会议出席情况 - 2024年董事会应参加5次，全部通讯出席，股东大会出席1次[5] - 2024年战略、提名委员会应出席0次，审计出席4次，薪酬与考核出席1次[6] - 2024年独立董事专门会议应出席1次，实际出席1次[8] 议案审议情况 - 2024年1月30日审议通过2024年日常关联交易预计议案[13] - 2024年3、4月审议通过续聘审计机构、董事及高管薪酬议案[16][17] 独立董事情况 - 成湘东2023年12月20日起任独立董事，无妨碍独立关系[2][3] - 成湘东对议案投赞成票，与审计方沟通，关注中小投资者权益[5][9][11] 其他情况 - 2024年公司按时披露多份报告，未发生重点关注事项[15][18] - 2025年独立董事将继续履职提建议[19]

会议召开情况 - 2024年召开5次董事会、1次股东大会、1次薪酬与考核委员会会议、4次审计委员会会议、1次独立董事专门会议[4][5][7][8][9][11] 议案审议情况 - 2024年审议通过日常关联交易预计、续聘审计机构、董事及高管薪酬等议案[16][19][20] 审计机构变更 - 深圳大华国际会计师事务所2024年9月更名政旦志远（深圳）会计师事务所[19] 独立董事履职 - 袁祖良2024年履职，对议案均投同意票，2025年将继续履职[6][23] 其他情况 - 按时披露报告，2024年无重点关注事项[18][22]

| | | 注：①表中非经营性占用部分，关联方范围依照《创业板上市规则》确定。②无控股股东、实际控制人的公司，存在第一大股东或第一大股东关联人非 经营性占用资金的，也应填写本表非经营性占用部分。 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性资金占用 资金占用 方名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2024 年期初 占用资金余 额 2024 年度占用 累计发生金额 （不含利息） 2024 年度占 用资金的利息 （如有） 2024 年度偿 还累计发生 金额 2024 年期末 占用资金余 额 占用形 成原因 占用性质 控股股东、实际控制人及 其附属企业 非经营性占用 非经营性占用 小计 - - - - 前控股股东、实际控制人 及其附属企业 非经营性占用 非经营性占用 小计 - - - - 其他关联方及附属企业 非经营性占用 小计 - - - - - 总计 - - - - - 其它关联资金往来 资金往来 方名称 往来方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计科目 2024 年期初 往来资金余 额 2024 年度往来 累计发生金额 （不含利息） 20 ...

深圳友讯达科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 政旦志远核字第 2500069 号 目 录 页 次 政 旦 志 远 （ 深 圳 ） 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Zandar Certified Public Accountants LLP 深圳友讯达科技股份有限公司 募集资金存放与使用情况鉴证报告 （2024 年度） 一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2 二、 深圳友讯达科技股份有限公司 2024 年度募集 资金存放与使用情况的专项报告 1-7 电 话：0755-88605026 地 址：深圳市福田区鹏程一路广电金融中心 11F www.zdcpa.com 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告 政旦志远核字第 2500069 号 深圳友讯达科技股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称友讯 达公司）《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简 称"募集资金专项报告"）。 一、董事会的责任 友讯达公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市 公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 ...

2023年8月，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会 〔2023〕11号），规定了"企业数据资源相关会计处理"的相关内容，自2024 年1月1日起施行。 2023年10月，财政部发布《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的 披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容。该解释规定自2024年1 月1日起施行。 证券代码：300514 证券简称：友讯达 公告编号：2025-016 2024年12月，财政部发布《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24 号），规定了"关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理"的相关 内容。该解释规定自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。 深圳友讯达科技股份有限公司 一、本次会计政策变更情况概述 关于会计政策变更的公告 1、会计政策变更原因 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳友讯达科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财政 部（以下简称"财政部"）颁布的《企业数据资源相关会 ...

