分红方案 - 2025年4月1日董事会审议通过提请授权制定《2025年中期分红方案》议案[1] - 2025年度中期分红需满足净利润等条件[1] - 授权期限自2024年度股东大会通过至2025年度股东大会召开[3][4] 审议情况 - 相关议案已提交2024年度股东大会审议，实施有不确定性[5][6] - 公告于2025年4月3日发布[10]

公司股本与利润分配 - 公司现有总股本为575,964,086股[8] - 利润分配预案以现有总股本为基数，每10股派发现金股利1.00元（含税），不送红股，每10股转增2股[8] - 2023年度以总股本543,424,146股为基数，每10股派发现金红利0.35元（含税），合计派发现金股利19,019,845.11元（含税）[183] - 2024年半年度以总股本543,165,764股为基数，每10股派发现金红利0.50元（含税），合计派发现金股利27,158,288.20元（含税），因可转债转股股本增加36股后，派发现金股利调整为27,158,290.00元（含税）[184] - 2024年度利润分配以575,964,086股为基数，每10股派息1元（含税），现金分红57,596,408.6元，每10股转增2股，现金分红占比100%[186] 公司股权结构变更 - 全椒南大光电自2025年3月起变更为公司全资子公司[19] - 南大资产经营公司于2021年7月将持有公司股份全部无偿划转至南大资本运营公司[19] - 2025年初公司以2.298亿元现金收购全椒南大核心团队股份[77] - 2023年公司以2.7286亿元现金收购淄博南大少数股东股权[77] 公司财务关键指标变化 - 2024年营业收入为23.52亿元，较2023年增长38.08%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为2.71亿元，较2023年增长28.15%[26] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.93亿元，较2023年增长53.19%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为6.27亿元，较2023年增长18.69%[26] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.49元/股，较2023年增长25.64%[26] - 2024年加权平均净资产收益率为13.42%，较2023年增加3.83%[26] - 2024年末资产总额为64.90亿元，较2023年末增长13.13%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为33.99亿元，较2023年末增长53.07%[26] - 公司四个季度营业收入分别为5.09亿、6.13亿、6.41亿、5.88亿元[29] - 公司四个季度归属上市公司股东净利润分别为8211万、9658万、8692万、536.9万元[29] - 公司四个季度归属上市公司股东扣非净利润分别为6153万、7537万、5656万、 - 62.11万元[29] - 公司四个季度经营活动现金流量净额分别为 - 2145万、3.69亿、2.37亿、4302万元[29] - 2024 - 2022年非流动性资产处置损益分别为 - 175.15万、 - 381.82万、 - 290.48万元[32] - 2024 - 2022年计入当期损益政府补助分别为1.04亿、1.20亿、9440万元[33] - 2024 - 2022年非金融企业金融资产和负债损益分别为2775万、2641万、1857万元[33] - 2024年公司营收235,188.69万元，同比增长38.08%；归属上市公司股东净利润27,097.73万元，同比增长28.15%；扣非净利润19,283.94万元，同比增长53.19%；年末归属上市公司股东净资产339,909.54万元，同比增长53.07%[72] - 2024年公司经营活动现金流量净额62,739.49万元，同比增长18.69%[72][73] - 2024年公司IC行业营收占比超30%，同比增长106%，IC客户成最大盈利单元[75] - 2024年半年度公司现金分红2,715.83万元，拟定年度分红5,759.64万元，累计分红8,475.47万元，占净利润31.28%[79] - 公司最近三年现金累计分红16,901.91万元，占年均可分配利润84.20%[79] - 2024年营业收入23.52亿元，较2023年的17.03亿元同比增长38.08%[80] - 前驱体材料（含MO源）收入5.78亿元，同比增长70.30%；特气产品收入15.06亿元，同比增长22.33%；其他产品收入1.45亿元，同比增长86.73%[80][83][84] - 内销收入21.85亿元，同比增长40.21%；外销收入1.67亿元，同比增长15.25%[80] - 2024年半导体材料营业成本13.12亿元，同比增长40.54%，毛利率41.16%，同比下降2.22%[82] - 2024年半导体材料生产量1214.14万KG，同比增长26.66%；销售量1214.98万KG，同比增长23.69%[83] - 特气类产能利用率98%，在建产能270万KG；前驱体材料（含MO源）产能利用率70%[84] - 2024年材料费、人工费、制造费用、其他（运费）成本分别同比增长34.30%、31.50%、48.40%、78.73%[85] - 前五名客户合计销售金额7.50亿元，占年度销售总额比例31.87%；前五名供应商合计采购金额3.06亿元，占年度采购总额比例17.58%[86][87] - 2024年销售费用、管理费用、研发费用分别同比增长12.84%、6.08%、9.55%，财务费用同比下降18.11%[89] - 2024年研发人员数量291人，较2023年的280人增长3.93%，占比19.34%，较2023年的21.52%下降2.18%[92] - 2024年研发投入金额213,052,500.29元，占营业收入比例9.06%，2023年投入194,473,375.58元，占比11.42%，2022年投入184,743,328.26元，占比11.68%[92] - 