内部控制评价 - 包括年度评价和日常评价，年度评价在年报提交董事会审议前完成[6] - 内容围绕内部环境等要素[9] - 程序包括制定方案等环节[11] 评价服务与缺陷 - 可委托中介机构，但审计事务所不得同时提供评价服务[13] - 缺陷按成因分设计和运行缺陷[13] 缺陷评价标准 - 财务报告内控：潜在错报≥营业总收入3%为重大，2% - 3%为重要，＜2%为一般[14] - 非财务报告内控：直接经济损失≥资产总额3%为重大，2% - 3%为重要，＜2%为一般[16] 缺陷认定与整改 - 重大、重要缺陷由董事会审议认定[18] - 重大缺陷管理层整改，内审跟踪指导[18] 评价报告 - 年度报告含董事会声明等7项内容[21] - 经董事会批准后披露，基准日为12月31日，4个月内报出[21] - 内审保管资料不少于10年[21]

股东股份质押 - 股东张燕生本次质押5,020,000股，占其所持股份16.94%，占总股本1.68%[1] - 张燕生持股29,639,264股，持股比例9.93%[3] - 本次质押前张燕生质押股份为0股，质押后为5,020,000股[3] 质押影响 - 张燕生资信良好，所质押股份无平仓风险[4] - 本次股份质押不影响公司生产经营和治理[4]

股东情况 - 出席股东大会股东及代理人328人，代表股份110,686,638股，占比37.0735%[2] - 中小股东322人，代表股份1,315,137股，占比0.4405%[2] - 现场会议股东及代理人6人，代表股份109,371,501股，占比36.6330%[4] - 网络投票股东及代理人322人，代表股份1,315,137股，占比0.4405%[4] 议案表决 - 《制定会计师事务所选聘制度议案》同意110,628,613股，占比99.9476％[5] - 《聘请2024年度会计师事务所议案》同意110,627,913股，占比99.9469％[5] - 《终止向特定对象发行A股股票议案》同意110,579,413股，占比99.9031％[7] - 《向中信银行北京分行申请综合授信额度议案》同意110,625,013股，占比99.9443％[8] - 《康路为中信银行授信担保关联交易议案》同意73,302,963股，占比99.8965％[9] - 《向平安银行北京分行申请综合授信额度议案》同意110,618,213股，占比99.9382％[11] - 《向中国民生银行北京分行申请综合授信额度议案》同意110,616,913股，占比99.9370%；中小股东同意1,245,412股，占比94.6983%[13] - 《康路为民生银行授信担保议案》同意73,299,433股，占比99.8917%；中小股东同意1,235,682股，占比93.9584%[14] - 《向上海银行北京分行申请综合授信额度议案》同意110,616,213股，占比99.9364%；中小股东同意1,244,712股，占比94.6450%[14] - 《康路为上海银行授信担保议案》同意73,296,633股，占比99.8879%；中小股东同意1,232,882股，占比93.7455%[17] - 《向江苏银行北京分行申请综合授信额度议案》同意110,603,683股，占比99.9251%；中小股东同意1,232,182股，占比93.6923%[18] - 《康路为江苏银行授信担保议案》同意73,260,433股，占比99.8386%；中小股东同意1,196,682股，占比90.9930%[19] - 《向南京银行北京分行申请综合授信额度议案》同意110,603,583股，占比99.9250%；中小股东同意1,232,082股，占比93.6847%[19] - 《康路为南京银行授信担保议案》同意73,296,233股，占比99.8874%；中小股东同意1,232,482股，占比93.7151%[20] - 《向兴业银行北京安立路支行申请综合授信额度议案》同意110,604,183股，占比99.9255%；中小股东同意1,232,682股，占比93.7303%[22] - 《康路为兴业银行授信担保议案》同意73,291,833股，占比99.8814%；中小股东同意1,228,082股，占比93.3805%[23] - 《向北京中关村银行申请综合授信额度议案》同意110,604,383股，占比99.9257%；中小股东同意1,232,882股，占比93.7455%[24] - 《康路为中关村银行授信担保议案》同意73,295,633股，占比99.8865%；中小股东同意1,231,882股，占比93.6695%[25] - 《向中国光大银行申请综合授信额度议案》同意110,604,583股，占比99.9259%；中小股东同意1,233,082股，占比93.7607%[25][26] - 《康路为光大银行授信担保议案》同意73,295,833股，占比99.8868%；中小股东同意1,232,082股，占比93.6847%[28] - 《向大连银行申请综合授信额度议案》同意110,603,183股，占比99.9246%；中小股东同意1,231,682股，占比93.6543%[28][29] - 《康路为大连银行授信担保议案》同意73,295,342股，占比99.8861%；中小股东同意1,231,591股，占比93.6474%[29][30] 其他 - 律师认为股东大会召集、召开程序合法有效[31] - 备查文件含2024年第三次临时股东大会会议决议和法律意见书[32] - 公告发布时间为2024年12月13日[33]

