财报披露 - 《2023年年度报告》及其摘要于2024年4月16日披露在巨潮资讯网[2] 业绩说明会 - 2024年4月25日15:00至17:00召开2023年度业绩网上说明会[2] - 投资者可登陆全景网平台参与，6人出席[2] 问题征集 - 2023年4月23日17:00前可征集问题，公司将在会上解答[3]

公司基本信息 - 公司名称为浙江花园生物医药股份有限公司[7] - 公司股票简称为花园生物，股票代码为300401[11] - 公司注册地址位于浙江省金华市东阳市南马镇花园村[12] - 公司网址为http://www.hybiotech.com[12] - 公司联系人为喻铨衡，联系电话为0579-86271622[12] - 公司聘请的会计师事务所为大华会计师事务所（特殊普通合伙）[12] - 公司报告期为2023年1月1日至2023年12月31日[10] 财务表现 - 公司2023年营业收入为1,094,651,559.54元，较上年下降22.78%[13] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为192,348,873.69元，同比下降49.87%[13] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为159,984,577.98元，较上年下降57.57%[13] - 公司2023年末资产总额为5,260,592,068.07元，较上年增长27.32%[13] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为2,893,130,267.00元，较上年增长12.48%[13] 业务发展 - 公司报告期内生产经营主要涉及维生素和医药制造两大行业[18] - 公司主要产品有羊毛脂胆固醇、维生素D3、25-羟基维生素D3等[22] - 公司研发项目包括鱼油胆固醇项目、天然产物生物合成分离项目等，旨在丰富产品线提升市场竞争力[39][40][41] 股东信息 - 公司现任董事包括邵钦祥、邵徐君、马焕政、魏忠岚、方福生、喻铨衡、严建苗、邵毅平、邵向前、朱鸿[87] - 公司现任监事包括任向前、朱鸿[88] - 公司其他高级管理人员包括刘建刚、钱国平、刘小平、吴春华[88] 内部控制与社会责任 - 公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，对内部控制体系进行更新和完善，并建立风险内控管理组织体系[115] - 公司在报告期内未发现内部控制重大缺陷[116] - 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任，包括对股东、职工、客户、社会等其他利益相关者的责任[133] 公司治理 - 公司董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会，分别审议通过相关议案，确保公司决策科学、及时、高效[96][97][101] - 公司董事、监事、高级管理人员报酬由董事会决定，依据公司盈利水平、职责履行情况和年度绩效完成情况综合确定，实际支付情况按时发放[90][91][92] - 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬总额为768.93万元，其中董事长邵徐君报酬最高为110.29万元[93] 风险提示 - 公司承诺如无重大投资计划或现金支出将采取现金方式分配股利[139] - 公司承诺除维生素D3研发外不与其他公司业务存在竞争[140][142] - 公司承诺填补被摊薄即期回报的措施包括拓展现有业务和严格管理募集资金使用[145]

营业收入及利润 - 浙江花园生物医药股份有限公司2024年第一季度营业收入为33.02亿元，同比增长4.15%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为9.15亿元，同比增长76.41%[5] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为11.07亿元，同比下降20.52%[5] - 公司现金及现金等价物净增加额为-11,262,524.24元，主要系上期发行可转债取得募集资金11.9亿元所致[10] 资产状况 - 公司总资产为55.20亿元，同比增长4.95%[5] - 公司归属于上市公司股东的所有者权益为30.05亿元，同比增长3.88%[5] - 公司持有的流动资产合计为2,693,331,190.38元，较上期增加9.3%[16] - 公司非流动资产合计为2,827,668,008.31元，较上期增加1.04%[16] 负债情况 - 浙江花园生物医药股份有限公司2024年第一季度负债总计为2,515,593,546.74元，较上期增长6.31%[17] - 公司流动负债中短期借款为639,589,722.26元，较上期增加56.4%[16] - 公司应付账款为283,472,610.07元，较上期减少7.8%[16] - 公司合同负债为15,833,207.24元，较上期减少11.4%[16] 经营活动现金流 - 公司经营活动产生的现金流量为306,958,849.89元，较上期下降25.33%[20] - 浙江花园生物医药股份有限公司2024年第一季度经营活动现金流入小计为388,597,126.83元，较去年同期下降20.3%[21] - 公司2024年第一季度经营活动现金流出小计为277,525,048.41元，较去年同期下降20.3%[21] 投资活动现金流 - 浙江花园生物医药股份有限公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-325,625,112.24元，同比下降273.35%[10] - 公司2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为-325,625,112.24元，较去年同期下降273.7%[21]