2024年和2023年研发支出资本化金额为0元，2022年为8,790,332.94元，占研发投入比例分别为0.00%、0.00%、4.76%，占当期净利润比重分别为0.00%、0.00%、3.45%[93] - 2024年经营活动现金流入小计1,927,200,983.23元，同比增长4.24%，流出小计1,299,806,125.16元，同比下降1.54%，净额627,394,858.07元，同比增长18.69%[94] - 2024年投资活动现金流入小计2,448,341,397.19元，同比增长55.72%，流出小计3,860,680,187.55元，同比增长205.85%，净额 -1,412,338,790.36元，同比下降555.60%[94] - 2024年筹资活动现金流入小计329,006,048.96元，同比下降17.86%，流出小计465,799,863.54元，同比增长37.91%，净额 -136,793,814.58元，同比下降317.92%[94] - 2024年现金及现金等价物净增加额 -919,221,596.98元，同比下降201.90%[94] - 投资收益39,880,604.60元，占利润总额比例9.17%，主要是理财产品收益[98] - 公允价值变动损益 -2,806,604.23元，占利润总额比例 -0.65%，主要是报告期确认的理财产品公允价值[98] - 资产减值 -145,637,761.62元，占利润总额比例 -33.47%，主要是报告期计提的信用减值、资产减值准备[98] - 2024年末货币资金568,840,934.05元，占总资产8.76%，较年初比重降15.62%，因购买理财产品金额增加[99] - 2024年末应收账款589,412,885.66元，占总资产9.08%，较年初比重升1.92%，因收入规模扩大[99] - 2024年末交易性金融资产1,614,068,974.54元，占总资产24.87%，较年初比重升16.69%，因持有的理财产品增加[99] - 2024年末固定资产1,696,005,453.00元，占总资产26.13%，较年初比重降3.70%[99] - 2024年末短期借款54,629,345.71元，占总资产0.84%，较年初比重降1.10%，因归还借款[99] - 2024年末长期借款117,000,000.00元，占总资产1.80%，较年初比重降2.81%，因一年内到期的长期借款重分类[99] - 2024年末应付票据682,245,424.18元，占总资产10.51%，较年初比重升5.70%，因票据结算增加[100] - 2024年末应付职工薪酬219,746,666.02元，占总资产3.39%，较年初比重升0.79%，因计提奖金[100] - 2024年末商誉43,664,268.03元，占总资产0.67%，较年初比重降0.81%，因计提商誉减值[100] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初数469,385,349.00元，本期公允价值变动损益 -2,854,863.95元，期末数1,614,068,974.54元[103] - 截至报告期末，资产权利受限合计账面价值为103,585,438.25元，期初为28,797,232.78元[104] - 报告期投资额为1,696,309,535.29元，上年同期为1,686,991,022.89元，变动幅度为0.55%[105] 公司期货投资情况 - 报告期内镍期货初始投资金额为6,951.30万元，期末金额为1,437.22万元，占公司报告期末净资产比例为0.36%[108] - 报告期内镍期货本期公允价值变动损益为3.48万元，计入权益的累计公允价值变动为12.13万元[108] - 报告期内镍期货购入金额为6,951.30万元，售出金额为5,517.56万元[108] - 报告期计入当期损益的套期保值业务金额为3.48万元[108] - 公司开展套期保值业务面临市场、政策、流动性、内部控制和技术风险[109] - 公司制定《期货套期保值业务管理制度》，设置完善组织机构，控制交易品种和规模等进行风险控制[109] - 公司商品套期保值交易品种在期货交易所交易，市场透明，成交价格和当日结算单价能反映衍生品公允价值[109] - 衍生品投资审批董事会公告披露日期为2024年10月30日[109] 公司募集资金情况 - 2021年向特定对象发行股票，募集资金总额6.13亿元，净额6.02亿元[111] - 截至2024年12月31日，2021年项目累计使用募集资金4.39亿元，使用率72.92%，未使用余额1.82亿元[111][112] - 2021年项目变更用途的募集资金为2.33亿元，占比38.72%[111] - 2022年向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额9亿元，净额8.88亿元[112] - 截至2024年12月31日，2022年项目累计使用募集资金7.21亿元，使用率81.19%，未使用余额1.85亿元[111][113] - 2021 - 2022年合计募集资金总额14.90亿元，净额14.90亿元[111] - 2021 - 2022年合计累计使用募集资金11.60亿元，使用率77.85%[111] - 2021 - 2022年合计变更用途的募集资金为2.33亿元，占比15.65%[111] - 2021 - 2022年合计尚未使用募集资金余额3.67亿元[111] - 2021年发行新股1529.06万股，发行价格每股40.09元；2022年发行可转债900万张，每张面值100元[111][112] - 光刻胶项目承诺投资15000万元，累计投入3472.43万元，投资进度99.88%，2022年12月31日达到预定可使用状态，本期实现效益222.84万元，累计实现效益4041.78万元[114] - 扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目承诺投资30000万元，累计投入17431.70万元，投资进度95.76%，2022年12月31日达到预定可使用状态，本期实现效益2174.29万元，累计实现效益14561.05万元[114] - 补充流动资金项目承诺投资15234.90万元，累计投入15234.90万元，投资进度100.00%[1

