证券代码：300410 证券简称：正业科技 公告编号：2024-032 广东正业科技股份有限公司 关于拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东正业科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 24 日召开第 五届董事会第二十一次会议和第五届监事会第十三次会议，审议通过了《关于续聘 会计师事务所的议案》，同意公司继续聘请永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2024 年度审计机构，并提请股东大会授权公司管理层根据行业标准和公司审 计的实际工作情况确定 2024 年度审计费用。现将具体情况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 事务所名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 机构性质：特殊普通合伙企业 注册地址：北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 业务资质：会计师事务所证券、期货相关业务许可证、会计师事务所执业证书 历史沿革：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）设立于 1993 年，1999 年改制 为有限责任公司，2013 年转制为特殊普通合伙制，是当时全国具有 ...

广东正业科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情 况评估及履行监督职责情况的报告 机构名称：永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 12 月 20 日 主要经营场所：北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 首席合伙人：吕江 2023 年末，永拓拥有名 97 合伙人，312 名注册会计师，其中签署过证券业 务审计报告的注册会计师 152 名。 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和广东正业科技股份 有限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》 等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责 情况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 最近一年（2023 年度）收入总额（经审计）：35,172 万元 最近一年（2023 年度）审计业务收入（经审计）：29,644 万元 最近一年（2023 年度）证券业务收入 ...

会议召开情况 - 2023年召开8次董事会，7次通讯会议、1次现场会议[5] - 2023年召开4次股东大会，含1次年度和3次临时[6] - 2023年提名委员会召开3次会议[7] - 2023年审计委员会召开4次会议[9] 关联交易 - 2023年预计与关联方日常销售交易总额28950万元，采购6500万元[15][16] 人员变动 - 2023年6月邓景扬因工作调动辞职[20] - 2023年7月余笑兵当选董事长[20] - 2023年7月赵红云因个人原因辞职[20] - 2023年8月朱和海任董事会秘书[21] 其他事项 - 2023年续聘永拓会计师事务所为审计机构[18] - 2023年董事薪酬方案由股东大会批准[22] - 2023年高级管理人员薪酬方案经审议批准执行[22] - 2023年独立董事参加两次培训[23][24]

业绩总结 - 2023年度归属股东净利润-2.2058382994亿元[1] - 2023年母公司净利润-2.1882276861亿元[1] 利润分配 - 2023年度不派现、不送股、不转增[2] - 2024年4月24日多会议通过预案[5][6][7][8] - 预案待2023年年度股东大会批准[9]

会议相关 - 2024年4月13日发董事会会议通知，4月24日召开第五届董事会第二十一次会议[2] - 多项议案表决赞成8票，反对0票，弃权0票[4][6][8][10][12][13][15][18][20][22][24] - 《2023年度董事会工作报告》等多项议案需提交股东大会审议[6][8][10][13][16][18][20][24] 业绩与分配 - 2023年度公司业绩亏损，未分配利润为负，不派现、不送股、不转增股本[12] 薪酬与审计 - 2024年度高管津贴每人每年24,000元含税，按月发放[25] - 《2024年度高级管理人员薪酬方案的议案》赞成6票，反对0票，弃权0票，回避2票[26] - 同意聘请永拓会计师事务所为2024年度审计机构[23] 融资与报告 - 董事会提请股东大会授权以简易程序向特定对象发行不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[27] - 《关于提请股东大会授权董事会全权办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》赞成8票，反对0票，弃权0票[28] - 2024年第一季度报告编制合规，内容真实准确完整[29] - 《关于2024年第一季度报告的议案》赞成8票，反对0票，弃权0票[30] 其他 - 《关于召开2023年年度股东大会的议案》赞成8票，反对0票，弃权0票[31] - 授权期限为2023年年度股东大会通过之日起至2024年年度股东大会召开之日止[27]

独立董事情况 - 公司对在任独立董事2023年度独立性进行评估并出具专项意见[1] - 在任独立董事为符念平、汪志刚及祝福冬先生[1] - 三位独立董事能胜任职责，符合相关要求[1]

综合授信 - 2024年度拟申请不超25.94亿元综合融资授信额度[1] - 额度用于各项信贷业务，可资产抵押或质押[1][2] 授权安排 - 提请股东大会授权董事长签署文件[3] - 授权财务部门分批次办理手续[3] 审批与期限 - 事项需股东大会审议批准，期限至2024年年度股东大会重新核定日[3] 备查文件 - 包含第五届董事会和监事会相关会议决议[4]

