宁波横河精密工业股份有限公司 2024年度审计报告 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC 时代大厦A 座5-8层、12层、23层 www.zhcpa.cn Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road,Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具， 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台 (http://acc.mof.gov.cn)" 进行查验。 报告编码：浙25YCVQG5WO 目 录 | ਲ | | --- | | | | 页 次 | | --- | --- | --- | | 一 | 、审计报告 | 1-6 | | 二 | 、财务报表 | 7-18 | | | (一)合并资产负债表 | 7-8 | | | (二)合并利润表 | 9 | | | (三)合并现金流量表 | 10 | | | (四)合并所有者权益变动表 | 11- 12 | | | (五)母公司资产负债表 | ...

宁波横河精密工业股份有限公司 宁波横河精密工业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了宁波横河精密工业股份有限公司(以下简称横河精密公司)2024年12月31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是横河 精密公司董事会的责任。 内部控制审计报告 中国杭州市钱江新城新业路 8号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpa.cn 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业综—诚签带公 内部控制审计报告 中汇会审[2025]4993号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 ...

一、主要会计数据和财务指标 | 报告期指标 | 2024年年报 | 2023年年报 | 本年比上年增减(%) | 2022年年报 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 基本每股收益（元） | 0.1700 | 0.1500 | 13.33 | 0.1300 | | 每股净资产（元） | 2.55 | 2.44 | 4.51 | 2.32 | | 每股公积金(元) | 0.57 | 0.52 | 9.62 | 0.52 | | 每股未分配利润(元) | 0.83 | 0.76 | 9.21 | 0.70 | | 每股经营现金流(元) | - | - | - | - | | 营业收入(亿元) | 7.51 | 6.78 | 10.77 | 6.68 | | 净利润(亿元) | 0.38 | 0.34 | 11.76 | 0.28 | | 净资产收益率(%) | 6.84 | 6.37 | 7.38 | 5.43 | 前十大流通股东累计持有： 9158.55万股，累计占流通股比： 53.42%，较上期变化： -178.40万股。 | 名称 | | 持有数量(万股) | 占总股本比例 ...

本人，曹惠民，作为宁波横河精密工业股份有限公司（以下简称"公司"） 的第四届董事会独立董事，于 2024 年 11 月 29 日公司董事会换届完成后不再连 任。在 2024 年度的工作中，本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其 他有关法律、法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的规定和要求，忠实履 行独立董事的职责，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，全面关注公司的 发展状况，及时了解公司的生产经营信息，切实维护公司和全体股东尤其是中小 股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、出席会议情况 1、2024 年度，公司共计召开 8 次第四届董事会会议，本人均亲自出席。 2、2024 年度，公司共计召开 4 次股东大会，本人均亲自出席。 作为独立董事，本人在召开董事会前主动了解并获取做出决策前所需要的情 况和资料，详细了解公司整个生产运作和经营情况，为董事会的重要决策做了充 分的准备工作。会议上，认真审议每个议案，积极参与讨论并提出合理化建议， 为公司董事会做出科学决策起到了积极的作用。 宁波横河 ...

董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》等要求，宁波横河精密工业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公 司在任独立董事黄晓倩女士、于卫星先生、余星亮先生的独立性情况进行评估 并出具如下专项意见： 宁波横河精密工业股份有限公司 宁波横河精密工业股份有限公司 董 事 会 2025年4月21日 经核查独立董事黄晓倩女士、于卫星先生、余星亮先生的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系 或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市 公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创 业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 ...

宁波横河精密工业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （李建军） 本人，李建军，作为宁波横河精密工业股份有限公司（以下简称"公司"） 的第四届董事会独立董事，于 2024 年 11 月 29 日公司董事会换届完成后不再连 任。在 2024 年度的工作中，本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其 他有关法律、法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的规定和要求，忠实履 行独立董事的职责，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，全面关注公司的 发展状况，及时了解公司的生产经营信息，切实维护公司和全体股东尤其是中小 股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、出席会议情况 1、2024 年度，公司共计召开 8 次第四届董事会会议，本人均亲自出席。 2、2024 年度，公司共计召开 4 次股东大会，本人均亲自出席。 作为独立董事，本人在召开董事会前主动了解并获取做出决策前所需要的情 况和资料，详细了解公司整个生产运作和经营情况，为董事会的重要决策做了充 分的准备工作。会议上，认真审议每个议案，积极参与讨 ...