中信建投证券股份有限公司 关于江苏南大光电材料股份有限公司 2024 年度证券与衍生品投资情况的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投"或"保荐人"）作为江 苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"南大光电"、"上市公司"或"公司"） 向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律、法规和规范性文件 的规定，对南大光电 2024 年度证券与衍生品投资情况进行了审慎核查，具体情 况及核查意见如下： | 衍生品 投资类 | 初始投 期初金 | | 本期公 允价值 | 计入权 益的累 计公允 | 报告期 内购入 | 报告期 内售出 | 期末金 | 期末投 资金额 占公司 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 型 | 资金额 额 | | 变动损 益 | 价值变 | 金额 | 金额 | 额 | 报告期 ...

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 审 计 报 告 AUDIT REPORT 江苏南大光电材料股份有限公司 内部控制审计报告 中国·北京 BEIJING CHINA 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"南大光电公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、南大光电公司对内部控制的责任 内部控制审计报告 中审亚太审字【2025】002880 号 江苏南大光电材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是南大光电 公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计 ...

中信建投证券股份有限公司 关于江苏南大光电材料股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投"或"保荐人"）作为江 苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"南大光电"、"上市公司"或"公司"） 向特定对象发行股票、向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法 律、法规和规范性文件的规定，对南大光电 2024 年度募集资金存放与使用情况 进行了审慎核查，具体情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）2021 年向特定对象发行股票募集资金情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意江苏南大光电材料股份有限公司向 特定对象发行股票注册的批复》（证监许可【2021】1772 号）同意注册，公司 于 2021 年 7 月发行人民币普通股股票 15,290,596 股，每股面值 1.00 元，发行价 格为每股 40.09 元，募集 ...

财务数据 - 2024年末公司资产总计64.90亿元，较上年末增长13.13%[1] - 2024年末流动资产合计39.61亿元，较上年末增长26.58%[1] - 2024年末交易性金融资产为16.14亿元，较上年末增长243.87%[1] - 2024年末非流动资产合计25.29亿元，较上年末下降2.99%[1] - 2024年末负债合计24.93亿元，较上年末下降17.51%[3] - 2024年末流动负债合计16.78亿元，较上年末增长49.09%[3] - 2024年末非流动负债合计8.15亿元，较上年末下降57.03%[3] - 2024年末股东权益合计39.97亿元，较上年末增长47.26%[3] - 2024年末归属于母公司所有者权益合计33.99亿元，较上年末增长53.04%[3] - 2024年末少数股东权益为5.98亿元，较上年末增长21.04%[3] - 2024年度公司合并报表营业收入为235188.69万元，较2023年度增长38.08%[13] - 净利润本期为3.72亿元，上期为2.74亿元，同比增长约35.72%[28] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6.27亿元，同比增长约18.82%[31] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 14.12亿元，同比下降约555.42%[31] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.37亿元，同比下降约317.46%[31] - 基本每股收益本期为0.49元/股，同比增长约25.64%[28] - 稀释每股收益本期为0.49元/股，同比增长约25.64%[28] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[7] - 审计将商誉减值列为关键审计事项，因其评估过程复杂且账面价值大[11] - 审计将收入确认作为关键审计事项，因收入是关键业绩指标且可能存在操纵风险[13] - 审计对商誉减值采取了解内控、分析假设等应对措施[12] - 审计对收入确认采取了解内控、抽样检查合同等应对措施[14][15] 公司运营 - 截至2024年12月31日，公司注册资本为542,775,764元，股本为575,964,086元[54] - 截至2024年12月31日，集团纳入合并范围的子公司共9户[55] 会计政策 - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[75] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[90] - 公司对部分金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备[96] - 存货按实际成本计价，领用和发出按加权平均法，按成本与可变现净值孰低计量，跌价准备可转回[118][119] - 固定资产从达到预定可使用状态次月起计提折旧[140] - 资产减值准备按单项资产计算确认，难以估计单项资产可收回金额时以资产组确定[160] - 合同负债指公司已收或应收客户对价而应转让商品的义务，同一合同下合同资产和负债以净额列示[163] - 公司职工薪酬包括短期、离职后、辞退和其他长期职工福利，短期薪酬按实际发生额确认[164] - 与或有事项相关义务符合条件时确认为预计负债，按最佳估计数计量[166] - 租赁负债按租赁期开始日尚未支付租赁付款额现值初始计量，采用租赁内含或增量借款利率折现[168] - 股份支付分为权益结算和现金结算，权益结算按授予日公允价值计量[170] - 集团与客户合同满足条件，在客户取得商品控制权时确认收入，需考虑可变对价等因素[176] - 合同成本分履约成本和取得成本，满足条件确认为资产并按收入确认基础摊销[182] - 政府补助分与资产和收益相关，按不同情况确认、计量和处理[184][186] - 所得税费用包括当期所得税和递延所得税[190] - 公司采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债[188] - 公司在租赁期开始日评估合同是否为租赁或包含租赁[191] - 公司作为承租人时，将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债（短期租赁和低价值资产租赁除外）[193] - 公司作为出租人时，在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁[196] - 公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入[197] - 公司于租赁期开始日确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产[198] - 公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，优先使用第一层次输入值[200]

