（一）参加董事会情况 浙江花园生物医药股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （金灿） 本人作为浙江花园生物医药股份有限公司(以下简称"公司")的独立董事，严格 按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创 业板上市公司规范运作指引》《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《关于 加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及《公司章程》《独立董事工作制度》等相 关法律法规和规章制度的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的独立作用，维护 公司整体利益，维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2023 年度本人在职期 间履行独立董事职责工作情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 作为公司独立董事，本人具备法律法规所要求的专业性、独立性，任职符合《上 市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的情况。本 人履历如下： 金灿：中国国籍，无境外居留权，1981 年出生，教授、博士、博士生导师，浙江 工业大学运河青年学者，入选浙江省高校领军人才（高层拔尖人才）培养计划、浙江 省"院士结对培养青年英才计划"。主要从事绿色化学制药和药物合成工艺研究，主持 国家自 ...

营业收入及利润 - 浙江花园生物医药股份有限公司2024年第一季度营业收入为33.02亿元，同比增长4.15%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为9.15亿元，同比增长76.41%[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为11.07亿元，同比下降20.52%[5] - 公司现金及现金等价物净增加额为-11,262,524.24元，主要系上期发行可转债取得募集资金11.9亿元所致[10] 资产状况 - 公司总资产为55.20亿元，同比增长4.95%[5] - 公司归属于上市公司股东的所有者权益为30.05亿元，同比增长3.88%[5] - 公司持有的流动资产合计为2,693,331,190.38元，较上期增加9.3%[16] - 公司非流动资产合计为2,827,668,008.31元，较上期增加1.04%[16] 负债情况 - 浙江花园生物医药股份有限公司2024年第一季度负债总计为2,515,593,546.74元，较上期增长6.31%[17] - 公司流动负债中短期借款为639,589,722.26元，较上期增加56.4%[16] - 公司应付账款为283,472,610.07元，较上期减少7.8%[16] - 公司合同负债为15,833,207.24元，较上期减少11.4%[16] 经营活动现金流 - 公司经营活动产生的现金流量为306,958,849.89元，较上期下降25.33%[20] - 浙江花园生物医药股份有限公司2024年第一季度经营活动现金流入小计为388,597,126.83元，较去年同期下降20.3%[21] - 公司2024年第一季度经营活动现金流出小计为277,525,048.41元，较去年同期下降20.3%[21] 投资活动现金流 - 浙江花园生物医药股份有限公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-325,625,112.24元，同比下降273.35%[10] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-325,625,112.24元，较去年同期下降273.7%[21]

（一）募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江花园生物医药股份有限公司向不特定 对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]252）注册同意，公司按面值 向不特定对象发行可转债1,200万张，每张面值100元，募集资金总额为人民币 1,200,000,000.00元，扣除与发行有关的费用人民币13,655,312.24元（不含增值税）， 募集资金净额为人民币1,186,344,687.76元。上述募集资金业经大华会计师事务所(特 殊普通合伙)验证，并出具大华验字[2023]000111号《验资报告》。 | 证券代码：300401 | 证券简称：花园生物 | 公告编号：2024-034 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123178 | 债券简称：花园转债 | | 浙江花园生物医药股份有限公司 关于调整募投项目用途及新增募投项目的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏 浙江花园生物医药股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月12日召开了第 七届董事会第二次会议及第七届监事会第二次会议，审议通过了《 ...

浙江花园生物医药股份有限公司 董事会薪酬与考核委员会实施细则 第一条 为进一步建立健全浙江花园生物医药股份有限公司（以下简称"公司"）薪 酬与考核管理制度，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治 理准则》《上市公司独立董事管理办法》《浙江花园生物医药股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司特设立董事会薪酬与考核委员会，并制 定本实施细则。 第二条 薪酬与考核委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要 负责对董事与高级管理人员的考核和薪酬进行审查，并提出意见和建议。 第三条 本实施细则所称董事是指包括独立董事在内的由股东大会选举产生的全 体董事；高级管理人员是指董事会聘任的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 及《公司章程》规定的其他高级管理人员。 第二章 人员组成 第四条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中两名为独立董事。 第五条 薪酬与考核委员会成员由董事长提名，并由董事会以全体董事过半数选 举产生。 第六条 薪酬与考核委员会设召集人一名，由独立董事担任，负责主持薪酬与考核 委员会工作。召集人由董事会在薪酬与考核委员会成员中任命。 第七条 ...

根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等有关规定，作为浙江花园生物医药股份有限公司(以下简称"花园生 物"或"公司")的保荐机构,民生证券股份有限公司(以下简称"民生证券"或 "保荐机构")对花园生物使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项进行了核 查，核查情况及意见如下: 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江花园生物医药股份有限公司向不 特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]252 号）同意注册， 公司向不特定对象发行可转换债券募集资金总额共计人民币 1,200,000,000.00 元，扣除本次发行费用（不含增值税）合计人民币 13,655,312.24 元，实际募集 资金净额为人民币 1,186,344,687.76 元。上述募集资金于 2023 年 3 月 10 日划 至公司指定账户，大华会计师事务所(特殊普通合伙)已对上述募集资金到位情况 进行了验证，并出具了大华验字[2023]000111 号《验资报告》。 民生证券股份有限公司 关于浙江花 ...

