重大会计差错界定 - 资产、负债差错金额占最近年度经审计总资产5%以上且超500万元[5] - 净资产差错金额占最近年度经审计净资产总额5%以上且超500万元[6] - 收入差错金额占最近年度经审计收入总额5%以上且超500万元[6] - 利润差错金额占最近年度经审计净利润总额5%以上且超500万元[6] 业绩差异认定 - 业绩预告与年报业绩变动方向不一致且无合理解释，或幅度超20%且无合理解释[10] - 业绩快报与年报数据指标差异幅度达20%以上且无合理解释[11] 其他重大错误或遗漏认定 - 年报信息披露涉及金额占最近一期经审计净资产10%以上的重大诉讼等[9] - 会计报表附注未按规定披露主要会计政策、估计[9] 处理流程 - 更正前期定期报告财务信息差错需聘请会计事务所审计或鉴证[7] - 财务报告重大会计差错更正先经审计委员会审议，再提请董事会审核[7] 责任承担与追究 - 董事长等对年报信息披露和财务报告承担主要责任[12] - 六种情形追究有关责任人责任[12][13] - 因重大差错被监管采取措施，审计部查实原因追责[13] - 六种情形对责任人从重或加重处罚[13] - 四种情形对责任人从轻、减轻或免于处罚[13] - 责任追究形式包括责令改正等[14][15] - 董事、高管出现重大差错，董事会考虑是否提请免除职务[15] 申诉与公告 - 被追究责任者可30日内书面申诉复议[15] - 年报信息披露重大差错及时补充和更正公告[16] 参照执行 - 季度、半年度报告信息披露重大差错责任追究参照本制度执行[18]

委托理财审议规则 - 额度占净资产10%以上且超千万元，投资前需董事会审议披露[7] - 金额占净资产50%以上且超5000万元，需股东会审议[7] 资金管理与期限 - 可对闲置募集资金现金管理，产品期限不超十二个月[3] - 额度使用期限不超十二个月，期限内交易不超额度[7] 职责与监督 - 财务部负责委托理财计划拟定等工作[8] - 委托理财不相容岗位分离，相互监督牵制[11] 信息披露 - 定期报告披露委托理财风险控制及损益情况[13] - 披露事项含目的、金额、期限等内容[15] 制度生效与解释 - 制度自董事会审议通过生效，由董事会修订解释[19]

股本与注册资本 - 公司总股本由174,274,571股增至227,854,160股[2] - 公司注册资本由人民币174,274,571元增至227,854,160元[2] 公司章程修订 - 拟取消监事会，由董事会审计委员会行使监事会职权，《公司章程》相关描述修改[3][4] - 修订后的《公司章程》需提交公司2025年第二次临时股东会审议通过[5] 股东持股 - ALEXANDER LIU持股比例为45.77%[13] - LOUISA FAN持股比例为43.97%[13] - 深圳市江南道投资有限责任公司持股388万，占比7.54%[13] 股份转让限制 - 发起人及公开发行股份前已发行股份，上市交易之日起1年内不得转让[15] - 董事、监事、高级管理人员任职期间每年转让股份不得超所持总数25%[15] 股东权利 - 连续180日以上单独或合计持有公司3%以上股份的股东可查阅会计账簿、凭证[16] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东，特定情形下可请求诉讼[18][19] 担保与重大资产审议 - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保须经股东会审议[22] - 股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%的事项[22] 股东会召开 - 董事人数不足规定人数或本章程所定人数2/3时，公司应在2个月内召开临时股东会[23] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东有权请求召开临时股东会[25][26] 股东提案 - 单独或合计持有公司3%以上股份的股东，有权向公司提出提案[27] - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东，可在股东会召开10日前提出临时提案[27] 股东会投票 - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权的1/2以上通过[33] - 股东大会特别决议需出席股东所持表决权的2/3以上通过[33] 董事任职 - 董事任期3年，独立董事连续任职不得超过6年[42] - 兼任总经理等职务的董事及职工代表担任的董事，总计不得超公司董事总数的1/2[43] 董事会审议 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上，应提交董事会审议[48] - 公司提供财务资助需经2/3以上董事同意，特定情况需股东会审议[51] 独立董事 - 直接或间接持有公司已发行股份1%以上等人员不得担任独立董事[52] - 担任公司独立董事需具有5年以上法律、经济等工作经验[54] 审计委员会 - 审计委员会成员为3名，其中独立董事2名[56] - 审计委员会每季度至少召开1次会议[56] 利润分配 - 公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年可分配利润的20%[62] - 公司拟实施现金分红需满足该年度盈利等三个条件[61] 公司合并、分立、减资 - 公司合并支付价款不超过净资产10%，可不经股东会决议[69] - 公司合并、分立、减资，均需10日内通知债权人，30日内公告[69][70]