公司2023年整体业绩情况 - 2023年公司总体业绩完成不达预期，实现营业收入75,828.84万元，同比下降23.44%[3] - 2023年归属上市公司股东净利润为 -22,058.38万元，同比下降117.65%[3] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -7,529.98万元，同比下降13,272.79%[3] - 2023年营业收入7.58亿元，较2022年减少23.44%[16] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -2.21亿元，较2022年减少117.65%[16] - 2023年末资产总额19.52亿元，较2022年末增长8.00%[16] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产4.39亿元，较2022年末减少33.43%[16] - 2023年第一至四季度营业收入分别为1.53亿、2.34亿、2.71亿和1.01亿元[17] - 2023年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 -0.31亿、 -0.22亿、 -0.18亿和 -1.49亿元[17] - 2023年非流动性资产处置损益为2.19万元[19] - 2023年计入当期损益的政府补助为1119.81万元[19] - 2023年营业收入扣除金额为625.82万元，扣除后金额为7.52亿元[17] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -7529.98万元，较2022年减少13272.79%[16] - 2023年公司实现营业收入75,828.84万元，较上年同比下降23.44%；归属于上市公司股东的净利润-22,058.38万元，较上年同比下降117.65%[54] - 截至2023年12月31日，公司总资产195,215.01万元，较上年增加8.00%；归属于上市公司股东的所有者权益43,929.95万元，较上年下降33.43%[54] - 2023年制造业收入758,288,400.02元，占比100%，同比下降23.44%[55] - 2023年高端新材料收入229,599,236.73元，占比30.28%，同比下降2.49%[55] - 2023年锂电检测自动化收入163,857,629.05元，占比21.61%，同比下降63.56%[55] - 2023年平板显示模组自动化收入147,479,592.98元，占比19.45%，同比增长7.53%[55] - 2023年光伏新能源收入67,515,721.70元，占比8.90%，上年无此项收入[55] - 2023年公司营业收入7.58亿元，同比下降23.44%，营业成本5.74亿元，同比下降16.70%[56][58] - 分地区来看，华南地区营收3.06亿元，占比40.31%；华东地区营收2.81亿元，占比37.11%；其他地区营收1.55亿元，占比20.44%；大陆以外地区营收0.16亿元，占比2.13%，各地区营收均有不同程度下降[56] - 分产品来看，高端新材料营收2.30亿元，锂电检测自动化营收1.64亿元，平板显示模组自动化营收1.47亿元，智能制造集成营收0.79亿元，PCB检测自动化营收0.69亿元[56] - 2023年销售量7.58亿元，同比下降23.44%；生产量7.44亿元，同比下降0.63%；库存量4.93亿元，同比增长32.62%[56] - 2023年公司营业收入75,828.84万元，同比下降23.44%，归属上市公司股东净利润-22,058.38万元，同比下降117.65%，经营活动现金流量净额-7,529.98万元，同比下降13,272.79%[49] 影响2023年业绩的因素 - 影响2023年度业绩的因素包括市场环境、费用增加、负债结构和计提资产减值损失[3][4] - 2023年公司计提资产减值损失合计100,849,596.44元，其中商誉减值35,200,461.28元、存货跌价准备31,106,214.06元、应收款项坏账准备21,095,924.82元[4] - 影响2023年度业绩因素包括市场环境、费用增加、负债结构和计提资产减值损失[49] - 2023年公司计提资产减值损失合计100,849,596.44元，含商誉减值35,200,461.28元、存货跌价准备31,106,214.06元、应收款项坏账准备21,095,924.82元[50] 公司经营风险 - 公司日常经营可能面临经营业绩增长不达预期、在建项目实施、经营规模扩大后管理、应收账款坏账和资金短缺风险[4][5] - 经营业绩增长可能不达预期，将加大新产品、新客户开发力度[90] - 应收账款余额较高，将优化客户和产品结构降低坏账风险[91] - 资金可能短缺，将通过多种方式提高资金使用效率和抗风险能力[92] 公司利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以367,114,797为基数，每10股派现0元、送红股0股、资本公积金转增0股[5] - 2023年度业绩亏损且未分配利润为负，拟定利润分配预案为不派现、不送股、不转增股本[126] - 2023年4月25日审议通过《2022年度利润分配预案》和《未来三年（2023 - 2025年）股东回报规划》[126] 行业市场情况 - 2023年我国新能源汽车产销累计分别完成958.7万辆和949.5万辆，累计同比增长分别为35.8%和37.9%，市场占有率达31.6%；美国和欧洲全年新能源汽车销量分别为294.8万辆和146.8万辆，同比增速分别为18.3%和48.0%[22] - 2023年全球锂离子电池总体出货量1202.6GWh，同比增长25.6%；全球汽车动力电池出货量为865.2GWh，同比增长26.5%；储能电池出货量224.2GWh，同比增长40.7%；小型电池出货量113.2GWh，同比下滑0.9%[22] - 2023年电池新能源产业链328个已公布投资金额的项目，投资总额达14219.12亿元；开工奠基项目235个，204个项目公布投资金额，投资总额约1.03万亿元，平均投资约50.31亿元；试产投产项目142个，90个公布投资金额，共计投资约4587.48亿元，平均每个项目投资约50.97亿元[22] - EVTank预计2023年和2026年全球动力（储能）电池的需求量将分别为1096.5GWh和2614.6GWh，全行业的名义产能利用率将从2023年的46.0%下降到2026年的38.8%[23] - 