中审亚太人员与业务数据 - 截至2024年12月31日，合伙人93名，注册会计师482名，签过证券服务审计报告的180人[2] - 2023年度业务收入6.94亿元，审计收入6.50亿元，证券业务收入2.98亿元[2] - 2023年度上市公司审计客户39家，收费总额0.68亿元，同行业1家[2] 审计相关决策与沟通 - 2024年8 - 9月，公司审议通过续聘中审亚太为2024年度审计机构[3][5] - 2025年1 - 3月，审计委员会与中审亚太沟通审计情况[5][6] 审计评价 - 中审亚太对公司财报出具标准无保留意见审计报告[4] - 审计委员会认为中审亚太年报审计表现良好，按时完成工作[7]

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于江苏南大光电材料股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 1、鉴证报告 | 1 | | --- | --- | | 2、关于募集资金年度存放与实际使用期的专项报告 | 3 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于江苏南大光电材料股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 中审亚太审字【2025】002881 号 江苏南大光电材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"南大 光电公司"）截至 2024 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实 际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》和深圳证券交易所发布的 ...

江苏南大光电材料股份有限公司 董事会 2025 年 4 月 3 日 江苏南大光电材料股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交 易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等要求，江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称 "公司"）董事会，就公司在任独立董事张久俊、杨富华、曹磊、权小锋的独立 性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事张久俊、杨富华、曹磊、权小锋的任职经历以及签署的相关 自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要 股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨 碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，公司独立董 事符合《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

综合授信与担保 - 公司及子公司拟申请不超15亿元综合授信额度[1] - 公司及子公司拟为部分子公司提供不超7亿元可循环担保额度[2] - 申请及担保额度授权有效期至下一年度股东大会授权日[3][26] - 截至目前子公司担保额度5.75亿元，本次新增1.25亿元，2025年预计7亿元[4] 子公司业绩 - 淄博南大2024年末资产总额97,403.50万元，较2023年末增长5.84%；净利润降78.90%[14] - 全椒南大2024年末资产总额120,717.59万元，较2023年末增长64.90%；净利润增18.77%[17] - 宁波南大2024年末资产总额88,121.50万元，较2023年末降5.85%；净利润扭亏为盈[21] - 奥盖尼克2024年末资产总额6,204.82万元，较2023年末增长5.10%；净利润由盈转亏[24] 其他 - 2025年4月1日董事会审议通过申请及担保额度议案[27] - 申请及担保事项尚需股东大会审议[28][29] - 监事会同意申请及担保事项[30] - 截至2025年3月31日累计对外担保总额57,500万元，占净资产16.92%[31] - 子公司为公司担保总额14,000万元，占净资产4.12%，不占预计额度[31] - 公司无合并报表外担保及逾期担保等不良情形[31]

一、资金池业务基本情况 1、业务概述 资金池业务是指公司及子公司与合作银行签订资金池服务协议，建立用于资金 集中管理的账户架构，实施资金统一管理，提高资金使用效率。合作银行根据公司 实际需求，为公司提供资金归集下拨、资金调剂、资金清算和内部计价等服务，同 时也提供方案设计、系统接入、服务支持等现金管理整体服务。 鉴于公司经营需要，公司拟向合作银行申请开通资金池业务，设立归集账户， 将公司及子公司的日常经营资金进行归集，由公司实施统一管理。 证券代码：300346 证券简称：南大光电 公告编号：2025-028 江苏南大光电材料股份有限公司 关于开展资金池业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 1 日召开 第九届董事会第十一次会议、第九届监事会第九次会议，审议通过了《关于开展资 金池业务的议案》，该事项不构成关联交易及重大资产重组，属于董事会审批权限范 围之内，无需提交股东大会审议。现将有关事项公告如下： 公司董事会授权经营管理层签署相关协议和办理具体业务等事宜，包括但 ...

财报披露 - 公司《2024年年度报告》及其摘要于2025年4月3日在巨潮资讯网披露[1]

| | | 占用方与上市 | 上市公司核算的 | 2024 年期初 | 2024 | 年度占用累 | 2024 | 年度占用 | 2024 | 年度偿 | 2024 | 年度末 | 占用形成 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 公司的关联关 | 会计科目 | 占用资金余 | | 计发生金额（不 | | 资金的利息 | | 还累计发生金 | 占用资金余额 | | 原因 | 占用性质 | | | | 系 | | 额 | | 含利息） | | （如有） | | 额 | | | | | | 现大股东及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | - | | - | | - | | - | - | | - | - | | 前大股东及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | - | | - | ...

业务开展 - 2024年10月28日公司同意开展最高3000万元镍期货套期保值业务，预计最高合约价值不超2亿元[1] 数据情况 - 镍期货初始投资6951.30万元，本期公允价值变动损益3.48万元，累计12.13万元[5] - 2024年报告期购入6951.30万元，售出5517.56万元，期末1437.22万元，占净资产0.36%[5] - 截至2024年12月31日，持仓保证金余额约185.10万元[5] 风险与策略 - 套期保值业务存在市场等多种风险[6][7][8][9][11] - 公司制定制度，建立机制，合理设置机构，控制资金规模[12] 保荐意见 - 保荐机构对公司2024年度证券与衍生品投资情况无异议[14][15]

业绩总结 - 2025年度预计日常关联交易总金额不超4720万元，2024年预计7140万元，实际发生4471.12万元[1] - 2025年度预计日常关联交易总金额占最近一期经审计净资产的1.39%[2] 关联交易详情 - 向上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司预计销售600万元，截至2025.2.28已发生9.22万元，上年发生191.76万元[4] - 向南京大学预计销售50万元，上年发生2.90万元[4] - 向上海艾格姆气体有限公司预计服务40万元，上年发生132.21万元[4] - 向上海艾格姆气体有限公司预计采购4000万元，截至2025.2.28已发生1146.27万元，上年发生3963.10万元[4] - 接受南京大学预计服务30万元，上年发生17.48万元[4] 关联方数据 - 上海艾格姆气体有限公司截至2024年12月31日总资产7176.91万元，净资产5053.84万元，2024年度营收6934.56万元，净利润2641.40万元[7] - 上海集成电路装备材料产业创新中心有限公司注册资本1150000万元人民币[9] - 公司在上海艾格姆气体有限公司持股比例为50%[7] 其他要点 - 公司与关联方交易遵循公平原则，价格参照市场协商确定[12] - 董事会授权总裁完善调整关联交易方案，授权董事长或其指定代理人签署关联交易文件[12][14] - 公司拟与关联方交易基于经营和业务发展需要，不损害公司和股东利益[15] - 公司主营业务不因关联交易依赖关联方，不影响独立性[15] - 2025年度预计日常关联交易为正常生产经营所需，定价政策公平[17] - 2024年度日常关联交易实际与预计有差异属正常，未产生重大影响[17] - 2025年度日常关联交易预计决策程序合规，定价公平，不损害非关联股东利益[18] - 备查文件包括董事会、监事会决议和独立董事审核意见[19]

关于江苏南大光电材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 1 、专项审核报告 | 1 | | --- | --- | | 2、附表 | 3 | 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于江苏南大光电材料股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 的专项审核报告 中审亚太审字【2025】002882 号 江苏南大光电材料 股份有限公司全体股东： 我们接受委托，在审计了江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"南大 光电公司"）2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2024 年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司股东权益变动表以及财务报表 附注的基础上，对后附的《上市公司 2024 年度非经营性资金占用及其他 ...