宁波横河精密工业股份有限公司 本人认为：公司能够按照国家现行有关法律法规的要求，不断完善公司内部 治理结构，及时制订和修订公司治理的各项规章制度，加强绩效考核管理，确保 各项制度有效实施。本人着重从所熟悉的行业专业角度，关注外部环境以及市场 变化对公司的影响，并在未来发展战略规划等方面提出了合理化建议，使公司能 够积极应对行业内外的风险与挑战，从而更好地保持长期战略优势地位。 本人，余星亮，作为宁波横河精密工业股份有限公司（以下简称"公司"） 的第五届董事会独立董事，在 2024 年度（2024 年 11 月 29 日至 2024 年 12 月 31 日）的工作中，本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及其他有关法律、 法规和《公司章程》《独立董事工作制度》的规定和要求，忠实履行独立董事的 职责，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，全面关注公司的发展状况，及 时了解公司的生产经营信息，切实维护公司和全体股东尤其中小股东的合法权益。 现将 2024 年度本人履行独立董事职责情况汇报如下： 一、出席会议情况 2024 年度公司共召开董 ...

2024 年度公司共召开董事会 8 次，召开股东大会 4 次。在任职期间内，本 人亲自出席董事会会议 1 次和临时股东大会 1 次，无委托其他独立董事代为出席 董事会的情形，不存在缺席和连续两次未亲自出席会议的情况。 作为独立董事，本人在召开董事会前主动了解并获取做出决策前所需要的情 况和资料，详细了解公司整个生产运作和经营情况，为董事会的重要决策做了充 分的准备工作。会议上，认真审议每个议案，积极参与讨论并提出合理化建议， 为公司董事会做出科学决策起到了积极的作用。 本人认为 2024 年公司董事会和公司股东大会的运作符合法定程序，重大经 营决策事项以及其他重大事项均履行了相关审批程序。本着审慎的态度，本人对 各次董事会会议提交的各项议案经过审议以后均投同意票，未出现提出反对、弃 权意见的情形。 宁波横河精密工业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （于卫星） 本人，于卫星，作为宁波横河精密工业股份有限公司（以下简称"公司"） 的第五届董事会独立董事，在 2024 年度任职期间（2024 年 11 月 29 日至 2024 年 12 月 31 日）的工作中，本人严格按照《上市公司独立董事管理办法》《 ...

宁波横河精密工业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （黄晓倩） 1、审计委员会 本人作为公司第四届董事会审计委员会委员，严格按照《公司章程》《董事 会审计委员会工作细则》的相关规定，在报告期内亲自出席了四次审计委员会会 议，认真审议公司定期报告、财务决算报告、内部控制自我评价报告、续聘会计 师事务所、定期与内审部门和财务部门负责人就公司财务状况、业务情况及内控 制度执行效力进行沟通询问，认真审阅公司定期报告的真实性、准确性，就资金 占用、对外担保、募集资金使用等事项进行重点关注；在定期报告期间，积极参 与讨论，了解审计时间安排与人员分工，基于自身的专业知识和实践经验，就过 程中审计关注的重点事项提出合理意见，督促工作进度，切实发挥审计委员会的 监督作用。 2、提名委员会 本人，黄晓倩，作为宁波横河精密工业股份有限公司（以下简称"公司"） 的第四届及第五届董事会独立董事，在 2024 年度的工作中，本人严格按照《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》及其他有关法律、法规和《公司章程》《独立董事工 作制度》的规定和要求，忠实履行独立董事的 ...