2023年全球PCB行业产值预计下降15.6%至739亿美元，大陆地区全年产值下降幅度为9%；2024年全球PCB行业产值预计将回升至782亿美元，较2023年增长6.3%[24] - 2023年全球智能手机面板出货约21亿片，同比增幅约18%；全球a - SiLCD智能手机面板出货约11.2亿片，同比增长约35.2%；全球LTPS - LCD智能手机面板出货约3.1亿片，同比下滑约15.9%；全球OLED智能手机面板出货约6.8亿片，同比增长15.7%[25] - 2023年中国内地OLED面板出货约2.9亿片，同比增幅约71.7%，占全球市场份额的43.3%[25] - Omdia预计平板显示(FPD)设备市场份额预计将在2024年反弹154%，达到77亿美元，并在2025年和2026年保持稳定[25] - 截至2023年12月底中国可再生能源发电总装机达15.16亿千瓦，占发电总装机的51.9%，在全球比重接近40%[26] - 2023年全国可再生能源新增装机3.05亿千瓦，占全国新增发电装机的82.7%，占全球新增装机一半[26] - 2023年全国光伏发电新增并网容量216.3GW，同比增长147.46%，累计并网容量达6.09亿千瓦，同比增长55.2%[26] - 2023年全年中国光伏发电量为5833亿千瓦时，同比增长36.4%[27] - 行业机构预计2024年全球光伏新增装机量中性预期为474GW，同比增长16%，增速放缓[27] - 2022年中国智能制造产值规模突破3万亿元，同比增长14.9%，装备市场规模达2.68万亿元，同比增长10.74%[28] - 截至2023年7月中国已建成智能制造能力成熟度2级以上数字化车间和智能工厂2500余个，产品研发周期缩短20.7%，生产效率提升34.8%，不良品率下降27.4%，碳排放减少21.2%[28] - 预计到2027年中国智能制造行业市场规模将达6.6万亿元，装备市场规模约5.4万亿元，系统解决方案市场规模约1.2万亿元[29] 公司业务板块 - 公司是国内较早涉足新能源电池智能检测设备行业供应商，市场覆盖全球数十个国家和地区[29] - 公司与优质客户合作加快新产品市场渗透效率，创造新业绩增长点[29] - 公司践行“工业检测+新能源”双轮驱动发展战略，为多行业厂商提供产品及服务，与众多知名客户建立长期合作关系[41][42] - 工业检测智能装备板块包括锂电检测自动化和PCB检测自动化，锂电X光检测细分领域优势突出，积极拓展新行业领域[42] - 新能源板块布局光伏焊带、异质结电池片、光伏组件等产品，在景德镇投资建设屋顶分布式光伏电站项目[43] - 异质结电池具有结构简单、工艺温度低等优点，是高转换效率硅基太阳能电池热点方向之一[43] - 光伏焊带是光伏组件焊接重要材料，影响光伏组件功率和光伏发电效率[44] - 自动化及智能制造整体解决方案涵盖平板显示智能装备、智能焊接及自动化集成解决方案、智能制造整体解决方案[44][45][46] - 新材料板块有PCB/FPC、锂电行业相关新材料产品，终端应用于多个领域[46] 公司运营模式 - 公司研发采用自主创新+产学研合作+产业链上下游合作模式，组建多学科研发团队[47] - 公司生产采用“以销定产”模式，可提供定制化服务[47] - 公司采购采用“以产定购”模式，建立采购供应链管理体系[47] - 公司销售以直接销售为主、经销为辅，通过多种方式推广产品[47] 公司资质与合作 - 公司是国家级高新技术企业、工信部“专精特新”小巨人企业，获批广东省重点产业链链主企业[51] - 公司与多所高校及科研院所开展产学研合作，建立多个国家、省级科研平台[51] - 公司产品集成X射线无损检测、机器视觉智能检测等核心功能模块[51] - 2023年公司获批为广东省首批战略性产业集群重点产业链链主企业，承担国家重点研发项目8项、省市级研发项目30余项，主导或参与制定技术标准31项[52] - 截至2023年12月31日，公司累计专利申请681件，授权专利539件，其中已授权发明专利126件，软件著作权281件[52] - 公司与鹏鼎控股、宁德时代、比亚迪等众多行业知名客户建立长期稳定合作关系，产品出口至东南亚、欧洲、北美等地区[52] 公司财务具体情况 - 已签订重大销售合同中，与瑞浦能源的全自动X-Ray电芯检测机合同总金额6592.92万元，已履行金额3521.79万元[58] - 营业成本中，直接材料占比84.90%，金额4.87亿元，同比下降17.82%；直接人工占比6.46%，金额0.37亿元，同比下降15.34%；制造费用占比8.64%，金额0.50亿元，同比下降5.18%[58] - 2023年公司合并范围有变动，高瑞新能源注销，同时设立多家孙公司[59][60] - 前五名客户合计销售金额1.41亿元，占年度销售总额比例18.61%，无关联方销售额[61] - 前五名供应商合计采购金额1.17亿元，占年度采购总额比例17.30%，无关联方采购额[61] - 2023年销售费用123,811,083.15元，较上年减少1.11%；管理费用123,186,465.85元，较上年增加31.44%；财务费用23,110,699.23元，较上年增加80.55%；研发费用70,368,187.88元，较上年减少31.39%[62] - 2023年研发人员数量518人，较2022年减少4.60%，占比35.19%，较2022年减少0.72%[64] - 2023年研发投入金额70,368,187.88元，占营业收入比例9.28%，2022年分别为102,559,938.72元、10.35%[64] - 2023年经营活动现金流入小计952,276,388.57元，较2022年减少4.84%；现金流出小计1,027,576,187.51元，较2022年增加2.75%；现金流量净额 -75,299,798.94元，较2022年减少13,272.79%[64] - 2023年投资活动现金流入小计4,063,453.20元，较2022年增加80.96%；现金流出小计51,333,435.33元，较2022年增加16.80%；现金流量净额 -47,269,982.13元，较2022年减少13.34%[64][65] - 2023年筹资活动现金流入小计617,568,461.00元，较2022年增加34.95%；现金流出小计