1、变更原因 | 证券代码：300401 | 证券简称：花园生物 公告编号：2024-040 | | --- | --- | | 债券代码：123178 | 债券简称：花园转债 | 浙江花园生物医药股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏 浙江花园生物医药股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4月12日召开第七 届董事会第二次会议、第七届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的 议案》。根据财政部发布的《关于印发<企业会计准则解释第17号>的通知》（财会 〔2023〕21号）（以下简称《准则解释第17号》），公司会计政策应进行相应变更。 具体情况如下： 一、会计政策变更概述 1、关于《准则解释第17号》相关规定的会计处理 （1）关于流动负债与非流动负债的划分 《准则解释第17号》明确了企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表 日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。附有契约条件且归类为 非流动负债的贷款安排，且企业推迟清偿负债的权利取决于在资产负债表日后一年内 应遵循的契约条件的，企业应当 ...

业绩总结 - 公司于2023年12月31日在重大方面保持与财务报表相关的有效内部控制[8] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[13] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[33][34] 未来展望 - 未来公司将完善内部控制制度，规范执行，强化监督检查[36] 其他新策略 - 公司设置26个职能部门保障经营活动运行[22] - 公司建立规范治理机构并明确职权[20][21] - 公司制定内部审计制度，审计部定期报告[23] - 公司建立绩效考核和人力资源管理体系[24] - 公司重视诚信道德，通过制度落实[24] - 公司制定风险管理政策措施[25] - 公司财务部制订财务管理制度[27] - 公司建立多种控制程序，交易授权分两类[27][28] - 公司限制未经授权人员接触财产[29] - 公司设立内审机构进行审查考核[30] - 公司建立信息系统及沟通机制[31] - 公司建立内部控制监督体系并自我评价[32]

2023 年度募集资金存放与使用情况的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等有关法律法规的要求，作为浙江花园生物医药股份有限公司(以下简称"花园 生物"或"公司")的保荐机构，民生证券股份有限公司(以下简称"民生证券" 或"保荐机构")对花园生物 2023 年度募集资金存放及使用情况进行了核查，核 查情况及意见如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额和资金到账时间 民生证券股份有限公司 关于浙江花园生物医药股份有限公司 经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江花园生物高科股份有限公司向不 特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]252 号）同意注册， 公司向不特定对象发行可转换债券募集资金总额共计人民币 1,200,000,000.00 元，扣除本次发行费用（不含增值税）合计人民币 13,655,312.24 元，实际募集 资金净额为人民币 1,186,344,687.76 元。上述募集资金 ...

公司基本信息 - 公司名称为浙江花园生物医药股份有限公司[7] - 公司股票简称为花园生物，股票代码为300401[11] - 公司注册地址位于浙江省金华市东阳市南马镇花园村[12] - 公司网址为http://www.hybiotech.com[12] - 公司联系人为喻铨衡，联系电话为0579-86271622[12] - 公司聘请的会计师事务所为大华会计师事务所（特殊普通合伙）[12] - 公司报告期为2023年1月1日至2023年12月31日[10] 财务表现 - 公司2023年营业收入为1,094,651,559.54元，较上年下降22.78%[13] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为192,348,873.69元，同比下降49.87%[13] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为159,984,577.98元，较上年下降57.57%[13] - 公司2023年末资产总额为5,260,592,068.07元，较上年增长27.32%[13] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为2,893,130,267.00元，较上年增长12.48%[13] 业务发展 - 公司报告期内生产经营主要涉及维生素和医药制造两大行业[18] - 公司主要产品有羊毛脂胆固醇、维生素D3、25-羟基维生素D3等[22] - 公司研发项目包括鱼油胆固醇项目、天然产物生物合成分离项目等，旨在丰富产品线提升市场竞争力[39][40][41] 股东信息 - 公司现任董事包括邵钦祥、邵徐君、马焕政、魏忠岚、方福生、喻铨衡、严建苗、邵毅平、邵向前、朱鸿[87] - 公司现任监事包括任向前、朱鸿[88] - 公司其他高级管理人员包括刘建刚、钱国平、刘小平、吴春华[88] 内部控制与社会责任 - 公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对内部控制体系进行更新和完善，并建立风险内控管理组织体系[115] - 公司在报告期内未发现内部控制重大缺陷[116] - 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任，包括对股东、职工、客户、社会等其他利益相关者的责任[133] 公司治理 - 公司董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会，分别审议通过相关议案，确保公司决策科学、及时、高效[96][97][101] - 公司董事、监事、高级管理人员报酬由董事会决定，依据公司盈利水平、职责履行情况和年度绩效完成情况综合确定，实际支付情况按时发放[90][91][92] - 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬总额为768.93万元，其中董事长邵徐君报酬最高为110.29万元[93] 风险提示 - 公司承诺如无重大投资计划或现金支出将采取现金方式分配股利[139] - 公司承诺除维生素D3研发外不与其他公司业务存在竞争[140][142] - 公司承诺填补被摊薄即期回报的措施包括拓展现有业务和严格管理募集资金使用[145]

审计机构情况 - 截至2023年12月31日，大华会计师事务所合伙人270人，注册会计师1471人，签过证券服务业务审计报告的1141人[1] 审计机构续聘 - 2023年3月27日相关会议审议通过续聘大华会计师事务所为2023年度审计机构议案[2][5] - 2023年4月17日，2022年年度股东大会审议通过续聘议案[2] 审计意见 - 大华认为公司财务报表按准则编制，公允反映2023年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 大华认为公司保持有效财务报告内部控制，出具标准无保留意见审计报告[4] 审计相关会议 - 2024年4月12日，第七届董事会审计委员会2024年第二次会议审议通过2023年年度报告等议案[6] 审计评价 - 公司审计委员会认为大华在年报审计中表现良好，按时完成2023年年报审计工作[8]