财务数据 - 2023年末存货期末价值174,417,485.86元，占期末资产总额15.55%[7] - 2023年末使用权资产账面原值292,702,885.30元，账面价值160,151,311.61元[9] - 2023年末租赁负债164,328,123.02元，含一年内到期非流动负债81,061,859.73元[9] - 2023年末资产总计1121775074.61元，较期初增长约14.86%[18] - 2023年末流动资产合计576920207.24元，较期初下降约1.36%[18] - 2023年末非流动资产合计544854867.37元，较期初增长约39.07%[18] - 2023年末负债合计309486440.76元，较期初增长约9.35%[19] - 2023年末流动负债合计213954155.88元，较期初增长约8.79%[19] - 2023年末非流动负债合计95532284.88元，较期初增长约10.62%[19] - 2023年末股东权益合计812288633.85元，较期初增长约17.10%[19] - 2023年末应收账款为64348941.76元，较期初增长约32.19%[18] - 2023年末其他非流动金融资产为247327718.88元，较期初增长约126.53%[18] - 2023年末商誉达12141607.31元，期初为0[18] - 2023年度营业收入为11.76亿元，较上期增长22.20%[20] - 2023年度净利润为1.32亿元，较上期增长77.00%[20] - 2023年度基本每股收益为0.74元，较上期增长64.44%[20] - 2023年度经营活动现金流入小计为12.14亿元，较上期增长21.14%[21] - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为2.81亿元，较上期增长35.00%[21] - 2023年度投资活动现金流入小计为1.92亿元，较上期下降49.03%[21] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 1.57亿元，较上期亏损扩大220.33%[21] - 2023年度筹资活动现金流入小计为1743.42万元，较上期增长9.66%[21] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.59亿元，较上期亏损缩小21.79%[21] - 2023年末现金及现金等价物余额为1.92亿元，较期初下降15.07%[21] - 2023年股本较年初增加1,013,567.00元[23] - 2023年资本公积较年初增加21,914,868.57元[23] - 2023年减：库存股较年初减少4,317,980.00元[23] - 2023年其他综合收益较年初增加985,415.45元[23] - 2023年盈余公积较年初增加9,192,713.91元[23] - 2023年未分配利润较年初增加66,270,092.35元[23] - 2023年少数股东权益较年初增加14,954,720.49元[23] - 2023年末公司资产总计10.08亿元，较期初增长14.22%[27] - 2023年末流动资产合计4.25亿元，较期初下降12.22%[27] - 2023年末非流动资产合计5.83亿元，较期初增长46.37%[27] - 2023年末负债合计2.99亿元，较期初增长24.5%[28] - 2023年末股东权益合计7.09亿元，较期初增长10.37%[28] - 2023年度公司营业收入8.18亿元，较上期增长22.37%[29] - 2023年度营业成本3.66亿元，较上期增长22.9%[29] - 2023年度营业利润1.14亿元，较上期增长33.82%[29] - 2023年度利润总额1.12亿元，较上期增长29.97%[29] - 2023年度净利润0.92亿元，较上期增长26.08%[29] - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为889,204,675.79元[30] - 2023年经营活动现金流入小计为915,548,088.11元[30] - 2023年经营活动现金流出小计为671,552,128.50元[30] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为243,995,959.61元[30] - 2023年投资活动现金流入小计为170,335,455.30元[30] - 2023年投资活动现金流出小计为342,855,898.37元[30] - 2023年筹资活动现金流入小计为17,284,188.37元[30] - 2023年筹资活动现金流出小计为126,447,897.32元[30] - 2023年股东权益合计期末余额为708,797,002.06元，较年初增加66,624,555.71元[32] - 2023年综合收益总额为91,927,139.10元[32] - 2023年末公司累计发行股本总数174,247,249股，注册资本为174,247,249元[36] 其他要点 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况、经营成果和现金流量[4] - 公司本期纳入合并范围的子公司共57户，较上期增加9户[38] - 公司财务报表于2024年4月1日经董事会批准报出[39] - 公司自2023年1月1日起执行《企业会计准则解释第16号》[200]

监事会情况 - 公司监事会设3名监事，含1名职工代表监事，2023年开6次会[2] - 2024年监事会将继续履职推动公司发展[10] 会议审议 - 2023年多次监事会会议审议投资、报告、激励计划等议案[2][3][4] 财务审计与分配 - 大华对公司2022年度财报出具标准无保留意见审计报告[6] - 2022年度利润分配方案股东大会通过后2个月内实施完毕[8]

