料成本占营业成本比重约90%[94] - 胡恩赐应向公司支付诉讼之债合计11074.61万元，陈智勇应向公司支付诉讼之债合计6443.61万元[96] - 截至报告期末，公司应收账款账面价值为63419.52万元，占流动资产比例46.34%，占总资产比例为27.18%[97] - 公司2024年业绩考核目标为2021 - 2024年营业收入累计不低于88亿元，2024年年营业收入仅实现20.22亿元[98] - 2023年度归属于母公司所有者的净利润为2,703.00万元，截至2023年12月31日，合并报表未分配利润为 - 16,514.88万元，母公司未分配利润为 - 40,763.45万元，2023年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[147] - 2024年度归属于母公司所有者的净利润为5,144.50万元，截至2024年12月31日，合并报表未分配利润为 - 11,370.37万元，母公司未分配利润为 - 37,896.72万元，2024年度拟不进行利润分配和资本公积金转增股本[150] - 分配预案股本基数为477,818,185股，现金分红总额（含其他方式）为0元，占利润分配总额的比例为0.00%，可分配利润为 - 378,967,196.34元[148] 各条业务线数据关键指标变化 - 改性塑料业务实现营业收入17.62亿元，同比上升18.87%[48] - 智能照明业务实现营业收入2.54亿元，同比上升39.35%[49] - 2024年塑料行业营业收入17.62亿元，占比87.17%，同比增长18.87%；电气机械和器材制造业营业收入2.54亿元，占比12.58%，同比增长39.35%[50] - 改性塑料产品营业收入16.27亿元，占比80.50%，同比增长17.77%；智能照明相关产品营业收入2.53亿元，占比12.51%，同比增长52.78%[50] - 华南地区营业收入10.67亿元，占比52.77%，同比增长25.07%；华东地区营业收入4.78亿元，占比23.65%，同比 - 0.97%；直接出口营业收入3.40亿元，占比16.81%，同比增长79.49%[50] - 塑料行业毛利率17.15%，同比 - 0.52%；电气机械和器材制造业毛利率15.01%，同比增长2.85%[52] - 改性塑料毛利率17.63%，同比增长0.24%；智能照明相关产品毛利率14.87%，同比增长3.06%[52] - 改性塑料销售量为131,782吨，同比增长14.22%；生产量为134,495吨，同比增长16.06%；库存量为10,440吨，同比增长35.11%[53] - 塑料行业2024

外汇套期保值业务概况 - 拟开展不超2000万美元或等值外币额度业务[2][5] - 期限自董事会审议通过日起十二个月内[5] - 资金来源为公司及子公司自有资金[5] 业务相关细节 - 涉及美元等币种，含多种业务品种[4] - 交易对方为银行等合法金融机构[7] 业务管理与风险 - 董事会授权审批及签署合同[6] - 存在多种风险，制定制度控制[8][10] - 按会计准则核算处理[11]

会计政策变更 - 2025年4月2日公告变更会计政策[7] - 按财政部要求变更，无需审议，对当期财务无重大影响[2] - 变更后按《暂行规定》《准则解释18号》执行[4]

业绩审计 - 立信对银禧科技2024年度财报出具无保留意见审计报告[3] 关联资金 - 2024年期初关联资金占用余额9476.23万元[8] - 2024年关联资金占用累计发生58366.94万元[8] - 2024年关联资金偿还累计发生53843.23万元[8] - 2024年末关联资金占用余额13999.94万元[8] 子公司情况 - 银禧工程塑料（东莞）期末占用余额1797.22万元[8] - 苏州银禧科技期末占用余额为0 [8] - 银禧科技（香港）期末占用余额5234.49万元[8] - 中山康诺德新材料期末占用余额869.32万元[8] - 深圳三维魔坊网络期末占用余额796.68万元[8]

成本占比 - 聚氯乙烯占聚氯乙烯改性塑料生产成本40%以上[3] - 聚丙烯占聚丙烯改性塑料生产成本50%以上[3] 套期保值计划 - 2025年度拟对不超1万吨聚氯乙烯与不超1万吨聚丙烯期货套期保值[4] - 拟套期保值最高持仓数量聚氯乙烯不超7000吨，聚丙烯不超7000吨[4] 资金安排 - 单一交易日保证金占用最高额度为800万元[4] - 总计投入保证金及后续护盘滚动资金不超2000万元[5] 业务管理 - 公司由董事会授权期货领导小组负责套期保值业务[6] - 公司颁布制度控制套期保值业务风险[6] 业务影响 - 套期保值业务公允价值变动将计入当期损益影响公司利润[9] - 开展套期保值业务可规避原材料价格波动风险，稳定利润水平[10]