担保情况 - 2024年度公司及子公司拟为合并报表范围内公司预计提供担保额度合计147,403万元[1] - 截至目前担保余额为17,153万元，本次新增担保额度占公司最近一期净资产比例为331.58%[2] - 本次担保额度有效期自2023年年度股东大会审议通过至2024年年度股东大会重新审议相关决策程序生效[2] - 截至公告披露日，公司已审批对子公司担保额度160,100万元，占最近一期经审计净资产360.14%[39] - 公司对子公司实际担保余额17,153万元，占最近一期经审计净资产38.59%[39] - 公司对已审批合并报表范围外公司提供担保额度8,000万元，占最近一期经审计净资产18.00%[39] - 公司对合并报表范围外公司实际担保余额2,249.20万元，占最近一期经审计净资产5.06%[39] 子公司财务数据 - 2023年集银科技资产总额281,002,025.67元，负债总额229,176,712.81元，资产负债率81.56%，营业收入147,479,592.98元，净利润 -46,752,303.71元[6][7] - 2023年江苏正业资产总额133,770,637.77元，负债总额20,343,049.26元，资产负债率15.21%，营业收入69,403,983.37元，净利润1,072,276.24元[10] - 南昌正业2023年末资产总额195,692,816.09元，较2022年末增长，资产负债率80.25%，2023年度营业收入80,731,482.84元，较2022年度增长[12][13] - 江门拓联2023年末资产总额37,628,852.36元，较2022年末下降，资产负债率33.15%，2023年度营业收入29,318,333.30元，较2022年度增长[15][16] - 正业玖坤2023年末资产总额164,104,304.32元，较2022年末增长，资产负债率91.49%，2023年度营业收入35,139,657.27元，较2022年度增长[18][19] - 深圳鹏煜威2023年末资产总额100,633,695.77元，较2022年末增长，资产负债率36.36%，2023年度营业收入44,274,046.39元，较2022年度增长[21] - 正业新材2023年末资产总额472,495,949.05元，较2022年末增长，资产负债率63.77%，2023年度营业收入295,287,147.24元，较2022年度增长[22] - 正业光伏2023年资产总额7843.58万元，负债总额7007.87万元，资产负债率89.35%，2023年度营业收入5833.75万元，净利润-661.18万元[25] - 正业新能源2023年资产总额1.94亿元，负债总额1.67亿元，资产负债率85.94%，2023年度营业收入1299.09万元，净利润-1935.85万元[27] - 正业精密2023年资产总额597.17万元，负债总额413.22万元，资产负债率69.20%，2023年度营业收入38.44万元，净利润-116.05万元[30] - 赣州正业2023年资产总额69.03万元，负债总额0.02万元，资产负债率0.03%，2023年度营业收入0元，净利润-0.99万元[32] 股权结构 - 公司持有正业新材100%股权，正业新材持有正业光伏100%股权、赣州正业100%股权[24][31] - 公司持有正业新能源40%股权[26] - 公司持有集银科技100%股权，集银科技持有正业精密70%股权[29] 其他 - 董事会同意提交2023年年度股东大会审议担保事项[35] - 独立董事同意2024年度担保事项实施并提交股东大会审议[36][37] - 监事会同意2024年度对外担保额度预计事项[38] - 正业光伏、正业新能源、正业精密、赣州正业均未受过重大行政处罚等[25][28][30][32] - 公司不存在逾期担保等情况[39]