博士眼镜连锁股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根 据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》等法律法规及《公司章 程》《独立董事工作制度》等有关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则， 诚信、勤勉履行职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥 独立董事及各专门委员会的作用，维护公司及全体股东的利益。现将 2023 年度 履行独立董事职责的情况报告如下： 一、基本情况 本人王扬，1972 年出生，本科学历，毕业于东北财经大学，中国国籍，无境 外永久居留权。2008 年至 2023 年历任大连文思海辉信息技术有限公司税务总监、 财务助理副总裁，现任财务副总裁；2023 年任中电金信软件有限公司大连分公 司财务专家。2018 年至今担任浙江东方科脉电子股份有限公司董事；2018 年至 2024 年 2 月 26 日担任公司独立董事。 本人未在公司担任除独立董事外的其他职务，并与公司及控股股东、实际控 制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响本人进行独立客观判断关 系。因此，本人满足独立董事 ...

博士眼镜连锁股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1 单位：元 非经营性资金占 用 资金占用方名称 占用方与 上市公司 的关联关 系 上市公 司核算 的会计 科目 2023 年期初占 用资金余额 2023 年度占用累计 发生金额（不含利 息） 2023 年度 占用资金 的利息 （如有） 2023 年度偿还累 计发生金额 2023 年度期 末占用资金 余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、实际 控制人及其附属 企业 小计 - - - - 前控股股东、实 际控制人及其附 属企业 小计 - - - - 其他关联方及其 附属企业 小计 - - - - 总计 - - - - 其它关联资金往 来 资金往来方名称 往来方与 上市公司 的关联关 系 上市公 司核算 的会计 科目 2023 年期初往 来资金余额 2023 年度往来累计 发生金额（不含利 息） 2023 年度 往来资金 的利息 （如有） 2023 年度偿还累 计发生金额 2023 年度期 末往来资金 余额 往来形成 原因 往来性质 （经营性往 来、非经营 性往来） 控股股东、实际 | 控制人及其附属 | | | | | | ...

《公司章程》修正案 根据《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等有关法律法规的规 定，公司 2021 年限制性股票与股票期权激励计划预留部分授予股票期权第一个 行权期已届满，及公司 2021 年限制性股票与股票期权激励计划限制性股票回购 注销所涉公司变更注册资本事宜，经博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称 "公司"）第五届董事会第二次会议决议，对《公司章程》做如下修订： | 原条款 | | | | | | | | | 修订后条款 | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 第六条 公司注册资本为人民币（大 | | | | | | 第六条 | | | | 公司注册资本为人民币（大 | | | | | | 写）壹亿柒仟叁佰陆拾玖万壹仟叁佰 | | | | | | | | | 写）壹亿柒仟叁佰柒拾伍万伍仟玖佰 | | | | | | | 壹拾壹元（￥173,691,311 元），实收 | | | | | | | | 壹拾壹元（￥173,755,911 ...

博士眼镜连锁股份有限公司 2023 年年度商誉减值测试报告 请年审会计师对该报告中公司填报的内容核实并确认。 年审会计师是否已核实确认：是 □否 年审会计师姓名： 邱俊洲、廖惠平 会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通合伙） 一、是否进行减值测试 是 □否 二、是否在减值测试中取得以财务报告为目的的评估报告 是 □否 | 资产组名称 | 评估机构 | 评估师 | 评估报告编号 | 评估价值类型 | 评估结果 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 杭州汉高信息 | 国众联资产评 估土地房地产 | 张明阳、张华 | 国众联评报字 （2024）第 3- | 可收回金额 | 18,477,245.04 | | 科技有限公司 | 估价有限公司 | 0040 | 号 | | 元 | | 杭州镜联易购 网络科技有限 | 国众联资产评 估土地房地产 | 张明阳、张华 | 国众联评报字 （2024）第 3- | 可收回金额 | 17,866,533.80 | | 公司 | 估价有限公司 | | 0039 号 | | 元 | 三、是否存在减值迹象 | 资产组名称 | 是否存在减 ...

