会议情况 - 2024年召开11次董事会会议，独立董事参加3次[5] - 2024年召开4次股东大会，独立董事参加2次[5] - 2024年董事会审计委员会召开2次会议[6] - 2024年独立董事参加3次专门会议[7] 重大事项 - 2024年2月28日终止发行股份及支付现金购买资产事项[12] - 2024年4月8日通过多项关联交易及薪酬等方案[13][15][16] - 2024年4月8日部分募投项目结项并补充流动资金[18] 董事会换届 - 2024年4月25日通过董事会换届选举议案[19] - 提名第九届董事会非独立董事和独立董事候选人[19] - 第九届董事会董事任期三年[19] 独立董事 - 2024年5月15日独立董事卸任[2] - 任职期间履行忠实勤勉义务[22]

市场扩张和并购 - 公司拟2264.89万元现金收购乌兰察布南大4.8833%股权[2][5] - 交易后公司持股由70%增至74.8833%[3][5] - 交易定价为1.5460元/注册资本[2] 业绩总结 - 乌兰察布南大2024年营收46,649.31万元，净利润8,700.70万元[14] - 2024年底资产总额90,532.19万元，负债44,152.02万元[14] 其他 - 交易构成关联交易，不构成重大资产重组[3][5][6] - 乙方2025年4月30日前支付转让款[16] - 违约方按转让款20%支付违约金[18]

募集资金情况 - 2021年向特定对象发行股票，募资总额6.13亿元，净额6.02亿元[2] - 截至2024年12月31日，2021年募资累计使用4.62亿元，未使用1.82亿元[3] - 2024年，2021年募资实际使用2781.68万元，现金管理等净收益476.44万元[3] - 2022年向不特定对象发行可转换公司债券，募资总额9亿元，净额8.88亿元[4] - 截至2024年12月31日，2022年募资累计使用7.21亿元，未使用1.85亿元[5] - 2024年，2022年募资实际使用1.69亿元，现金管理等净收益579.76万元[4] - 2024年8月同意使用不超3.5亿元闲置募集资金进行现金管理[10] - 截至2024年末，2021年募资存放专项账户余额1.82亿元[8] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额合计1.8511551511亿元[12] 资金使用与管理 - 公司制定《募集资金管理办法》并按规定管理募集资金[6] - 公司与相关方签订《募集资金三方监管协议》并按规定使用资金[7][8][10] - 2024年公司使用闲置募集资金投资产品，2021年定增收益476.44万元，2022年可转债收益579.76万元[13][16] - 截至2024年12月31日，2021年定增理财产品1.5亿元未到期，2022年可转债理财产品、定期存款分别1.65亿元、0.15亿元未到期[13][16] 借款情况 - 2021 - 2023年公司向淄博南大借款额度分别不超1.5亿元、0.4亿元、0.6亿元，利率分别为7.2%、7.2%、4.75%，期限分别为3年、3年、4年[13][14][15] - 2022年公司向宁波南大借款额度不超1.5亿元，利率4.75%，期限3年[14] - 2022年公司向南大半导体、全椒南大、乌兰察布南大借款额度分别不超0.7亿元、0.8亿元、5亿元，利率均为4.75%，期限均为5年[17] 项目进展 - 2024年11月19日公司将“乌兰察布南大微电子材料有限公司年产7200T电子级三氟化氮项目”预计达可使用状态日期延至2025年12月31日[18] - 2024年公司同意2022年可转债募投的“年产45吨半导体先进制程用前驱体产品产业化项目”和“年产140吨高纯磷烷、砷烷扩产及砷烷技改项目”结项，节余资金永久补充流动资金[19] - 光刻胶项目承诺投资15000万元，调整后投资3476.61万元，截至期末累计投入3472.43万元，进度99.88%，本报告期效益 - 222.84万元未达预计效益[23] - 扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目承诺投资30000万元，调整后投资18203.18万元，截至期末累计投入17431.70万元，进度95.76%，本报告期效益2174.29万元未达预计效益[23] - 年产45吨半导体先进制程用前驱体产品产业化项目承诺投资7000万元，截至期末累计投入6610.15万元，进度94.43%，本报告期效益3263.10万元达预计效益[27] - 年产140吨高纯磷烷、砷烷扩产及砷烷技改项目承诺投资8000万元，截至期末累计投入6367.48万元，进度79.59%，本报告期效益1574.04万元达预计效益[27] - 乌兰察布南大微电子材料有限公司年产7200T电子级三氟化氮项目承诺投资50000万元，截至期末累计投入32833.39万元，进度65.67%[27] - 六氟丁二烯产业化项目拟投入6000万元，截至期末累计投入2985.06万元，进度49.75%，预计2026.7.31达预定可使用状态[29] - 研发中心升级改造项目拟投入16000万元，截至期末累计投入3479.67万元，进度21.75%，预计2026.3.31达预定可使用状态[29] - 永久补充流动资金拟投入1320.21万元，截至期末累计投入1320.21万元，进度100%[29] - 光刻胶项目结项，剩余募集资金12026.99万元不再继续投入[29] - 扩建2000吨/年三氟化氮生产装置项目结项，节余募集资金13600.28万元不再继续投入[29] - 公司拟终止实施“六氟丁二烯产业化项目”，待股东大会审议[30]

| | | 占用方与上市 | 上市公司核算的 | 2024 年期初 | 2024 | 年度占用累 | 2024 | 年度占用 | 2024 | 年度偿 | 2024 | 年度末 | 占用形成 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 公司的关联关 | 会计科目 | 占用资金余 | | 计发生金额（不 | | 资金的利息 | | 还累计发生金 | 占用资金余额 | | 原因 | 占用性质 | | | | 系 | | 额 | | 含利息） | | （如有） | | 额 | | | | | | 现大股东及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | - | | - | | - | | - | - | | - | - | | 前大股东及其附属企业 | | | | | | | | | | | | | | | | 小计 | - | - | - | - | | - | ...