中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于全椒南大光电材料有限公司 2024 年度业绩承诺完成情况 的专项审核报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 | 1、专项审核报告 | 1 | | --- | --- | | 2、关于业绩承诺完成情况的专项说明 | 3 | 中 审 亚 太会 计 师 事 务 所（ 特 殊 普 通 合伙 ） C h i n a A u d i t A s i a P a c i f i c C e r t i f i e d P u b l i c A c c o u n t a n t s L L P 关于全椒南大光电材料有限公司 2024 年度业绩承诺完成情况 的专项审核报告 中审亚太审字【2025】003311 号 江苏南大光电材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"南大 光电公司"）编制的《关于全椒南大光电材料有限公司 2024 年度业绩承诺完成 情况的说明》进行了专项审核。 一、管理层的责任 南大光电公 ...

江苏南大光电材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （方德才） 本人作为江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"公司"）第八届董事会独 立董事，严格按照《中华人民共和国公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 ——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《公司章程》《独立董 事工作制度》的规定，忠实、勤勉、尽责地履行职务，充分发挥独立董事的作用， 维护公司和股东尤其是中小股东的利益。现将本人 2024 年任职期间履职情况汇报 如下： 一、基本情况 （一）个人简历 本人方德才，1964 年出生，EMBA、高级会计师。历任安徽华安会计师事务所 副所长、主任会计师，安徽省信托投资公司财务部经理，国元证券有限责任公司财 务总监、总裁助理，奇瑞汽车股份有限公司副总经理兼财务总监，芜湖瑞创投资股 份有限公司副总经理等职。曾担任公司独立董事，因公司第八届董事会任期届满， 于 2024 年 5 月 15 日卸任公司独立董事职务。 （二）独立性说明 （一）出席董事会及股东大会情况 2024 年度，公司共召开了 11 次董事会和 ...

江苏南大光电材料股份有限公司 市值管理制度 江苏南大光电材料股份有限公司 第三条 市值管理主要目的是通过充分、合规的信息披露，增强公司透明度，引 导公司的市场价值与内在价值趋同，同时通过制定正确发展战略、完善公司治理、改 进经营管理、培育核心竞争力等方式，利用资本运作、投资者关系管理等手段，使公 司价值得以充分实现，建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持，从而达 到公司整体利益最大化和股东财富增长并举的目标。 第四条 市值管理的基本原则为： -1- 江苏南大光电材料股份有限公司 市值管理制度 市值管理制度 第一章 总则 第一条 为加强江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"公司"）的市值管 理工作，进一步规范市值管理行为，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理 办法》《上市公司监管指引第10号——市值管理》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等法律法规、部门规章、规范性文件的有关规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所指市值管理，是指 ...

江苏南大光电材料股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （曹磊） 本人作为江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"）的 第九届董事会独立董事，根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件以及《江苏南大光电材料股份 有限公司章程》《江苏南大光电材料股份有限公司独立董事工作制度》的规定，诚 实、勤勉、独立地履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，并以 谨慎的态度对相关事项发表意见，同时充分发挥独立董事及所担任的专门委员会委 员的作用，切实维护公司和股东特别是中小股东的合法权益。现将 2024 年任期内 履职情况汇报如下： 一、基本情况 （一）个人简历 曹磊女士，1963 年出生，法学博士，副教授。1987 年 7 月至今，在中国人民 大学法学院担任教师、副教授；1998 年至今，任北京地石律师事务所兼职律师；2021 年 12 月起任西藏卫信康医药股份有限公司独立董事。2024 年 5 月 15 日起担任公司 独立董事。 （二）独立性说明 在担 ...