证券代码：300424 证券简称：航新科技 公告编号：2024-048 广州航新航空科技股份有限公司 关于计提减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州航新航空科技股份限公司（以下简称"公司"）对 2023 年度 末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和减值测试，对可能发 生资产减值的资产计提了减值准备。具体情况如下： 一、 本次计提减值准备情况概述 （一）本次计提减值准备的原因 为真实反映公司财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，依据《企 业会计准则第 8 号-资产减值》及公司会计政策的相关规定，公司对 2023 年度末各类应收款项、存货、固定资产、长期股权投资、在建 工程、无形资产、商誉等资产进行了全面的清查，对各项资产减值的 可能性、各类存货的可变现净值等进行了充分的评估和分析。经分析， 公司需对上述可能发生减值的资产计提减值准备。 （二）本次计提减值准备的资产范围和总金额 公司对 2023 年 12 月 31 日存在可能发生减值迹象的资产进行全 面清查和资产减值测试后，计提 2023 年各项减值准备共计 89,870,522. ...

财报披露 - 公司于2024年4月24日披露《2023年年度报告全文》及摘要[3] 业绩说明会 - 2024年5月10日15:00 - 16:30召开2023年度网上业绩说明会[3][5][6] - 召开方式为网络互动，地点在价值在线（www.ir - online.cn）[3][5] - 参加人员包括董事长王磊、副董事长兼总经理余厚蜀等[5] 投资者参与 - 2024年5月10日前可会前提问，当天15:00 - 16:30参与互动交流[3][6] 联系信息 - 联系人许谦，电话020 - 66350978，邮箱securities@hangxin.com[7] 会后查看 - 业绩说明会召开后可通过价值在线或易董app查看情况及主要内容[8]

股权价值与商誉 - Magnetic MRO AS 100%股权预计未来现金流量现值为27102.11万元[2] - Direct Maintenance Holding B.V 100%股权预计未来现金流量现值为2890.99万元[2] - Magnetic MRO AS 100%股权分摊商誉原值为281966672.58元[5] - Direct Maintenance Holding B.V 100%股权分摊商誉原值为25791889.94元[6] 账面价值与减值 - Magnetic MRO AS 100%股权全部商誉账面价值为33405356.10元[23] - Direct Maintenance Holding B.V 100%股权全部商誉账面价值为5062010.80元[23] - Magnetic MRO AS 100%股权包含商誉的资产组账面价值为259374924.95元[23] - Direct Maintenance Holding B.V 100%股权包含商誉的资产组账面价值为25715336.79元[23] - Magnetic MRO AS 100%股权不存在减值迹象，未计提减值[3] - Direct Maintenance Holding B.V 100%股权不存在减值迹象，未计提减值[3] 预测数据 - Magnetic MRO AS 100%股权预测期（2024 - 2028年）营业收入增长率为3.00%到8.39%，利润率为4%到5.29%，稳定期（2029年及以后）营业收入增长率为0.00%，利润率为5.46%，折现率为12.92%，预计未来现金净流量的现值为294732415.07元[25] - Direct Maintenance Holding B.V 100%股权预测期（2024 - 2028年）营业收入增长率为2.09%到4.00%，利润率为 - 1.39%到4.25%，稳定期（2029年及以后）营业收入增长率为0.00%，利润率为3.67%，折现率为13.38%，预计未来现金净流量的现值为31587992.12元[25] 商誉减值 - Magnetic MRO AS 100%股权包含商誉的资产组账面价值为507936241.43元，可收回金额为271021058.69元，整体商誉减值准备为248561316.48元，归属于母公司股东的商誉减值准备为211177694.48元，以前年度已计提的商誉减值准备为248561316.48元，本年度商誉减值损失为0.00元[27] - Direct Maintenance Holding B.V 100%股权包含商誉的资产组账面价值为46445215.93元，可收回金额为28909920.72元，整体商誉减值准备为20729879.14元，归属于母公司股东的商誉减值准备为17612105.32元，以前年度已计提的商誉减值准备为20729879.14元，本年度商誉减值损失为0.00元[27] 业绩情况 - Direct Maintenance Holding B.V 100%股权业绩首次下滑50%以上的年度为2020年，下滑趋势未扭转，预计2025年可望扭转[31] - Magnetic MRO AS 100%股权业绩首次下滑50%以上的年度为2020年，下滑趋势已扭转[31] 数据差异原因 - 各资产组预测期和稳定期的营业收入增长率、利润率、净利润、折现率等与以前期间不一致，原因包括公司2023年实际情况、未来增长预测及未来年度规划等[25] - 折现率根据公司加权平均资金成本（WACC）计算所得，导致其与以前期间不一致[25]