募集资金情况 - 2017年4月21日公司公开发行2500万股，每股发行价8.46元，募集资金总额2.115亿元，净额1.80505亿元[1] - 截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入1.9062531095亿元[2] - 2024年使用募集资金2427.877891万元用于友讯达无线传感网络研发中心建设项目[2] - 截至2024年12月31日，资金利息净收入1012.031095万元，募集资金余额为0元[2] 项目投资情况 - 友讯达无线传感网络研发中心建设项目承诺投资4613.42万元，累计投入5136.01万元[7] - 友讯达营销与运维服务网络建设项目变更前承诺投资6492.02万元，调整后280.37万元，累计投入460.70万元[7] - 友讯达智能电网类产品生产基地新建项目承诺投资6945.06万元，累计投入0元[7] - 友讯达能源物联网研发及产业化基地项目累计投入7218.50万元[8] - 东莞生产基地建设项目累计投入6247.32万元[8] 投资进度情况 - 友讯达营销与运维服务网络建设项目截至期末投资进度为164.32%[16] - 友讯达无线传感网络研发中心建设项目截至期末投资进度为111.33%[16] - 友讯达能源物联网研发及产业化基地项目截至期末投资进度为103.94%[16] - 东莞生产基地建设项目截至期末投资进度为100.57%[16] 资金变更情况 - 2017年公司将6945.06万元原用于智能电网类产品生产基地项目的资金变更用于能源物联网研发及产业化基地项目[17][21] - 2018年公司将6196.76万元原用于营销与运维服务网络建设项目的资金变更用于东莞生产基地建设项目[17][20] - 累计变更用途的募集资金总额为131,567,030.01元，比例为72.89%[16] 资金使用规定 - 公司单次从募集资金存款户支取超1000万元或累计支取达募集资金总额10%（以较低者为准），需书面知会保荐代表人[5] 资金补充情况 - 2017 - 2020年公司多次使用不超过3000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超12个月[17] 审议与公告情况 - 2018年12月10日、12月27日分别召开第二届董事会第六次会议、2018年第二次临时股东大会，审议通过变更部分募集资金用途用于“东莞生产基地建设项目”[20] - 2017年12月6日、12月26日分别召开第一届董事会第十六次会议、2017年第二次临时股东大会，审议通过变更部分募集资金用途用于“能源物联网研发及产业化基地项目”[21] - 2018年12月10日变更部分募集资金用途事项经董事会、监事会审议，并经独立董事、保荐机构发表意见，12月12日发布相关公告[20] - 2017年12月6日变更部分募集资金用途事项经董事会、监事会审议，并经独立董事、保荐机构发表意见，12月8日发布相关公告[21] 其他情况 - 未达到计划进度或预计收益以及变更后的项目可行性发生重大变化的情况均不适用[21]

关联交易 - 2025年预计与关联方李亿冉发生日常关联交易63.6万元[2] - 截至披露日租用房已发生金额15.9万元[4] - 上一年租房实际发生63.6万元，占比11.44%，与预计无差异[5] 房屋租赁 - 拟租李亿冉上海房屋，面积303.93平，期限五年，2025年预计63.6万[9] 审议情况 - 2025年3月17日独董会、3月28日董事会通过关联交易议案[12][2]

财务审计 - 政旦志远2025年3月28日对友讯达2024年度财报出具标准无保留意见审计报告[5] 关联资金 - 政旦志远就友讯达2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表出具专项说明[5] - 汇总表由友讯达编制，单位万元，含两部分内容[9]

深圳友讯达科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和深圳友讯达科技股份有 限公司（以下简称"公司"）的《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等规 定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现 将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职评估及履行监督职责的情况 汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 1.基本信息 机构名称：政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2005 年 1 月 12 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：深圳市福田区莲花街道福新社区鹏程一路 9 号广电金融中心 11F 首席合伙人：李建伟 截止 2024 年 12 月 31 日，政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通 合伙）合伙人 29 人，注册会计师 91 人。签署过证券服务业务审计报告的 ...

审计机构相关 - 公司拟续聘政旦志远为2025年度审计机构，费用待协商[1][2] 事务所数据 - 2024年末合伙人29人，注册会计师91人，签过证券报告的68人[4] - 2024年收入总额7268.94万元，审计业务6340.74万元等[4] - 2024年上市公司审计客户16家，年报收费2459.60万元[5] - 公告日职业责任保险限额5000万元，2024年末风险基金217.58万元[6] 合规情况 - 事务所近三年受监督管理措施1次，无其他处罚[8] - 15名从业人员近三年受行政处罚2次等[8] 人员履历 - 拟签字项目合伙人邱俊洲近三年签6家报告[9] - 拟签字注册会计师吴泽娜近三年签5家报告[9] - 项目质量复核人员赖敦宏近三年签或复核6家报告[9]