江西天利科技股份有限公司 对外投资管理制度 第三条 公司所有投资行为必须符合国家法律法规、产业政策及《公司章程》， 符合公司长远发展计划和发展战略，有利于提高公司经济效益和可持续发展能 力，有利于公司资源的有效配置和利用。 第四条 本制度适用于公司各部门、事业部、分公司、公司全资及控股子公 司（以下简称"各单位"）。 对外投资管理的组织机构 （一） 独资或与他人合资新设企业的股权投资； （二） 部分或全部收购其他境内、外与公司业务关联的经济实体； （三） 对现有或新增投资企业的增资扩股、股权收购投资； （四） 证券投资、委托理财或者衍生产品投资； （五） 公司业务发展需要的其他法律法规允许的投资。 （2024 年 10 月修订） 总则 第一条 为规范江西天利科技股份有限公司（以下简称"公司"）对外投资 行为，防范投资风险，提高对外投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（以下简称"《上市规则》"）等法律法规的相关规定，结合《江 西天利科技股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指 ...

江西天利科技股份有限公司 总经理工作细则 （2024 年 10 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范江西天利科技股份有限公司（以下简称"公司"）总经理履 职行为，健全总经理领导下经营管理层的议事和决策程序，完善公司治理结构， 确保公司日常经营管理工作的顺利进行，根据《公司法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文 件和《公司章程》的相关规定，结合公司实际，制定本细则。 第二条 本细则所称总经理是指根据《公司章程》规定和董事会授权由董事 会聘任，负责公司日常经营管理的高级管理人员。 第三条 本细则所称高级管理人员，包括公司总经理、副总经理、财务总监、 董事会秘书以及由总经理提请董事会认定的其他高级管理人员。 第二章 任职资格和任免程序 第四条 公司设总经理 1 名，由董事长提名，董事会聘任或解聘，对董事会 负责。设副总经理若干名、财务总监 1 名、董事会秘书 1 名，由董事会决定聘任 或解聘。 第五条 总经理及其他高级管理人员每届任期 3 年，可连聘连任。 第六条 总经理及其他高级管理人员实行年薪制，报酬由董事会决定。如高 级管理人员兼任董事的，其报酬 ...

子公司管理 - 持股超50％以上的公司为子公司[2] - 子公司应编制年度经营计划与财务预算并报公司批准[9] - 子公司每月应编制月度预算、经营分析报告向公司汇报[9] 资产与财务审批 - 子公司处置固定资产应经公司批准[13] - 子公司对外借款需报公司审批[14] - 子公司不得未经批准对外担保或互保[15] - 子公司对外投资需上报审议通过后执行[15] 重大事项报告 - 子公司拟发生重大事项应报告并经审批后实施[17] - 重大事项包括增减注册资本、对外投资等[17] - 子公司发生关联交易应报告并履行审批义务[32] 人员管理 - 公司向子公司委派或推荐董监高等人员[20] - 非专职人员人事劳动关系归属子公司[36] - 子公司中层以上干部任免应报公司审批[38] - 子公司应制定人事、薪酬制度并报备[39] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计[23] - 审计部负责执行审计工作[23] - 审计委员会有权发起临时检查[23] - 子公司应对内控缺陷制定整改方案并反馈[23] - 公司根据审计结果对子公司负责人奖惩[23]

会计核算基础 - 会计核算以权责发生制为基础，以人民币为记账本位币，采用借贷记账法[4][5][7] - 公司会计核算组织分公司计划财务部及各单位财务部门两个层面[12] - 各单位采用统一会计核算制度，公司设一、二级科目，各单位可设三级及以下明细科目[10] 原始凭证与记账凭证 - 应具备原始凭证而无原始凭证的会计事项，需经审批编制记账凭证，并在月度结账后10日内补充[18] - 原始凭证内容须具备凭证名称、日期等要素，外单位取得须盖章，自制须有人员签名或盖章[14] 会计档案 - 会计档案应按月装订、分年编号，各单位财务负责人是保管第一责任人[20] 企业合并 - 同一控制下企业合并，按被合并方在最终控制方合并报表账面价值计量资产和负债[23] - 非同一控制下企业合并，合并成本与可辨认资产、负债公允价值差额处理不同[25] 金融资产与负债 - 金融资产初始分三类，金融负债初始分两类[35][37] - 以摊余成本计量的金融资产和负债的计量及利息计算方式[39][40][47] - 满足条件时公司终止确认金融资产和负债[49][51] 信用减值 - 公司对部分金融资产和财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理[54] - 不同账龄应收账款和其他应收款计提比例不同[58][60] 存货 - 存货分类包括原材料等，发出存货计价方法有个别认定法和加权平均法[60] - 存货盘存制度采用永续盘存制，低值易耗品和包装物采用一次转销法[62][63] 长期股权投资 - 同一控制和非同一控制下企业合并形成对子公司的长期股权投资初始投资成本确定方法不同[65] 投资性房地产与固定资产 - 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量[75] - 固定资产折旧采用直线法分类计提，不同类型固定资产折旧年限和残值率不同[81] 在建工程与借款费用 - 公司自行建造的在建工程按实际成本计价，达到预定可使用状态时转为固定资产[85][86] - 符合资本化条件的借款费用予以资本化，明确资本化开始、停止和暂停条件[89][91][92][93] 无形资产 - 办公软件等不同软件预计使用寿命不同，均按直线法摊销[99] - 内部研究开发项目研究阶段支出计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[105][106] 收入确认 - 公司在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入，不同业务收入确认方式不同[115][122][125][126][127] 政府补助与所得税 - 与购建长期资产和收益相关的政府补助处理方式不同[130] - 公司确认递延所得税资产和负债的条件[131][132] 租赁 - 除短期租赁和低价值资产租赁外，公司确认使用权资产和租赁负债[134][137] - 经营租赁和融资租赁的会计处理方式不同[146][148] 会计政策与估计变更 - 满足条件时可变更会计政策，变更处理方法不同[150][151][152] - 会计估计变更采用未来适用法处理[162]

