东海证券股份有限公司 关于江苏裕兴薄膜科技股份有限公司 2023 年度持续督导跟踪报告 | 保荐人名称：东海证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：裕兴股份 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：王旭骐 | 联系电话：021-20333333 | | 保荐代表人姓名：李磊 | 联系电话：021-20333333 | 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 不适用 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于 | | | 防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、 | 是 | | 内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | | 0 次 | | （1）查询公司募集资金专户次数 | （已于 2022 年 12 月销户） | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露 ...

银行授信 - 公司拟申请不超25亿元银行授信额度[3] - 授信业务含流贷、信用证等多种类型[3] - 授信有效期至下一年度股东大会召开[3] - 额度在期限内可循环使用[3] - 申请需提交2023年年度股东大会审议[3]

北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层 信永中和会计师事务所 联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 江苏裕兴薄膜科技股份有限公司 2023 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 3 | ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dong c heng Di s tri c t , Bei j ing , 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 关于江苏裕兴薄膜科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 XYZH/2024NJAA3F0039 江苏裕兴薄膜科技股份有限公司 江苏裕兴薄膜科技股份有限公司全体股东 ...

业绩总结 - 2023年营业总收入16.86亿元，2022年为18.66亿元，同比下降9.66%[28] - 2023年营业总成本16.84亿元，2022年为17.14亿元，同比下降1.78%[28] - 2023年净利润2143.41万元，2022年为1.37亿元，同比下降84.36%[29] - 2023年基本每股收益0.03元/股，2022年为0.49元/股，同比下降93.88%[28] - 2023年稀释每股收益0.03元/股，2022年为0.48元/股，同比下降93.75%[28] 财务状况 - 2023年12月31日公司资产总计34.60亿元，较2023年1月1日增长12.59%[20] - 2023年12月31日负债合计15.05亿元，较2023年1月1日增长36.82%[22] - 2023年12月31日股东权益合计19.56亿元，较2023年1月1日下降0.95%[22] - 2023年货币资金为4.11亿元，较年初增长6.42%[20] - 2023年应收票据为3.26亿元，较年初增长171.55%[20] - 2023年固定资产为16.51亿元，较年初增长51.46%[20] 现金流量 - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为10.28亿元，2022年为9.41亿元，同比增长约9.25%[31] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 - 1.58亿元，亏损扩大约20.91%[31] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 2.19亿元，亏损缩小约61.85%[31] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为4.11亿元，同比下降约33.92%[31] 股东权益变动 - 2023年综合收益总额为8705.82万元[37] - 2023年股东投入和减少资本金额为6059.19万元[37] - 2023年利润分配金额为 - 3349.54万元[37] - 2023年股东权益增减变动金额为 - 1873.04万元[37] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果等[4] - 审计将营业收入确认识别为关键审计事项[7] - 审计将存货跌价准备计提的合理性作为关键审计事项[9] 业务与政策 - 公司主要业务为特种功能性聚酯薄膜的研发、生产和销售[4] - 公司2021 - 2023年度作为高新技术企业执行15%的企业所得税税率[121] - 2023 - 2027年，公司作为先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[122] 资产项目 - 截至2023年12月31日，存货账面余额为3.36亿元，已计提存货跌价准备2306.42万元[8] - 固定资产年初账面价值为10.90亿元，年末为16.51亿元[170] - 在建工程年初余额为4.69亿元，年末余额为0.85亿元[173] - 无形资产年初账面价值为7887.56万元，年末为1.23亿元[179] 负债项目 - 短期借款年末余额4.08亿元，年初余额1.86亿元[187] - 应付票据年末余额9469.17万元，年初余额1.93亿元[188] - 应付账款年末合计1.07亿元，年初合计9972.45万元[190] 其他 - 集团会计期间为公历1月1日至12月31日[49] - 集团营业周期为12个月[50] - 集团以人民币为记账本位币[51]

人员数据 - 截止2023年12月31日，信永中和合伙人245人，注册会计师1656人，签过证券服务业务审计报告的超660人[2] 业绩数据 - 信永中和2022年度业务收入39.35亿元，审计业务收入29.34亿元，证券业务收入8.89亿元[3] - 2022年度上市公司年报审计项目366家，收费总额4.62亿元，同行业上市公司审计客户237家[3] 风险保障 - 信永中和职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[3] 合规情况 - 信永中和近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚1次等[4] - 35名从业人员近三年因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚3次等[4] 审计相关 - 公司审议通过续聘信永中和为2023年度审计机构[4] - 信永中和对公司2023年度财务报告审计等业务出具标准无保留意见报告[5]