广州航新航空科技股份有限公司 2023 年度独立董事履行职责情况报告 广州航新航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事在2023年 的工作中严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》等的规定，本着对 公司、投资者负责的态度，勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席相关会议， 认真审议各项议案，利用自己的专业知识做出独立、科学、客观、公正的判 断，对公司的重大事项发表自己的独立意见。在年报工作中认真听取公司本 年度财务状况和经营情况的汇报，及时与年审机构沟通，督促年报工作进展， 充分发挥了独立董事的监督作用。现将2023年度独立董事履行职责的情况具 体报告如下： 一、独立董事基本情况 | 任职时间 | 2023.1.1-2023.10.30 | 2023.10.30-2023.12.31 | | --- | --- | --- | | 审计委员会 | | 谭跃、唐明琴 | | 提名委员会 | 唐明琴、栗南 | 唐明琴、苏影 | | 薪酬与考核委员会 | | 谭跃、唐明琴 | 报告期内，独立董事在各委员会任职情况如下： 二、参加董事会、董事会各专门委员会工作情况 2023 年度，公司共召开了 17 次董事会。独立 ...

广州航新航空科技股份有限公司 （苏影） 各位股东、股东代表： 2023 年度独立董事述职报告 本人苏影为广州航新航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，报告期内本人严格按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》、《公司章程》、《独立董事工作制度》等法律法规及规章制度的有关 要求，忠实勤勉地履行独立董事的职责和义务，积极出席董事会、股东大会， 认真审议了各项议案。现将2022年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、 出席董事会和股东大会的情况 2023年10月30日本人当选公司第五届董事会独立董事。2023年度本人任职期 间内公司共召开了3次董事会，未召开股东大会。本人积极参与各项议案的讨论， 与公司经营管理层保持了充分沟通，严格审议和表决各项议案，并就相关事项发 表了独立意见。本人认为报告期内公司召集召开的董事会符合法定程序，重大经 营决策事项和其他重大事项均履行了相关的审批程序，对董事会各项议案及相关 事项没有提出异议，对历次董事会审议的议案均投了赞成票。 二、 发表独立董事意见的情况 本人作为独立董事在本年度履职期 ...