关联方资金情况 - 2023年初关联方资金占用及往来余额为105,337,920.74元[8] - 2023年度关联方累计占用及往来发生金额（不含利息）为144,259,258.48元[8] - 2023年度关联方占用及往来资金利息为116,833.33元[8] - 2023年度关联方偿还累计发生金额为147,799,079.09元[8] - 2023年末关联方资金占用及往来余额为101,914,933.46元[8] 股东及子公司款项情况 - 控股股东景德镇合盛产业投资发展有限公司其他应收款年初、年末余额均为3,026.20元[8] - 控股股东景德镇合盛产业投资发展有限公司预付账款2023年度发生额及年末余额为24,940.86元[8] - 同一控制方景德镇国新建设工程有限公司应收账款年初余额409,127.00元，2023年发生1,255.00元，偿还390,085.74元，年末余额20,296.26元[8] - 全资子公司江西正业新材有限公司其他应收款年初余额5,756,622.34元，2023年发生83,069,852.19元，偿还66,810,862.12元，年末余额22,015,612.41元[8] - 全资子公司深圳市集银科技有限公司其他应收款年初余额57,518,502.00元，2023年发生5,076,820.00元，偿还5,058,300.00元，年末余额57,537,022.00元[8] 公司基本信息 - 公司成立于2013年12月20日[9] - 公司注册资本为1500万元[9] - 公司经营场所位于北京市朝阳区关东店北街1号2幢13层[9] - 公司执行事务合伙人是吕江[9] - 公司社会信用代码为91110105085458861W[9] - 公司准予执业文号为京财会许可〔2013〕0088[10] - 公司主要执业日期为2013年12月1日[10] - 公司组织形式为特殊普通合伙[10] 人员情况 - 杨小龙通过广东省注册会计师协会2023年任职资格检查[11] - 李晓娟最后年检时间为2023年06月[13]