会议信息 - 公司第五届监事会第十三次会议于2024年10月10日召开，应到3人实到3人[2] 议案情况 - 审议通过延长授权处置天数通所持软通动力股票对应份额期限议案[3] - 议案表决结果为3票赞成、0票反对、0票弃权[4] - 议案尚需提交2024年第一次临时股东大会审议[5]

企业出资 - 天数通认缴出资额14700万元，天利科技认缴10500万元，占比71.4285%[4] 财务数据 - 2024年6月30日，天数通资产3355.83万元，负债0.55万元，净资产3355.28万元[6] - 2023年12月31日，天数通资产4991.27万元，负债614.07万元，净资产4377.20万元[6] - 2024年1 - 6月，天数通营收为0，净利润 - 1021.92万元[6] - 2023年，天数通营收为0，净利润1657.90万元[6] 股票情况 - 截止披露日，天数通持软通动力股票105.23万股，公司间接占比98.7%[7] 企业决策 - 公司拟授权经营层处置天数通所持软通动力股票对应份额，有效期一年[3] - 处置份额利于盘活资产、聚焦主业、改善现金流[9] - 处置收益不确定，期限可能延长[9] - 董事会和监事会同意授权，认为利于主业发展[10][11]

关于召开 2024 年第一次临时股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300399 证券简称：天利科技 公告编号：2024-087号 江西天利科技股份有限公司 通过深交所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024年10月28日上午 9:15-9:25、09:30-11:30、13:00-15:00； 通过深交所互联网投票系统进行网络投票的具体时间为：2024年10月28日 9:15至15:00期间的任意时间。 5、会议的召开方式：本次会议采取现场投票与网络投票相结合的方式。 （1）现场投票：股东本人出席本次会议现场会议或者通过授权委托书委托 他人出席现场会议； 根据江西天利科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第十三 次会议决议，公司拟召开2024年第一次临时股东大会，现将有关事项通知如下： 一、召开会议的基本情况 1、会议届次：2024年第一次临时股东大会。 2、会议召集人：公司董事会。 3、会议召开的合法性及合规性：本次股东大会的召开符合有关法律法规、 部门规章、规范性文件及《公司章程》的相关规定。 4、召开会 ...

印章管理职责 - 行政部门负责印章刻制、封存或销毁申请及公章等保管[3] - 计划财务部负责法人等印章保管使用[3] - 董事会办公室负责董事会、监事会专用章保管使用[4] 印章使用流程 - 刻制印章需在OA系统申请，经审核审批[6] - 领用新印章遵循“以旧换新”原则[10] 印章检查与使用范围 - 行政部门每季度检查印章管理使用情况[26] - 公司公章用于公文等签署及批准事项[13] 电子印章规定 - 电子印章使用范围、审批权限与实物章一致[21] - 申请等电子印章需在平台认证并提交材料[22] 违规处理 - 违反印章管理办法将处分或追究责任[27]

内部控制原则 - 公司内部控制遵循全面性、重要性等原则[3] - 关联交易内部控制遵循诚实信用等原则[14] - 对外担保遵循合法、审慎等原则[18] - 重大投资遵循合法、审慎等原则[25] 内部控制职责 - 董事会负责内部控制制度建立健全及评估[6] - 监事会监督董事会和高管实施内控[6] - 经营管理层组织领导内控日常运行[6] - 审计部监督检查内控有效性[7] - 各单位是内控和风险管理责任主体[9] 具体业务控制 - 对控股子公司管理控制包括建制度等活动[11] - 审议关联交易关联人员须回避表决[15] - 对外担保需调查被担保人情况[18] - 募集资金专户存储管理并按规定操作[22] - 重大投资项目聘请专门机构评估[25] 信息管理 - 指定董事会秘书为对外发布信息主要联系人[28] - 严格执行重大信息内部保密制度[28] 监督与报告 - 审计部定期检查内控缺陷并提建议[32] - 审计部检查内控运行形成内审报告报董事会[32] - 重大异常情况报告董事会并抄送监事会[32] - 董事会依据内审报告审议评估内控[32] - 董事会审议年报时对内控自评报告形成决议[33] 整改与考核 - 各单位明确问题整改时间和责任人[34] - 审计部跟踪考核整改情况[34] 审计与披露 - 注册会计师对财务报告内控出具审计意见[35] - 公司披露年报时披露内控自评报告及意见[33] 责任机制 - 公司将内控情况作为绩效考核指标[33] - 建立责任追究机制[33]

舆情管理 - 公司制定舆情管理制度应对舆情影响[2] - 董事长任舆情工作组组长、董秘任副组长[4] - 董事会办公室负责舆情信息采集分析[5] 舆情处理 - 宣传部门监控官方自媒体及子公司报道[6] - 舆情处理遵循快速反应、协调宣传原则[7] - 不同级别舆情报告流程不同[8] 股价应对 - 财经媒体报道舆情影响股价时自查并澄清[10] 投资者沟通 - 加强与投资者沟通，发挥互动平台作用[10] 信息披露与保密 - 按规定做好信息披露工作[10] - 违反保密义务造成损失将受处分或追责[12]