公司业务及财务状况 - 公司2023年度报告中提到，航空维修及服务业务受国际形势影响的风险，可能影响公司在境外市场上的发展[2] - 公司应收账款波动风险增加，可能影响经营活动现金流量和业绩[3] - 公司存在毛利率下降的风险，受航空维修及服务业务产品结构变化的影响[4] - 公司2023年营业收入为1,578,630,944.67元，同比增长13.01%[12] - 公司2023年净利润为24,035,068.93元，同比下降11.09%[12] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为47,648,471.85元，同比下降61.27%[12] - 公司2023年基本每股收益为0.1002元，同比下降11.09%[12] - 公司2023年资产总额为2,490,765,366.66元，同比增长4.80%[12] - 公司2023年归属于上市公司股东的净资产为781,168,282.64元，同比增长3.46%[12] - 公司2023年非流动性资产处置损益为-197,478.88元，政府补助为7,482,103.76元[15] - 公司2023年其他符合非经常性损益定义的损益项目总计为19,066,903.79元[17] - 公司不存在将非经常性损益项目界定为经常性损益的情况[18] 公司业务发展 - 航新科技主要从事机载设备研制和航空维修及服务业务[22] - 公司主要业务包括检测设备研制、飞机加改装业务、大数据业务、部件维修保障和整机维修保障[24] - 公司致力于打造敏捷保障系统、构建飞机综合诊断技术+数据服务产品生态圈，成为航空技术解决方案综合提供商[25] - 公司在检测设备研制领域技术领先，占据主导地位[26] - 公司在航空维修及服务业务方面市场占有率高，在国内民营独立第三方维修企业中具有较强的市场影响力[27] - 公司设备研制与保障业务受到全球经济发展和技术应用的影响，客户需求不断提升，技术迭代速度加快[27] - 公司在国产飞机部附件研制生产方面取得良好进展，公司在设备研制和保障业务领域取得较好成绩[27] 公司财务运营 - 公司2023年经营活动现金流入小计为20.31亿元，同比增长28.57%[48] - 公司2023年经营活动现金流出小计为19.84亿元，同比增长36.15%[48] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为4764.85万元，同比下降61.27%[48] - 公司2023年投资活动现金流入小计为7.44亿元，同比增长216.02%[48] - 公司2023年投资活动现金流出小计为10.33亿元，同比增长80.77%[48] - 公司2023年筹资活动现金流入小计为5.93亿元，同比增长45.69%[48] - 公司2023年筹资活动现金流出小计为5.64亿元，同比增长30.49%[48] - 公司2023年现金及现金等价物净增加额为4.79亿元，同比下降24.54%[48]

证券代码：300424 证券简称：航新科技 公告编号：2024-050 广州航新航空科技股份有限公司 关于拟续聘 2024 年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广州航新航空科技股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年4 月23日召开第五届董事会第三十九次会议和第五届监事会第二十九 次会议，审议通过了《关于续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司2024年度财务审计机构的议案》，同意续聘华兴会计师事务所 （特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，期限一年。上述议案尚 需提交公司股东大会审议。本次续聘符合《国有企业、上市公司选聘 会计师事务所管理办法》的规定，现将有关事项公告如下： 一、 拟续聘审计机构事项的情况说明 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）遵照独立、客观、公正的执 业准则，较好地履行了双方所规定的责任和义务，圆满完成了公司 2023 年度的审计工作。2024 年拟续聘华兴会计师事务所（特殊普通 合伙）为本公司提供审计服务。 二、 拟续聘审计机构的基本信息 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）前身系福建华兴会计师事务 ...

2023年度薪酬 - 蒋军实际获酬147.55万，余厚蜀149.96万，李伯韬102.99万，李华99.48万[2] 2024年度薪酬预案 - 董事长王磊基本60万，激励30 - 90万[5] - 副董事长兼总经理余厚蜀基本60万，激励30 - 90万[5] - 董事兼副总经理李伯韬基本60万，激励30 - 90万[5] - 独立董事苏影等薪酬8万/年[5] - 副总经理王寿钦等基本30万，激励20 - 70万[7] 审议事项 - 2023年度董事薪酬超预案及2024薪酬预案需经股东大会审议[3][7]

会计政策变更 - 公司2024年4月23日审议通过变更会计政策议案[2] - 自2024年1月1日起施行《企业会计准则解释第17号》[3] - 变更不影响当期财务，不涉及追溯调整[4]

审 计 报 告 华兴审字[2024]23015150032号 广州航新航空科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广州航新航空科技股份有限公司（以下简称"航新股份"）财务 报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公 司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了航新股份2023年12月31日的财务状况以及2023年度的经营成果和现金 流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注 册会计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于航新股份，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 1 对这些事项单独发表意见 ...