业绩总结 - 2024年度公司计提信用、资产减值损失合计14,563.78万元[4][15] - 2024年度利润总额减少14,563.78万元[15] 减值详情 - 应收款项信用减值损失本期计提1,884.28万元[4] - 存货跌价减值损失本期计提4,521.93万元[4] - 无形资产减值损失本期计提1,327.93万元[4] - 固定资产减值损失本期计提2,679.64万元[5] - 商誉减值损失本期计提4,150.00万元[5] 减值计量规则 - 应收款项按整个存续期内预期信用损失计量损失准备[6][8] - 存货按成本与可变现净值孰低计量并提取跌价准备[11] - 非流动非金融资产有减值迹象时进行减值测试[12] - 商誉等每年进行减值测试[13]

综合授信与担保 - 公司及子公司拟申请不超15亿元综合授信额度[1] - 公司及子公司拟为部分子公司提供不超7亿元可循环担保额度[2] - 申请及担保额度授权有效期至下一年度股东大会授权日[3][26] - 截至目前子公司担保额度5.75亿元，本次新增1.25亿元，2025年预计7亿元[4] 子公司业绩 - 淄博南大2024年末资产总额97,403.50万元，较2023年末增长5.84%；净利润降78.90%[14] - 全椒南大2024年末资产总额120,717.59万元，较2023年末增长64.90%；净利润增18.77%[17] - 宁波南大2024年末资产总额88,121.50万元，较2023年末降5.85%；净利润扭亏为盈[21] - 奥盖尼克2024年末资产总额6,204.82万元，较2023年末增长5.10%；净利润由盈转亏[24] 其他 - 2025年4月1日董事会审议通过申请及担保额度议案[27] - 申请及担保事项尚需股东大会审议[28][29] - 监事会同意申请及担保事项[30] - 截至2025年3月31日累计对外担保总额57,500万元，占净资产16.92%[31] - 子公司为公司担保总额14,000万元，占净资产4.12%，不占预计额度[31] - 公司无合并报表外担保及逾期担保等不良情形[31]

中信建投证券股份有限公司 关于江苏南大光电材料股份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"保荐人"）作为江 苏南大光电材料股份有限公司（以下简称"南大光电"、"公司"）向特定对象发行股票 并在创业板上市和向不特定对象发行可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行 上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等文件的要求，对《江苏南大光电材料股 份有限公司 2024 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，具体情况如下： 一、保荐机构进行的核查工作 中信建投证券保荐代表人采取查阅公司与财务报告和信息披露事务相关的内部 控制制度，与公司高管人员等主要相关人员沟通等方式，结合日常的持续督导工作， 在对公司内部控制的完整性、合理性及有效性进行合理评价基础上，对公司董事会 出具的内部控制评价报告进行了核查。 二、南大光电内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 在确定内部控制评价范围时，综合考虑了公 ...

业绩数据 - 2024年度公司营业收入235,188.69万元，同比增长38.08%[2] - 2024年度公司营业利润43,830.38万元，同比增长39.38%[2] - 2024年度公司利润总额43,512.55万元，同比增长39.42%[2] - 2024年度归属于上市公司股东的净利润27,097.73万元，同比增长28.15%[2] - 2024年公司经营活动产生的现金流量净额62,739.49万元，同比增加18.69%[4] 资产负债 - 截止2024年12月31日，公司资产总额648,999.05万元，较年初增长13.13%[4] - 截止2024年12月31日，公司负债总额249,287.96万元，较年初下降17.52%[7] - 货币资金年末较年初减少83,002.07万元，降幅59.34%[7] - 交易性金融资产年末较年初增加114,468.36万元，增幅243.87%[7] - 应收票据年末较年初增加7,529.91万元，增幅88.00%[7] 收支变动 - 短期借款年末余额较年初减少5691.52万元，减幅51.02%，因报告期归还借款[9] - 应付票据年末余额较年初增加4.07亿元，增幅147.43%，因报告期票据结算增加[9] - 合同负债年末余额较年初增加1333.02万元，增幅216.86%，因报告期销售合同预收款增加[9] - 投资收益本报告期较上期增加2039.78万元，增幅104.70%，因理财产品及长期股权投资收益增加[11][13] - 公允价值变动收益本报告期较上期减少1262.89万元，减幅128.57%，因处置交易性金融资产结转损益[11][13] 现金流量 - 经营活动现金流量净额比上年增加9879.21万元，增幅18.69%，因报告期销售回款增加[16][17] - 投资活动现金流量净额比上年减少17.22亿元，减幅555.60%，因报告期收回理财资金减少[16][17] - 筹资活动现金流量净额比上年减少1.99亿元，减幅317.92%，因报告期归还借款及股利支付增加[16][17]

2024年监事会工作 - 召开9次会议[2] - 列席11次董事会和4次股东大会[4] 公司合规情况 - 董事会规范运作，董高履职无违规[6] - 财务报告真实，募资使用合规[7][8] - 关联交易、担保、内幕管理合规[9][12][13] 未来展望 - 2025年监事会继续促进规范运营[13]

业绩总结 - 全椒南大2024年度承诺净利润18000万元，完成19727万元[6] - 2024年度净利润差额1727万元，业绩完成率109.59%[6] 市场扩张和并购 - 公司22980万元现金收购全椒南大16.5398%股权[2] 未来展望 - 南晟壹号承诺全椒南大2024 - 2028年净利润及累计目标[3]