证券代码：300514 证券简称：友讯达 公告编号：2025-018 深圳友讯达科技股份有限公司 第三届监事会第十五次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十五次 会议于2025年4月24日（星期四）上午11：00以现场结合通讯的表决方式召开。 会议通知已于2025年4月21日以电子邮件、电话方式送达全体监事，与会的各位 监事已知悉与所议事项相关的必要信息。 本次监事会会议应出席监事3名，实际出席监事3名。公司董事会秘书、财务 总监列席了本次会议。会议由监事会主席张明生先生主持，会议的召开和表决程 序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、监事会会议审议情况 1、审议并通过关于《2025年第一季度报告》的议案 监事会经认真审核，认为董事会编制的公司《2025年第一季度报告》的程序 符合法律、法规和中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了 公司2025年第一季度经营的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏。 ...

一、董事会会议召开情况 深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第二十二次 会议于2025年4月24日（星期四）上午10：00以通讯表决方式召开。会议通知已 于2025年4月21日以电子邮件、电话方式送达全体董事，与会的各位董事已知悉 与所议事项相关的必要信息。 本次董事会会议应出席董事5名，实际出席董事5名，公司部分监事、高级管 理人员列席了本次会议。会议由公司董事长崔涛先生主持，会议的召开和表决程 序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 二、董事会会议审议情况 证券代码：300514 证券简称：友讯达 公告编号：2025-017 深圳友讯达科技股份有限公司 第三届董事会第二十二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票。 三、备查文件 1 1、《第三届董事会第二十二次会议决议》； 2、《第三届董事会审计委员会2025年第二次会议决议》。 特此公告。 深圳友讯达科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 28 日 2 1、审议并通过关于《2025年第一季度报告》 ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为1.34亿元，同比下降29.30%[5] - 营业总收入本期为1.34亿元，同比下降29.3%（上期为1.90亿元）[21] - 归属于上市公司股东的净利润为879.9万元，同比下降70.63%[5] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为631.58万元，同比下降77.47%[5] - 营业利润本期为1116.7万元，同比下降69.2%（上期为3627.6万元）[22] - 净利润本期为879.9万元，同比下降70.6%（上期为2996.2万元）[22] - 基本每股收益本期为0.044元，同比下降70.6%（上期为0.1498元）[23] - 加权平均净资产收益率为0.84%，同比下降2.49个百分点[5] 成本和费用（同比环比） - 销售费用为1545.89万元，同比下降30.85%[8] - 销售费用本期为1545.9万元，同比下降30.9%（上期为2235.5万元）[22] - 研发费用本期为1730.7万元，同比增长6.3%（上期为1628.4万元）[22] - 支付给职工以及为职工支付的现金为36,621,772.87元，同比增长13.35%[26] - 支付的各项税费为12,407,369.03元，同比下降34.15%[26] - 支付其他与经营活动有关的现金为25,867,377.02元，同比下降29.36%[26] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为-5485.3万元，同比下降51.15%[5] - 投资活动产生的现金流量净额为-5919.71万元，同比下降1239.71%[8] - 现金及现金等价物净增加额为-1.15亿元，同比下降182.57%[8] - 经营活动现金流入小计本期为1.57亿元，同比下降8.5%（上期为1.71亿元）[25] - 经营活动现金流出小计为211,448,206.98元，同比上升1.95%[26] - 经营活动产生的现金流量净额为-54,853,014.38元，同比下降51.16%[26] - 投资活动现金流出小计为59,274,319.91元，同比大幅上升1241.38%[26] - 投资活动产生的现金流量净额为-59,197,094.91元，同比大幅下降1239.29%[26] - 筹资活动产生的现金流量净额为-498,653.03元，同比下降325.58%[26] - 现金及现金等价物净增加额为-114,570,153.03元，同比下降182.59%[26] - 期末现金及现金等价物余额为407,397,680.98元，同比下降24.96%[26] 资产和负债（同比环比） - 总资产为14.07亿元，同比下降3.73%[5] - 公司货币资金期末余额为416,896,531.42元，较期初529,738,244.61元下降21.31%[17] - 应收账款期末余额为193,964,887.24元，较期初188,207,647.33元增长3.06%[17] - 流动资产合计期末余额为702,596,541.29元，较期初807,323,954.42元下降12.97%[17] - 非流动资产合计期末余额为704,078,065.50元，较期初653,894,733.92元增长7.67%[17] - 资产总计期末余额为1,406,674,606.79元，较期初1,461,218,688.34元下降3.73%[17] - 应付账款期末余额为152,920,893.36元，较期初192,480,732.63元下降20.55%[18] - 合同负债期末余额为18,990,919.26元，较期初15,111,454.05元增长25.67%[18] - 流动负债合计本期为3.50亿元，同比下降15.2%（上期为4.14亿元）[19] - 负债合计本期为3.56亿元，同比下降15.1%（上期为4.20亿元）[19] - 归属于母公司所有者权益合计本期为10.50亿元，同比增长0.8%（上期为10.42亿元）[19] 其他财务数据 - 应收款项融资为84.06万元，同比增长600.48%[8] 管理层讨论和指引 - 公司拟设立香港、新加坡及印尼子公司，总投资额不超过200万美元[15] 股东信息 - 股东崔涛持有34,207,800股高管锁定股，占其持股总数100%[14] - 股东崔霞持有5,533,875股高管锁定股，占其持股总数75%[14]

