北京掌趣科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为了明确北京掌趣科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 审计委员会（以下简称"委员会"）的职责，强化对公司经理层的监督，完善公司 治理机构，根据《公司法》、《上市公司治理准则》及其他法律、法规、部门规章、 规范性文件和《北京掌趣科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的 规定，制订本细则。 第二条 委员会是董事会决议设立的专门机构，向董事会负责并报告工作， 在董事会的领导下负责审核公司的财务信息及其披露、审查内部控制制度。 第三条 委员会对董事会负责，其提案应提交董事会审查决定。 第二章 审计委员会的组织机构 第四条 委员会委员由三名董事组成，委员会成员应当为不在公司担任高 级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担 任召集人。 第五条 委员会委员应由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事三分 之一以上提名，并由董事会选举产生。 （一）熟悉国家有关法律、法规，具有财务、会计、审计等方面的专业知识， 熟悉公司的经营管理。 （二）遵守诚信原则，廉洁自律，忠于职守，为维护公司和股东的利益积极 开展工作 ...

激励计划 - 2022年10月13日向14名激励对象授予2571.45万股限制性股票[17] 会议审议 - 2022年9 - 10月多次会议审议激励计划相关议案[14][15][16][17] - 2024年4月25日会议审议回购注销部分限制性股票议案[17] 业绩情况 - 2023年营业收入增长率小于10%未达业绩考核目标[20] 回购注销 - 2名激励对象离职，拟回购注销13157244股[20][21] - 占回购前总股本0.48%，资金源于自有资金[21][22] - 需股东大会特别决议审议通过[23]

独立董事履职 - 2023年独立董事应参加董事会8次，实际出席8次[7] - 2023年独立董事出席股东大会4次并与中小股东交流[16] - 2024年独立董事将继续履职维护公司及股东权益[27] 公司治理 - 按时编制并披露《2022年年度报告》《2023年半年度报告》[18] - 2023年4月和5月续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构[19] - 2023年4月审议通过关联交易议案，确认2022年并预计2023年关联交易额度[21] 独立意见 - 2023年独立董事就多项事项发表同意独立意见[8][9] 薪酬与津贴 - 2023年公司董事及高级管理人员薪酬符合制度规定[20] - 独立董事津贴发放办法及标准由董事会制订、股东大会审议并年报披露[24]

薪酬标准 - 非独立董事董事津贴税前10万元/年[4] - 独立董事津贴税前16万元/年[4] - 监事津贴税前4万元/年[6] 薪酬制度 - 高管实行年薪制，含基本工资和绩效奖金[7] - 绩效奖金以年度经营目标完成情况考核[7] 薪酬管理 - 薪酬与考核委员会拟定计划、考评高管[7] - 董事会审批可设专项奖惩[9] - 经提案审议可调整考核对象薪酬标准[9] 薪酬计算与发放 - 离任按实际任期和绩效算津贴奖金[7] - 特定情形公司不予发放绩效年薪或津贴[8]

北京掌趣科技股份有限公司 募集资金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强、规范北京掌趣科技股份有限公司（以下简称"公司"）募集 资金的管理，提高其使用效率和效益，根据相关法律法规的规定，制定本制度。 第二条 本制度所指的"募集资金"，是指公司通过公开发行证券（包括首次公 开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、发行权证等）以及非公开发行股票 向投资者募集并用于特定用途的资金。 第三条 公司应当审慎使用募集资金，保证募集资金的使用与招股说明书或者 募集说明书的承诺相一致，不得随意改变募集资金的投向。 第四条 公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况，并在年 度审计的同时聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况进行鉴证。 第五条 募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）通过公司的子公司或公司 控制的其他企业实施的，公司子公司或受控制的其他企业需遵守本制度。 第二章 募集资金专户存储 第六条 公司募集资金应当存放于董事会批准设立的专项账户（以下简称"专 户"）集中管理，专户不得存放非募集资金或用作其他用途。 公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。 实际募集资金净额超过计划募集资金金额（ ...

特此公告。 北京掌趣科技股份有限公司董事会 2024 年 4 月 25 日 1 北京掌趣科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于减少公司注册资本及股本的议案》， 现将有关情况公告如下： 公司于 2024 年 4 月 25 日召开第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第 十次会议，会议审议通过了《关于回购注销 2022 年限制性股票激励计划部分限 制性股票的议案》，由于公司未达到 2022 年限制性股票激励计划第一个解除限售 期解除限售条件以及 2 名激励对象因个人原因离职，根据公司《2022 年限制性 股票激励计划（草案）》及《2022 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的 相关规定，公司董事会同意回购 13,157,244 股已获授但尚未解除限售的限制性股 票。本次回购注销完成后，公司的总股本由 2,743,909,792 股减少至 2,730,752,548 股，注册资本由人民币 2,743,909,792 元减少至人民币 2,730,752,548 元。 根据《公司章程》及相关法律法规的规定，该事项尚需提交公司股东大会审 ...

财报披露 - 公司于2024年4月25日披露《2023年度报告》及摘要[1] 业绩说明会 - 2024年5月13日15：00至17：00举行2023年度网上业绩说明会[1] - 出席人员有董事长刘惠城等，人员可能调整[2] 提问安排 - 投资者可于2024年5月12日16:00前会前提问[2] - 会前提问可访问网址或微信扫二维码[3] 其他 - 公司将在业绩说明会上回答投资者普遍关注的问题[5] - 公告发布时间为2024年4月25日[7]

业绩总结 - 2023年度转回信用减值损失445.89万元，计提资产减值损失8486.37万元[4] - 计提及转回资产减值准备减少2023年度利润总额8040.48万元[15] - 核销无形资产减少2023年度利润总额199.95万元[15] 具体减值情况 - 应收账款坏账损失计提197.84万元，其他应收款坏账损失转回643.73万元[7][9] - 预付账款减值准备计提1276.28万元，长期股权投资减值准备计提7210.10万元[10][12] - 持有的Webzen Inc.股权计提单项减值准备7180.10万元[12] 资产核销情况 - 2023年12月31日核销应收款项1289.60万元[14] - 2023年12月31日核销无形资产影响净利润 -199.95万元[14]

投资范围 - 公司投资包括股权投资和其他投资活动[2][3] 决策与实施 - 股东大会、董事会为投资决策机构，战略委员会提建议[7] - 企业发展部负责股权投资实施，财务部负责其他投资实施[8] 审批流程 - 股权投资经企业发展部评估等环节审批[13] - 其他投资活动经财务部评估等环节审批[15][16] 后续管理 - 企业发展部监控股权投资项目并汇报分析[19] - 特定情况公司可收回或转让股权投资项目[20] 制度相关 - 本制度由董事会制订、解释，通过后生效[23][24]

委员会构成 - 委员会委员由三名董事组成，含二名独立董事[5] 人员补选 - 委员人数低于规定人数三分之二时，公司六十日内完成补选[7] 会议召开 - 每年至少召开一次会议，经提议可开临时会议，提前三日通知[14] - 会议需三分之二以上委员出席，决议须全体委员过半数通过[16] 薪酬方案 - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东大会审议[10] - 经理人员薪酬分配方案报董事会批准[10] 绩效评价 - 按标准和程序对董事和高管绩效评价，结果报董事会[19]