内部控制 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行自我评价[1] - 内部控制评价报告基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 内部控制评价范围涵盖公司及子公司业务，关注8类高风险领域[5] - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷潜在错报及损失金额划分标准[6][8] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[21][22] 公司治理 - 建立以股东大会、董事会、监事会为核心的规范治理机构[9] - 董事会下设四个专门委员会[10] - 设置26个职能部门，贯彻不相容职务分离原则[11] - 建立授权体系、会计系统监督体系和内部审计制度[11][12] 研发与规范 - 在东阳生产基地建立省级研发中心[13] - 建立内部规范，落实诚信道德观念[13] 风险管理与信息沟通 - 制定风险管理政策和措施[14] - 财务部制订财务管理制度[15] - 建立信息系统和沟通机制[18] - 建立内部控制监督体系并定期评价报告[20]

会议情况 - 第七届监事会第二次会议于2024年4月12日召开，3名监事均出席[4] - 多项议案表决3票同意，0票反对，0票弃权，需提交2023年年度股东大会审议[4][5][6][8][9][10][11][13][14][15][16][17] 财务相关 - 同意聘任北京大华国际会计师事务所为2024年度审计机构[7][8] - 同意使用不超过4亿元闲置募集资金现金管理，可滚动使用[12] - 2023年度财务报表经审计出具标准无保留意见[5] 监事会意见 - 认为2023年年度报告及摘要编制审核合规[9] - 认为2024年度关联交易预计事项决策合规，定价公允[10] - 认为调整募投项目用途及新增募投项目符合公司战略和股东利益[11] - 认为2023年度内部控制有效，自我评价报告客观真实准确[14] - 认为为全资子公司提供担保财务风险可控，符合规定[15]

募集资金情况 - 公司于2023年3月6日发行12亿元可转换公司债券，期限6年[12] - 扣除保荐承销费用后，实收募集资金11.9亿元，于2023年3月10日到账[12] - 发行费用合计1365.531224万元，募集资金净额为11.8634468776亿元[12] - 截至2023年12月31日，募集资金余额为11.4939696576亿元[14] 资金使用与存储 - 报告期末募投项目使用募集资金累计5917.121011万元[16] - 专户存储累计利息及理财收益扣除手续费后余额为2222.348811万元[16] - 截至2023年12月31日，中国银行东阳花园支行募集资金初存11.9亿元，余额3.5814017162亿元[18] 项目投资情况 - 2023年3月10日，自筹1394万元用于高端仿制药品研发项目[21][22] - 2023年4月4日，用1394万元募集资金置换该项目自筹资金[22] - 2023年3月27日，同意用不超6亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[23] - 骨化醇类原料药项目承诺投资1.35亿元，本年度投入83.4033万元，进度0.62%[30] - 骨化醇类制剂项目承诺投资2.86亿元，本年度投入81.5123万元，进度0.29%[30] - 年产6000吨维生素A粉和20000吨维生素E粉项目承诺投资1.66亿元，本年度投入675.447183万元，进度4.07%[30] - 年产5000吨维生素B6项目承诺投资3.06亿元，本年度投入432.68486万元，进度1.41%[30] - 年产200吨生物素项目承诺投资1.41亿元，本年度投入2325.073368万元，进度16.49%[30] - 高端仿制药品研发项目承诺投资1.66亿元，本年度投入2319万元，进度13.97%[30]

监事会会议 - 2023年度公司监事会召开6次会议[2] - 各次会议审议多项议案，如3月1日审议3项、3月27日审议11项等[2] 监事会意见 - 认为公司财务报告真实反映状况和成果[6] - 认为公司关联交易程序合规、定价公允[8] - 认为公司内控完善且有效执行[9]