股东大会信息 - 2024年11月27日第十一届董事会第十六次会议决议召集第三次临时股东大会[4] - 2024年11月28日公司发布召开股东大会通知[4] - 股东大会于2024年12月13日14:30在公司会议室召开[4] 参会股东情况 - 现场会议股东及代理人6人，所持表决权股份109,371,501股，占比36.6330%[5] - 网络投票股东322人，所持表决权股份1,315,137股，占比0.4405%[5] 议案表决结果 - 《关于制定<新晨科技股份有限公司会计师事务所选聘制度>的议案》：110,628,613股同意，占比99.9476%[10] - 《关于新晨科技股份有限公司聘请2024年度会计师事务所的议案》：110,627,913股同意，占比99.9469%[13] - 《关于新晨科技股份有限公司终止向特定对象发行A股股票的议案》：110,579,413股同意，占比99.9031%[15] - 《关于新晨科技股份有限公司向中信银行股份有限公司北京分行申请综合授信额度的议案》：110,625,013股同意，占比99.9443%[16] - 某议案表决中73302963股同意，占出席会议股东所持有表决权股份总数的99.8965%，中小股东同意1239212股，占比94.2268%[18] - 关于向平安银行北京分行申请综合授信额度议案，110618213股同意，占出席会议股东所持有表决权股份总数的99.9382%，中小股东同意1246712股，占比94.7971%[19] - 关于康路为向平安银行北京分行申请综合授信额度提供担保议案，73296563股同意，占出席会议股东所持有表决权股份总数的99.8878%，中小股东同意1232812股，占比93.7402%[20] - 关于向中国民生银行北京分行申请综合授信额度议案，110616913股同意，占出席会议股东所持有表决权股份总数的99.9370%，中小股东同意1245412股，占比94.6983%[22] - 关于康路为向中国民生银行北京分行申请综合授信额度提供担保议案，73299433股同意，占出席会议股东所持有表决权股份总数的99.8917%，中小股东同意1235682股，占比93.9584%[23] - 关于向上海银行北京分行申请综合授信额度议案，110616213股同意，占出席会议股东所持有表决权股份总数的99.9364%，中小股东同意1244712股，占比94.6450%[24] - 关于康路为向上海银行北京分行申请综合授信额度提供担保议案，73296633股同意，占出席会议股东所持有表决权股份总数的99.8879%，中小股东同意1232882股，占比93.7455%[26] - 关于向江苏银行北京分行申请综合授信额度议案，110603683股同意，占出席会议股东所持有表决权股份总数的99.9251%，中小股东同意1232182股，占比93.6923%[27] - 关于康路为向江苏银行北京分行申请综合授信额度提供担保议案，73260433股同意，占出席会议股东所持有表决权股份总数的99.8386%，中小股东同意1196682股，占比90.9930%[28] - 关于向南京银行北京分行申请综合授信额度议案，110603583股同意，占出席会议股东所持有表决权股份总数的99.9250%，中小股东同意1232082股，占比93.6847%[30] - 《关于新晨科技股份有限公司相关议案》表决中，同意股数最高为110,604,583股，占比99.9259%[38] - 《关于新晨科技股份有限公司相关议案》表决中，反对股数最高为40,925股，占比0.0370%[40] - 《关于新晨科技股份有限公司相关议案》表决中，弃权股数最高为43,030股，占比0.0586%[42] - 中小股东同意股数最高为1,233,082股，占出席会议中小股东所持股份的93.7607%[38] - 中小股东反对股数最高为40,925股，占出席会议中小股东所持股份的3.1118%[40] - 中小股东弃权股数最高为43,030股，占出席会议中小股东所持股份的3.2719%[42] 其他情况 - 《关于康路为新晨科技股份有限公司向中信银行股份有限公司北京分行申请综合授信额度提供担保涉及关联交易事项的议案》待表决[17] - 关联股东康路在部分议案表决中回避表决[35][37][40][42] - 本次股东大会召集、召开程序，出席人员及召集人资格，审议议案，表决程序和结果均符合规定[4][8][9][10] - 本次股东大会的召集、召开程序符合规定，人员及召集人资格合法有效[43] - 本次股东大会的表决程序及表决结果合法有效[42][43] - 所有议案均获得通过[34][35][36][38][39][40][42]