利润分配 - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为以222,254,200为基数，每10股派发现金红利1.35元（含税），送红股0股，以资本公积金每10股转增0股[3] - 2024年3月26日，公司2023年年度股东大会通过利润分配预案，以2023年12月31日总股本222,078,748股为基数，每10股派发现金股利0.8元（含税），预计派发现金股利17,766,299.84元，5月10日实施完毕[128] - 本年度每10股派息1.35元（含税），分配预案股本基数为222,254,200股，现金分红金额为30,004,317元（含税），现金分红总额占利润分配总额的比例为100%[129][130] - 2024年4月30日，公司以222,082,247股为基数，向全体股东每10股派0.80元现金[184] 融资计划 - 公司发行可转换公司债券，募集资金总额不超过1.4亿元，用于“新建年产500万件汽车功能件、汽车照明、汽车高端内饰件、汽车高端外饰件项目”[13] - 2024年1月8日公司召开会议，拟向不超过35名特定对象发行A股股票[182] - 2024年4月18日公司召开会议审议通过调整2024年度向特定对象发行A股股票方案等议案[183] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为751,001,145.80元，较2023年的677,607,866.79元增长10.83%[19] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为38,000,845.07元，较2023年的33,873,638.14元增长12.18%[19] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为35,113,241.22元，较2023年的30,373,187.33元增长15.61%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为49,536,445.53元，较2023年的116,442,735.09元下降57.46%[19] - 2024年末资产总额为1,191,091,372.81元，较2023年末的1,121,528,828.56元增长6.20%[19] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为566,209,907.50元，较2023年末的541,693,329.67元增长4.53%[19] - 2024年基本每股收益为0.17元/股，较2023年的0.15元/股增长13.33%[19] - 2024年加权平均净资产收益率为6.84%，较2023年的6.37%增长0.47%[19] - 报告期内公司营业收入751,001,145.8元，同比上升10.83%[54] - 报告期内归属上市公司股东净利润38,000,845.07元，同比增长12.18%[54] - 2024年营业收入751,001,145.80元，2023年为677,607,866.79元，同比增长10.83%[57] - 2024年销售费用8994130.76元，较2023年的9507985.54元减少5.40%[67] - 2024年管理费用53535974.95元，较2023年的43568557.45元增加22.88%[67] - 2024年财务费用11062588.12元，较2023年的10122247.37元增加9.29%[67] - 2024年研发费用35718119.92元，较2023年的33458607.00元增加6.75%[67] - 2024年经营活动现金流入小计666,834,647.28元，同比增长13.82%；现金流出小计617,298,201.75元，同比增长31.51%；现金流量净额49,536,445.53元，同比下降57.46%[71] - 2024年投资活动现金流入小计2,372,465.94元，同比下降4.13%；现金流出小计116,220,133.06元，同比增长129.62%；现金流量净额-113,847,667.12元，同比下降136.50%[71] - 2024年筹资活动现金流入小计497,697,679.64元，同比增长18.47%；现金流出小计468,939,262.59元，同比下降0.46%；现金流量净额28,758,417.05元，同比上升156.40%[73] - 2024年现金及现金等价物净增加额-33,981,429.53元，同比下降290.47%[73] - 2024年末货币资金47,337,534.99元，占总资产比例3.97%，较年初比重减少5.27%；应收账款326,138,031.25元，占比27.38%，比重增加5.18%[75] - 2024年末存货224,504,467.26元，占总资产比例18.85%，比重增加1.33%；投资性房地产66,200,098.89元，占比5.56%，比重增加0.48%[75] - 2024年末固定资产302,723,662.25元，占总资产比例25.42%，比重减少3.43%；在建工程21,164,779.76元，占比1.78%，比重增加1.57%[76] - 2024年报告期投资额68,633,243.28元，上年同期27,674,576.85元，变动幅度148.00%[79] - 2024年度公司衍生金融工具计入当期损益的金额为932,850元[82] 分季度财务数据 - 公司2024年各季度营业收入分别为1.66亿、1.74亿、2.08亿、2.03亿元[21] - 公司2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为811.83万、697.12万、915.87万、1375.26万元[21] 非经常性损益数据 - 2024 - 2022年非经常性损益合计分别为288.76万、350.05万、306.50万元[26] 市场环境数据 - 2024年全球智能家电市场规模为530.4亿美元，预计未来5年复合年增长率为17.4%[29] - 