经核查 2023 年度在任的独立董事王扬、王瑛、王伟的任职经历以及签署的 相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司 主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可 能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司独立董 事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 博士眼镜连锁股份有限公司 董事会 二〇二四年四月一日 博士眼镜连锁股份有限公司 关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等要求，博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称"公司"）董事会，就公司 2023 年任独立董事王扬、王瑛、王伟的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： ...

证券代码：300622 证券简称：博士眼镜 公告编号：2024-032 博士眼镜连锁股份有限公司 关于公司 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称"公司"、"本公司"）于 2024 年 4 月 1 日召开第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议，分别审议通 过了《关于公司 2023 年度计提资产减值准备的议案》。本次计提资产减值准备 事项在董事会审议权限内，无需提交股东大会审议，现将相关情况公告如下： 一、本次计提资产减值准备情况概述 根据《企业会计准则》等相关规定的要求，为真实、准确地反映公司的资产 状况和财务状况，基于谨慎性原则，公司对截至 2023 年 12 月 31 日合并报表范 围内的各项资产进行全面清查和减值测试，对可能发生资产减值损失的有关资产 计提相应减值准备，对确定无法收回的应收款进行核销，对已经对外出售的商品 对应的存货跌价准备进行转销。 公司 2023 年度计提信用减值损失和资产减值准备的资产主要为应收账款、 其他应收款、存货、商誉，主要减值情况如下表 ...

审计情况 - 大华会计师事务所于2024年4月1日签发博士眼镜公司2023年度无保留意见审计报告[4] 资金占用情况 - 博镜（海南）投资控股有限公司2023年初占用资金5,509,708.33元，累计发生15,000,980.00元，期末20,510,688.33元[9] - 博镜（三亚）电子商务有限公司2023年初占用资金321,887.92元，累计发生1,663,711.31元，期末1,985,599.23元[9] - 贵阳博视贸易有限公司2023年初占用资金152,910.58元，累计发生193,630.47元，期末346,541.05元[9] - 海南博郡贸易有限公司2023年初占用资金11,495.00元，累计发生7,126.80元，期末18,621.80元[9] - 惠州市德勤眼镜有限公司厦门分公司2023年初占用资金405,286.65元，累计发生361,270.00元，期末766,556.65元[9] - 江西博士新云程商贸有限公司2023年初占用资金9,527,508.39元，累计发生21,097,093.49元，期末30,624,601.88元[9] - 南宁市普立奥眼镜有限公司2023年初占用资金181,811.93元，累计发生4,367,081.63元，期末4,548,893.56元[9] - 三亚博镜贸易有限公司2023年初占用资金10,637.21元，累计发生12,146.23元，期末22,783.44元[9] - 江西省博士眼镜有限责任公司2023年度累计发生金额24,169,039.71元，期末占用资金24,169,039.71元[9] 其他应收款情况 - 广州诗琪眼镜有限公司其他应收款为8440040.33元[10] - 成都市博士眼镜有限公司其他应收款为6624347.83元[10] - 安徽省澳星眼镜有限公司其他应收款为3797603.88元[10] - 东莞市澳星博士眼镜有限公司其他应收款为11291694.89元[10] - 深圳市伯爵网络科技有限公司其他应收款为72222464.99元[10] - 博士眼镜连锁股份有限公司南通万象城分公司其他应收款为270417.71元[11] - 三亚博镜品牌管理有限公司其他应收款为60746.88元，其中1657.30元，差额59089.58元[11] - 杭州汉高信息科技有限公司其他应收款为1885.47元[12] - 杭州镜联易购网络科技有限公司其他应收款为23889.35元[12] - 所有子公司其他应收款总计239875980.77元[12]

博士眼镜连锁股份有限公司 董事会审计委员会对 2023 年度会计师事务所履职情况评估 及履行监督职责情况的报告 博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称"公司"）聘请大华会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"大华会计师事务所"）作为公司 2023 年度年报审计 机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》和《公司章程》等 规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现 将董事会审计委员会对 2023 年度会计师事务所履职情况评估及履行监督职责情 况汇报如下： 一、2023 年年审会计师事务所基本情况 （一）资质条件 截至 2023 年 12 月 31 日，大华会计师事务所基本情况如下： | 项目 | 组成员 | 姓名 | 何时成为注 册会计师 | 何时开始从事 上市公司审计 | 何时开始在 大华执业 | 何时开始为 本公司提供 | 近三年签署或复 核上市公司审计 | | --- | --- | --- | --- | --- | - ...