会议安排 - 新晨科技第十一届监事会第十三次会议于2024年11月27日现场召开[2] - 本次监事会会议应到监事3人，实到3人[2] 议案决策 - 监事会同意聘请容诚会计师事务所为公司2024年度审计机构，议案待股东大会审议[3] - 监事会同意终止2023年向特定对象发行A股股票，议案待股东大会审议[4][5] 表决结果 - 聘请会计师事务所议案表决：赞成3票，反对0票，弃权0票[3] - 终止发行股票议案表决：赞成3票，反对0票，弃权0票[5]

担保信息 - 康路拟为公司向多家银行申请共约75000万元授信额度提供等额连带责任保证担保，期限1年，免担保费[4][5][6][11][12][13][14] 关联交易 - 2024年初至11月27日公司与康路累计已发生关联交易（不含本次担保）金额49000万元[17] 股东情况 - 截至公告披露日，康路持有公司约12.50%的股份[9]

制度与机构决策 - 制定《新晨科技股份有限公司会计师事务所选聘制度》，提请2024年第三次临时股东大会审议[3] - 聘请容诚会计师事务所作为2024年度审计机构，提请2024年第三次临时股东大会审议[4] - 终止2023年向特定对象发行A股股票，提请2024年第三次临时股东大会审议[4] 授信与担保 - 向中信银行北京分行申请不超1.5亿元综合授信额度，期限1年[5] - 康路为中信银行北京分行综合授信提供担保，提请2024年第三次临时股东大会审议[7] - 向平安银行北京分行申请不超1亿元综合授信额度，期限1年[8] - 康路为平安银行北京分行综合授信提供担保，提请2024年第三次临时股东大会审议[9] - 向中国民生银行北京分行申请不超8000万元综合授信额度，期限1年[9] - 康路为中国民生银行北京分行综合授信提供担保，提请2024年第三次临时股东大会审议[11] - 计划向江苏银行北京分行申请不超7000万元综合授信额度，期限1年，康路提供担保[15][16] - 计划向南京银行北京分行申请不超6000万元综合授信额度，期限1年，康路提供担保[17][18] - 计划向兴业银行北京安立路支行申请不超6000万元综合授信额度，期限1年，康路提供担保[19][20] - 计划向北京中关村银行申请不超6000万元综合授信额度，期限1年，康路提供担保[22][23] - 计划向中国光大银行北京德胜门支行申请不超5000万元综合授信额度，期限1年，康路提供担保[24][25] - 《新晨科技股份有限公司关于关联自然人为公司向银行申请授信提供担保的公告》提请2024年第三次临时股东大会审议[27] - 计划向宁波银行北京分行申请不超1亿元综合授信额度，期限1年，无担保[29] - 计划向厦门国际银行北京分行申请不超5000万元综合授信额度，期限3年，无担保[29] - 计划向盛京银行北京中关村支行申请不超4300万元综合授信额度，期限1年，无担保[30] 股东大会 - 审议通过召开新晨科技2024年第三次临时股东大会的议案[30]