2024年我国65岁以上人口占比达11%[29] - 2024年汽车产销分别完成3128.2万辆和3143.6万辆，同比分别增长3.7%和4.5%[31] - 2024年新能源汽车产销分别完成1288.8万辆和1286.6万辆，同比分别增长34.4%和35.5%，占汽车新车总销量的40.9%[31] - 2024年纯电动汽车销量占新能源汽车比例为60%，较2023年下降10.4个百分点；插混汽车销量占比为40%，较2023年提高10.4个百分点[31] - 2024年汽车出口585.9万辆，同比增长19.3%[31] - 2024年新能源汽车出口128.4万辆，较上年增长6.7%[31] - 2024年全球新能源汽车销量达1800万辆左右，同比增长约23%，中国市场销量达1286.6万辆，同比增长35.5%[33] - 2024年全塑尾门装配率从2023年的15%提升至22%[34] - 汽车整车重量降低10%，燃油效率可提高6% - 8%，汽车重量每减少100千克，百公里油耗可降低0.3 - 0.6升，二氧化碳可减少5克/公里[34] - 全塑尾门与传统钢制后尾门相比，平均减重高达20% - 30%[35] - TMR预计全球汽车尾门市场将以每年4%的速度复合增长，到2027年底市场整体规模有望达到150亿美元[35] 公司业务布局 - 公司拥有浙江慈溪新兴产业集群区、浙江嘉兴经济技术开发区、东莞谢岗3大生产基地，浙江慈溪总部、浙江嘉兴2个研发中心[38] - 公司在智能家电领域与松下电器、法国赛博集团等国内外知名企业合作，在汽车内外饰与汽车智能座舱领域与上汽乘用车、比亚迪汽车等知名企业合作[38] - 公司产品涵盖精密齿轮及齿轮箱/减速器、精密结构件、中大型轻量化汽车内外饰零部件等[38] - 公司已就钢塑一体仪表板CCB横梁等轻量化项目与上汽大通、吉利汽车等展开合作并实现量产[35] - 公司成为松下、SEB等国际知名企业精密塑料模具及注塑成型产品的专业供应商，拓展至汽车零部件市场，主要客户有上汽、比亚迪等[37] - 公司现有产品已与松下、卡赫、赛博、上汽、吉利、华为、延锋等国内外知名客户展开合作[89] 研发团队与成果 - 公司现有研发团队160余人，成立四大独立研发部门[46] - 公司开发的多嵌件自动化拉铆线将原先一条线10人减至2人，产能同比提升40%[47] - 公司普通精密模具平均制造周期为25天，高精密高难度模具为35天[50] - 公司模具制造最高精度达±1μm，成型产品精度达±5μm[51] - 公司模具产品注塑使用寿命至少50万次，个别产品超500万次[53] - 2024年研发人员数量165人，较2023年的162人增加1.85%[69] - 2024年研发人员数量占比14.05%，较2023年的14.82%减少0.77%[69] - 2024年本科研发人员28人，较2023年的27人增加3.70%[69] - 30 - 40岁研发人员2024年75人，较2023年的84人减少10.71%[69] - 2024年研发投入金额35718119.92元，占营业收入比例4.76%；2023年投入33458607.00元，占比4.94%；2022年投入33849967.21元，占比5.07%[69] 各业务线数据关键指标变化 - 报告期内汽车智能座舱和轻量化业务快速增长，首款CCB钢塑一体横梁取得研发到量产突破[54] - 报告期内智能家电业务完成向机电一体化模组解决方案商转型[55] - 报告期内公司自主研发的车载大扭矩摆门执行器顺利量产[55] - 注塑产品2024年营收676,783,193.56元，占比90.12%，同比增长1.05%[57] - 内销2024年营收516,692,615.18元，占比68.80%，同比减少6.97%；外销2024年营收234,308,530.62元，占比31.20%，同比增长6.97%[58] - 精密模具、注塑产品销售量2024年为547套，2023年为454套，同比增长20.48%[60] - 注塑产品直接材料2024年金额300,535,101.25元，占营业成本比51.36%，同比减少3.78%[61] - 智能家电精密零组件营业成本2024年为361,615,531.40元，占比61.79%，同比减少2.14%[62] - 智能座舱精密零组件营收2024年为83,607,962.71元，占比11.13%，同比增长4.00%[57] 客户与供应商数据 - 前五名客户合计销售金额488,885,015.73元，占年度销售总额比例65.10%[64] - 第一名客户销售额196,968,136.96元，占年度销售总额比例26.24%[64] - 前五名供应商合计采购金额94,365,781.66元，占年度采购总额比例15.33%[64] - 前五大供应商采购额合计94365781.66元，占年度采购总额比例为15.33%[65] - 前五大客户销售金额占公司总销售额比例逾65%[92] 公司发展战略与规划 - 公司计划用5 - 10年时间将自身打造成国内一流国际领先的精密零组件制造企业[88] - 公司将建立五大人才梯队（领军、高级、关键、骨干及基础人才）[89] - 公司将加强和完善人力资源项目，重点推进绩效管理[90] - 公司将进一步推进ERP供应链管理系统[90] - 公司将引入CRM客户管理系统及加密软件管理系统[90] - 公司将补充和修订公司财务内控制度[90] 公司治理与会议情况 - 报告期内公司召开4次股东大会，均无违反规则情形，未发生特定股东请求或监事会提议召开股东大会情况[97] - 报告期内公司实际控制人为胡志军、黄秀珠夫妇，未发生变更[97] - 报告期内公司召开董事会会议8次[97] - 公司按照要求设有战略、薪酬与考核、审计和提名四个专门委员会，除战略委员会外其他由独立董事任主席[98] - 公司指定《证券时报》、巨潮资讯网为信息披露媒体[100] - 公司自2016年8月上市以来致力于建立公开透明投资者关系，设立多个信息沟通渠道[100] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为60.20%，召开日期为