理财投资 - 公司用不超3亿闲置自有资金买中低风险、高流动性理财产品，资金可滚动使用[2] - 投资期限自获董事会通过起不超12个月，单个产品不超12个月[5] 审议情况 - 购买理财产品事项通过2024年第一次独立董事等会议审议[7] - 2024年4月25日第五届董事会二十一次会议通过该议案[14] 其他要点 - 公司与金融机构无关联关系，内部审计每季度末检查[8][10] - 投资不影响日常业务，利于提高资金效率和收益[12]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 公司治理与制度 - 建立健全治理机构及议事规则和决策程序[6] - 实行董事会领导下总经理负责制[7] - 建立人力资源管理制度体系，实行全员劳动合同制[8] - 围绕“创新、品种、管理”方针倡导企业文化[8] - 制定资金、生产与质量、采购等相关制度[8][9][13] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额潜在错报划分[17] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额划分[18] 运营管理 - 每月编制原辅材料采购计划[13] - 定期评审确定“合供方”[13] 报告与披露 - 财务部门编制财务报告，年报需审计[15] - 明确对外投资审批权限和决策程序[15] - 建立信息披露管理制度，董事长为第一责任人[15] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[19] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[19]

会议召开情况 - 2023年公司召开8次董事会，独立董事全部亲自出席[2] - 2023年公司召开6次股东大会，独立董事亲自出席4次[2] 资金与担保情况 - 2022年度公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金的情况[7] - 截至2022年末，公司不存在任何对外担保情形[7] - 截至2023年上半年末公司无控股股东及其关联方非正常占用资金情况[17] - 截至2023年上半年末公司未发生任何形式对外担保事项[17] 利润分配与股份情况 - 2022年度公司利润分配以288,753,355股为基数，每10股派1.16元现金红利，共派现33,495,389.18元，占母公司当年可供分配利润30.54%[8] - 截止2022年12月31日，公司通过回购专用账户持有本公司股份4,588,200股[8] 项目与方案调整 - 公司变更扩建年产25万吨功能聚酯薄膜项目获同意[13] - 公司调整2022年度向特定对象发行A股股票方案获同意[13] - 公司调整年产5亿平米高端功能性聚酯薄膜项目计划进度获同意[19] 员工持股计划 - 公司修订第四期员工持股计划业绩考核指标获同意[20] - 公司拟实施第五期员工持股计划，后又同意终止该计划[20][21][22] 其他事项 - 裕兴转债转股期为2022年10月17日至2028年4月10日[8] - 2023年度公司拟与依索合成发生货物销售及代收电费服务[12] - 公司符合创业板向特定对象发行A股股票条件[14] - 公司对外投资设立合资公司暨关联交易事项获同意[19] - 公司为控股子公司申请银行综合授信提供担保，有助于子公司发展[23] - 2022 - 2023年审计委员会分别审议公司年度、第一季度、半年度和第三季度报告[24] - 2023年独立董事深入公司了解生产经营等情况并发表独立意见[26][27] - 2023年独立董事督促公司规范运作和信息披露[27] - 2023年独立董事多次对公司进行现场调查，认为公司运作规范[28] - 报告期内独立董事督促内审部履职并与会计师事务所沟通[29] - 报告期内独立董事重点关注关联交易等多项事项并行使表决权[30] - 2023年独立董事未对议案等提异议，未提议召开董事会等[32] - 2024年独立董事将继续为公司发展贡献力量[32]

业绩总结 - 公司对截至2023年12月31日合并报表范围内相关资产计提减值准备[1] - 本次计提各项减值准备共计1904.03万元[2] - 本次计提减值准备减少2023年度合并报表利润总额1904.03万元[7] 减值详情 - 坏账准备计提金额为 - 134.68万元[3] - 存货跌价准备计提金额为2038.72万元[3]

江苏裕兴薄膜科技股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（刘冠华） 各位股东及股东代表： 本人刘冠华，1966 年出生，本科学历，注册会计师。2008 年至今，任常州 正则人和会计师事务所有限公司主任会计师（执行董事兼总经理）、党支部书记。 2021 年 6 月至今，任本公司独立董事。 报告期内，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》规定的独立性要求， 不存在影响独立性的情况。 本人作为江苏裕兴薄膜科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会独立董 事，在任职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公 司独立董事管理办法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等法律、法规，以及《公司章程》《公司独立董事工作 制度》等规定，认真行权，依法履职，做到不受公司大股东、实际控制人或者其 他与公司存在利害关系的单位或个人的影响与左右，充分发挥独立董事的作用， 监督公司规范化运作、维护股东整体利益。现将本人 2023 年度履行职责的基本 情况报告如下： 一、基本情况 二、出席董事会、股东大会情况 2023 年任职期间，公司共召开了 8 次董事会，本人亲自出席了 ...