财务表现 - 2024年营收同比下降7.95%但净利润同比增长3.43% [2] - 归母净利润增长得益于智能制造升级、战略性采购管理和产品结构优化 [2] - 2024年末应收账款账面价值1.88亿占总资产的12.88% [3] - 应收账款周转天数为66天处于行业健康区间 [3] 研发与产品 - 自主研发超声波燃气计量模组覆盖G1.6-G40量程 [3] - 研发投入聚焦海外MI电表和超声波计量项目 [4] - 持续加大在超声波计量、智能终端、无线通信模组等领域的研发投入 [6] 市场拓展 - 积极布局欧洲、东南亚、中东、拉美等新兴市场 [4] - 加快在工业物联网、智慧城市、智慧燃气、水务等领域的布局 [5] - 推动海外业务形成多点布局、分区突破的发展格局 [4] 运营管理 - 实施动态信用风险管控确保应收账款回款质量 [3] - 通过规模化集采、国产替代、智能制造改造控制成本 [6] - 优化产品结构提升高附加值产品占比 [6] 投资者关系 - 未来将持续优化利润分配机制 [6] - 强化与资本市场的沟通联系传递公司长期价值 [6] - 积极开展业绩说明会、机构交流等活动 [6]

文章核心观点 政旦志远会计师事务所对深圳友讯达科技股份有限公司2024年度财务报表进行审计，认为报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量，同时指出收入确认是关键审计事项 [1][2]。 公司基本情况 - 公司前身为深圳市友讯达科技发展有限公司，2014年整体变更为股份有限公司，2017年在深交所上市，注册地址位于深圳市南山区，实际控制人为崔涛 [8][11] - 公司属计算机、通信和其他电子设备行业，主要产品和服务为销售无线数传模块和集中器、采集器等信息采集设备，涵盖水、气、热、电等智能仪表信息采集嵌入式应用 [8] - 2024年纳入合并范围的子公司共4户，较上期减少1户，财务报表经董事会于2025年3月28日批准报出 [9] 审计意见 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况、2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量 [2] - 确定收入确认为关键审计事项，因收入是公司关键绩效指标，存在确认于不正确期间或被操控的固有风险 [2] - 针对收入确认实施多项审计程序，包括评估内控、执行分析程序、核实合同条款、执行截止测试、函证程序、检查回款情况等，认为公司营业收入确认符合会计政策 [2][3][5] 财务报表编制基础 - 根据实际发生交易和事项，按企业会计准则及相关规定编制财务报表 [9] - 对报告期末起12个月的持续经营能力评价，未发现重大怀疑事项，报表在持续经营假设基础上编制 [9] - 会计核算以权责发生制为记账基础，除部分金融工具以公允价值计量外，财务报表以历史成本为计量基础，资产减值时计提减值准备 [10] 重要会计政策和会计估计 企业合并 - 同一控制下企业合并，按被合并方资产、负债在最终控制方合并报表账面价值计量，差额调整资本公积或留存收益；非同一控制下企业合并，购买日按付出资产等公允价值计量，差额确认商誉或计入当期损益 [12][13] - 多次交易实现企业合并，区分一揽子交易和非一揽子交易进行不同会计处理 [12][14] 合并财务报表 - 以控制为基础确定合并范围，所有子公司纳入合并报表，按统一会计政策编制，抵销内部交易影响 [15][16] - 增加或处置子公司、业务，以及购买子公司少数股权、部分处置对子公司股权投资等情况，有相应会计处理规定 [16][18][20] 合营安排 - 根据合营安排结构等因素分为共同经营和合营企业，对共同经营按准则确认相关项目并进行会计处理 [21][22] 金融工具 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类，金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、其他金融负债等 [25][26][31] - 金融资产和金融负债初始确认、后续计量、终止确认、减值等有相应会计处理规定 [25][26][33] 其他 - 现金及现金等价物、外币业务和外币报表折算、应收票据、应收账款等有相应会计政策 [23][43][44] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，合同资产、持有待售、债权投资等有相应会计处理 [49][50][51] - 长期股权投资根据不同取得方式和对被投资单位影响程度，采用成本法或权益法核算，且在不同核算方法转换时有相应会计处理 [53][54][55]