审计机构聘任 - 公司拟聘北京大华国际为2024年度审计机构，聘期一年，待股东大会审议[2] - 聘任事项经董事会、监事会通过，将提交2023年年度股东大会[9] 审计机构情况 - 2024年2月，北京大华国际合伙人37人，注会150人，签过证券审计报告注会52人[3] - 2023年合并收入54909.97万元，审计业务收入42181.74万元，证券业务收入33046.25万元[3] - 2023年审计上市公司客户59家，同行业6家[3] - 职业风险基金上年度末数105.35万元，已购职业保险累计赔偿限额2亿元[3] 签字人员情况 - 拟签字项目合伙人周益平近三年签5家上市公司审计报告[4] - 拟签字注会熊玉虎近三年签3家上市公司和挂牌公司审计报告[4] - 拟安排的项目质量控制复核人徐文博近三年签8家上市公司和挂牌公司[4] 前任审计机构 - 前任会计师事务所大华服务17年（2007 - 2023年），对2023财报出标准无保留意见[7]

关联交易 - 2024年与花园建设预计交易不超16000万元，2023年已发生1484.37万元[2] - 2024年4月12日董事会通过关联交易预计议案，待股东大会审议[2] 花园建设业绩 - 2023年营收258295万元，净利润9601万元[3] 花园建设财务 - 截至2023年底，资产总额310750万元，净资产220570万元[3] 其他 - 关联交易定价按市场价，结算用货币资金[5] - 各方认为关联交易定价公允，无损害利益情形[7][8]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入10.95亿元，较上期14.18亿元下降22.77%[7][26] - 2023年净利润为1.92亿元，较上期3.84亿元下降49.87%[26] - 2023年基本每股收益为0.35元，较上期0.70元下降50%[26] - 2023年稀释每股收益为0.32元，较上期0.70元下降54.29%[26] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.60亿元，较上期3.77亿元下降57.56%[27] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -3.44亿元，较上期 -3.72亿元有所改善[27] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为10.40亿元，较上期0.44亿元大幅增加[27] - 2023年现金及现金等价物净增加额为8.59亿元，较上期0.51亿元大幅增加[27] 财务数据 - 截止2023年12月31日，带息负债期末数合计158,646.17万元，占期末总资产比例30.16%[8] - 截止2023年12月31日，货币资金余额150,286.99万元，占期末总资产的比例为28.57%[9] - 期末货币资金为1,502,869,900.27元，上期期末为554,909,447.09元[22] - 期末应收账款为92,775,888.26元，上期期末为169,398,585.99元[22] - 期末存货为780,039,441.34元，上期期末为545,874,555.66元[22] - 期末流动资产合计为2,462,041,599.42元，上期期末为1,387,028,622.29元[22] - 期末固定资产为1,950,792,475.03元，上期期末为1,759,704,357.75元[22] - 期末流动负债合计为1,263,671,014.74元，上期期末为1,309,056,677.84元[23] - 期末应付债券为923,271,457.24元，上期期末无此项[23] - 期末负债合计为2,367,461,801.07元，上期期末为1,559,684,578.10元[23] - 期末股本为551,009,084.00元，上期期末为551,007,557.00元[23] - 期末资产总计为5,260,592,068.07元，上期期末为4,131,859,509.89元[22] 股东权益 - 2022年末股东权益合计为22.8268676282亿元[31] - 2023年股东权益增减变动金额为2.8948816897亿元[31] - 2023年末股东权益合计为25.7217493179亿元[31] - 2024年股东权益增减变动金额为3.2095533521亿元[29] - 2024年末股东权益合计为28.93130267亿元[29] - 2023年综合收益总额为3.8372258179亿元[31] - 2024年综合收益总额为1.9234887369亿元[29] - 2023年利润分配使股东权益减少1.0214655903亿元[31] - 2024年利润分配使股东权益减少0.7714105798亿元[29] - 2023年股东投入和减少资本使股东权益增加0.791214621亿元[31] 其他 - 公司本期纳入合并范围的子公司共9户，较上期增加1户[47] - 财务报表于2024年4月12日经公司董事会批准报出[48] - 截止2023年12月31日，公司累计发行股本总数551009084.00股，注册资本为551007557.00元[45]