事务所情况 - 截至2023年底容诚所合伙人179人，注册会计师1395人[1] - 容诚所承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48840.19万元[2] - 容诚所职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3] 监管情况 - 容诚所近三年受多种监管措施及处分[3][4] - 71名从业人员受多种处罚及监管措施[3][4] 审计费用 - 公司2023年审计费70万元，2024年86万元[5] 聘请决策 - 2024年11月27日董事会、监事会通过聘请容诚所议案[8] - 聘请议案需提交2024年第三次临时股东大会审议[9]

股东大会时间 - 2024年第三次临时股东大会召开时间为12月13日14:30[1] - 股权登记日为2024年12月9日[2] - 网络投票时间为12月13日9:15至15:00[1] 投票方式及规则 - 会议采用现场与网络投票结合，同一表决权重复投票以首次有效结果为准[2] - 审议23项普通决议议案，需出席股东所持表决权1/2以上通过[4][7][8] - 10项议案关联股东康路需回避表决[8] 登记信息 - 登记时间为2024年12月13日12:00 - 14:30[9] - 登记地点为北京市海淀区蓝靛厂东路2号院金源时代商务中心2号楼B座8层[9] 联系方式 - 联系人黄玮，电话010 - 88877301，传真010 - 88877301[9] - 电子邮箱brilliance@brilliance.com.cn，通讯地址同登记地点[10] 其他 - 现场会议会期半天，出席人员食宿及交通费用自理[10] - 网络投票代码为"350542"，投票简称为"新晨投票"[17] - 已填妥及签署的参会股东登记表应于2024年12月11日17:00前送达公司[22] - 参加现场会议的股东或代理人需在12月13日12:00 - 14:30到会议室提交登记表[22] - 提案包含总议案及23项非累积投票提案[26][27][28]

选聘流程 - 公司选聘会计师事务所需经审计委员会、董事会审议，由股东大会决定[2] - 选聘采用能充分了解胜任能力的方式，保障公平公正[7] - 聘期一年，可以续聘[9] 评价要素 - 选聘评价要素中质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明金额、定价原则、变化情况和原因[11] - 聘任期内审计费用较上一年度发生较大变动或选聘成交价大幅低于基准价需关注[20] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[12] - 承担首次公开发行股票等审计业务，上市后连续执行审计业务期限不得超过两年[12] 信息披露 - 公司应在年度报告中披露会计师事务所、审计项目合伙人等服务年限、审计费用等信息[13] 改聘情况 - 会计师事务所执业质量出现重大缺陷等情况时，公司应改聘[15] - 公司不得在年报审计期间改聘，特殊情况除外[16] - 审计委员会审核改聘提案时需调查双方执业质量并发表意见[17] - 公司更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘[18] 关注情形 - 审计委员会需关注资产负债表日后至年报出具前等变更情形[20] - 拟聘任的会计师事务所近3年因执业质量被多次行政处罚或多个审计项目正被立案调查需关注[20] - 会计师事务所未按要求实质性轮换审计项目合伙人、签字注册会计师需关注[20] 违规处理 - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果应报告董事会并处理[20] - 承担审计业务的会计师事务所存在分包转包等严重行为，公司不再选聘[21] 其他 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[11] - 本制度由董事会负责解释，经股东大会审议通过之日起生效[24]