舆情管理制度总则 - 制度旨在维护公司声誉和正常经营管理活动，保护投资者合法权益，确保对舆情及时有效回应 [1][2] - 舆情范围涵盖媒体负面报道、社会传言、影响股价波动的信息及其他重大事件信息 [2] - 制度适用于公司全体员工、各部门及分、子公司 [2] 舆情管理组织体系 - 设立舆情管理工作领导小组，由董事长任组长，分管公共关系副总裁任执行副组长，其他高管为成员 [3] - 工作组职责包括舆情监测、分析研判、应对策略制定、危机公关及统一信息发布 [3] - 证券部门协助汇总舆情信息，分/子公司设联络人负责监控并上报属地舆情 [4] 舆情处理原则 - 快速反应原则：保持敏感度，掌握应对主动权 [4] - 协调沟通原则：保证宣传一致性，与媒体真诚沟通以避免误读 [4] - 主动承担原则：核查信息，低调处理并积极配合 [4] - 系统运作原则：化危机为商机，塑造良好形象 [4] 应对机制及处置措施 - 预警机制：发现负面舆情立即上报并启动预警 [5] - 分级响应：按影响程度分为低（证券部门处理）、中（工作组审批）、高（董事会决策）三级 [5] - 具体措施包括发布澄清公告、加强投资者沟通、合规信息披露及危机后评估恢复 [5] 责任追究 - 内部人员泄露舆情信息将受处分并承担法律责任 [7] - 股东、实际控制人等外部关联方违反保密义务可被追责 [7] - 媒体传播虚假信息损害公司利益将面临法律追究 [7] 附则 - 制度未尽事宜按国家法律及公司章程执行，冲突时优先遵循后者并修订制度 [7] - 董事会拥有制度解释和修订权，制度自审议通过之日起生效 [8]

内部控制审计报告 - 深圳友讯达科技股份有限公司2024年12月31日的财务报告内部控制有效性通过审计，符合《企业内部控制基本规范》及相关规定 [1][2] - 公司董事会对建立健全和实施内部控制负有责任，并需评价其有效性 [1] - 会计师事务所的责任是对财务报告内部控制有效性发表审计意见，并披露非财务报告内部控制的重大缺陷 [1] 内部控制的固有局限性 - 内部控制存在固有局限性，可能无法防止和发现所有错报 [2] - 情况变化可能导致内部控制不恰当或控制政策遵循程度降低，推测未来有效性存在风险 [2] 审计意见 - 会计师事务所认为友讯达公司在2024年12月31日保持了有效的财务报告内部控制 [2][3] - 审计报告由政旦志远（深圳）会计师事务所出具，签字注册会计师为邱俊洲和吴泽娜 [2][3]