审计机构情况 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签过证券审计报告的注会743名[3] 审计相关会议 - 2024年6月3日召开相关会议、6月18日股东大会通过续聘立信为2024年度审计机构，聘期1年[3] - 2024年6月3日审计委员会会议通过续聘议案并提交董事会[6] - 2024年11月18日审计委员会与项目人员召开审前沟通会议[6] - 2025年3月28日审计委员会与项目人员召开工作沟通会议[7] - 2025年4月1日审计委员会会议通过多项2024年度相关议案并提交董事会[7] 审计报告结果 - 立信对公司2024年度财报审计后出具标准无保留意见报告[5]

业绩相关 - 2024年度公司监事会召开九次会议[2] 股权结构 - 第一大股东林登灿持股9170700股，占总股本1.92%[6] 合规情况 - 报告期无关联方担保、资金占用情况[7] - 对控股子公司非经营性往来遵循公平原则[7] 财务审计 - 审计机构立信具独立性，完成审计工作[7] - 2024年无内控重大缺陷，财务制度健全[7] 未来展望 - 2025年监事会履行职责促发展、护权益[8]

薪酬方案 - 方案适用于非独立董事，2025 年 1 月起生效[2][12] - 董事长、副董事长等有明确薪酬构成[8] - 新当选相关董事有薪酬区间[12] 考核与发放 - 绩效奖金按指标考核，占比不同[10] - 年度结束后考核发放，违规可追索[8][10][12] 制定与实施 - 方案由薪酬与考核委员会制定，经审议生效[4] - 人力与财务部门负责薪酬发放核算[4]

内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[10] - 报告期未发现财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[27] 审计业务 - 2024年度审计部开展四项专项审计业务[13] 制度建设 - 2024年度修订《公司章程》《对外投资管理制度》[14] - 建立内部控制制度遵循合法性、全面性等原则[7] 管理体系 - 在各环节建立内部管理制度形成规范管理体系[14] - 建立职责分工控制贯彻不相容职务分离[15] 审批机制 - 一般交易逐级审批，非经常性交易需董事会和股东大会审议[15][16] 财务管理 - 建立规范完整财务管理控制制度及操作规程[16] 资产管理 - 建立资产购入、保管等规章制度保证固定资产完整性[16] 系统与制度 - 通过管理系统和软件保证交易记录，建立外部凭证审核制度[17] 监督检查 - 审计部对内部控制有效性监督检查并报告缺陷[17] 风险控制 - 制定风险控制管理规定，建立预警和合同管理制度[18] 绩效考核 - 建立覆盖全体员工和部门的绩效考核体系[19] 重点自查 - 对控股子公司等进行重点自查并建立控制制度[19][20][21] 内部监督 - 监事会等部门相互协作进行内部监督[23] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按与利润表、资产管理相关设定定量标准[25] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告[26]

财务数据 - 2024年经审计归母净资产134,278.85万元，总资产233,301.44万元[4] - 银禧工塑2024年资产95,998.60万元，营收97,741.57万元，净利润4,964.99万元，资产负债率46.00%[7] - 苏州银禧科技2024年资产43,857.93万元，营收28,007.40万元，净利润 -1,379.76万元，资产负债率26.14%[9] - 安徽银禧科技2024年资产29,140.43万元，营收40,742.76万元，净利润471.17万元，资产负债率47.47%[13] 担保情况 - 拟为子公司申请授信提供担保，授信额度51,085万元，担保金额48,480万元[2][3] - 本次对外担保总额占2024年经审计归母净资产36.10%，占总资产20.78%[4] - 担保授权期限自2024年年度股东大会审议通过至2025年年度股东大会召开[2] - 以银禧工塑房产和土地为抵押物，抵押给东莞农村商业银行虎门支行[4] - 相关担保事宜尚需提交股东大会审议[4] - 公司仅对子公司担保，无其他对外担保[14] - 对银禧工塑实际担保1亿元，对苏州银禧科技实际担保6480万元[14] - 尚处有效期内担保总额10.508亿元，本次审议担保总额度4.848亿元[15] - 截至目前累计已审批有效对外担保额度13.718亿元[15] - 2024年度股东大会后部分对外担保审批额度失效/置换2.448亿元[15] - 有效期内担保总额占2024年经审计归母净资产78.26%，占总资产45.04%[15] - 公司无逾期、涉诉及因担保败诉承担损失事项[15]