证券代码：300514 证券简称：友讯达 公告编号：2025-007 深圳友讯达科技股份有限公司 第三届监事会第十四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）第三届监事会第十四次 会议于2025年3月28日（星期五）上午11:30以现场表决方式召开。会议通知已于 所议事项相关的必要信息。 本次监事会会议应出席监事3名，实际出席监事3名。公司董事会秘书、财务 总监列席了本次会议。会议由监事会主席张明生先生主持，会议的召开和表决程 序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定。 本议案尚需提请公司股东大会审议，股东大会召开时间另行通知。 表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。 监事会认为，公司《2024年度财务决算报告》客观、真实地反映了公司2024 年的财务状况和经营成果等。公司资产状况良好，财务状况健康。 公司2024年度有关详细财务数据详见公司刊登在中国证监会指定创业板信 息披露网站的《2024年度财务决算报告》。 本议案尚需提请公司股东大会审议，股东大会 ...

公司内部控制评价 - 公司根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等法律法规要求，对2024年度内部控制情况进行全面检查与评价 [1] - 内部控制目标包括确保经营合规、资产安全、财务信息真实完整，并提升经营效率以支持发展战略 [2] - 评价范围覆盖公司及全部控股子公司（资产和收入占比均为100%），涵盖组织架构、采购销售、资产管理等核心业务 [2][3] 内部控制体系架构 - 公司建立股东大会、董事会、监事会三会治理结构，并制定独立董事制度及专门委员会工作细则 [4][11] - 管理层通过审计委员会监督会计政策及内外部审计，设立审计部作为执行机构 [4][21] - 控制程序包括交易授权、责任分工、凭证记录等六大机制，区分一般授权与特别授权审批层级 [8][9] 关键业务控制措施 - 采购环节实施《采购控制程序》动态管理库存，销售端采用CRM系统管控合同及应收账款 [13] - 生产环节通过流程单签字确认实现质量追溯，存货管理执行定期盘点与账实核对 [14][18] - 质量管理体系通过ISO9001认证，覆盖原材料检验到成品出库全流程 [15] 财务与资产管理 - 资金管理实行集中归口制度，规范收支审批权限及报销标准 [17] - 固定资产按用途分类管理，验收、维修等流程执行有效 [17][18] - 无形资产通过《专利管理办法》保护，对外投资及担保需董事会或股东大会审批 [18][19] 信息系统与监督机制 - 采用金蝶K3系统实现财务核算自动化，物控部门通过K3系统优化采购与生产计划 [13] - 审计委员会与监事会双重监督，定期审核销售采购等关键环节 [21] - 缺陷认定标准量化：财务报告重大缺陷阈值设为资产总额2% [22][23]

日常关联交易基本情况 - 公司于2025年3月28日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过《关于2025年日常关联交易预计的议案》，预计与关联方李亿冉发生日常关联交易合计人民币63.6万元 [1] - 关联董事崔涛、崔霞回避表决，交易不构成重大资产重组且无需提交股东大会审议 [1] - 交易定价依据等价有偿、公允市价原则，未违反公开、公平、公正原则 [1] 关联交易具体内容 - 关联交易类别为房屋租赁，关联人为李亿冉，租赁用途为办公用房，面积303.93平方米，合同期限五年 [4] - 2025年预计合同金额63.6万元，截至披露日已发生金额15.9万元，上年发生金额63.6万元 [2] - 实际发生额占同类业务比例11.44%，与预计金额无差异 [2] 关联人介绍 - 李亿冉为董事崔霞之女，1997年生，中国籍，无境外永久居留权，未直接或间接持有公司股份 [2] - 关联人具备履约能力，交易中能正常履行合同约定 [2] 关联交易目的及影响 - 交易系公司生产经营及业务发展需要，价格参照市场协商确定 [4] - 交易不会损害中小股东利益，不影响公司独立性 [4] 独立董事意见 - 独立董事专门会议审议通过议案，认为交易遵循有偿、公平、自愿原则，定价公允合理 [4] - 交易符合监管规定及公司章程，一致同意提交董事会审议 [4]