公司第三季度财务表现 - 第三季度营收为3.94亿元，同比增长25.39% [1] - 第三季度净利润为3179.78万元，同比增长2.24% [1] 公司前三季度累计财务表现 - 前三季度累计营收为10.8亿元，同比增长18.05% [1] - 前三季度累计净利润为8783.13万元，同比增长5.21% [1]

证券代码：300622 证券简称：博士眼镜 公告编号：2025-067 博士眼镜连锁股份有限公司 关于召开 2025 年度第二次临时股东会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1、股东会届次：2025 年度第二次临时股东会 2、股东会的召集人：董事会 3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》 等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。 4、会议时间： 5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。 6、会议的股权登记日：2025 年 12 月 16 日 7、出席对象： （1）于股权登记日 2025 年 12 月 16 日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的 公司全体已发行有表决权股份的股东均有权出席本次会议，并可以以书面形式委托代理人 出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。 （2）公司董事、监事和高级管理人员。 （3）公司聘请的律师。 （4）根据相关法规应当出席 ...

根据您的要求，我已将提供的财报关键点按照单一主题进行分组。归类结果如下： 收入和利润表现 - 第三季度营业收入为3.94亿元，同比增长25.39%[5] - 年初至报告期末营业收入为10.80亿元，同比增长18.05%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为3179.78万元，同比增长2.24%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为8783.13万元，同比增长5.21%[5] - 营业总收入为10.80亿元人民币，较上年同期的9.15亿元增长18.1%[34] - 净利润为9,158.40万元人民币，较上年同期的8,279.92万元增长10.6%[35] - 归属于母公司所有者的净利润为8,783.13万元人民币[35] - 基本每股收益为0.39元，较上期的0.37元增长5.4%[36] 成本和费用 - 年初至报告期末营业成本为5.00亿元，同比增长31.70%，主要因低毛利业务增长[9] - 营业成本为4.99亿元人民币，较上年同期的3.79亿元增长31.7%[34] - 购买商品、接受劳务支付的现金为515,385,713.90元，较上期的365,478,722.46元增长41.0%[37] - 支付给职工及为职工支付的现金为217,415,889.40元，较上期的204,487,030.25元增长6.3%[38] 现金流状况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为2.78亿元，同比增长23.22%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为277,804,352.93元，较上期的225,458,103.93元增长23.2%[38] - 销售商品、提供劳务收到的现金为1,129,053,386.54元，较上期的933,226,854.92元增长21.0%[37] - 投资活动产生的现金流量净额为-143,207,944.63元，较上期的-226,227,157.80元改善36.7%[38] - 筹资活动产生的现金流量净额为-144,395,894.93元，较上期的-109,436,268.61元扩大31.9%[38] - 期末现金及现金等价物余额为186,464,429.55元，较上期的81,377,120.72元增长129.1%[38] 资产和负债变动 - 报告期末交易性金融资产为2.75亿元，较上年度末增长114.34%，主要因购买银行理财产品[9] - 报告期末存货为2.50亿元，较上年度末增长34.22%，主要因备货增加[9] - 报告期末应付账款为1.13亿元，较上年度末增长157.34%，主要因备货增加[9] - 交易性金融资产期末余额为2.75亿元人民币，较期初的1.28亿元增长114.4%[30] - 存货期末余额为2.50亿元人民币，较期初的1.86亿元增长34.2%[31] - 应收账款期末余额为9,262.78万元人民币，较期初的7,597.93万元增长21.9%[30] - 资产总计为13.31亿元人民币，较期初的12.54亿元增长6.2%[31] - 所有者权益合计为8.61亿元人民币，较期初的7.71亿元增长11.6%[32] - 短期借款期末余额为6,092.46万元人民币，较期初的8,313.50万元下降26.7%[31] 股东持股信息 - 香港中央结算有限公司作为境外法人持股比例为0.51%，持有1,152,192股[13] - 自然人股东何时金持股比例为0.38%，持有858,970股[13] - 自然人股东杨秋持股比例为0.37%，持有831,726股[13] - 自然人股东刘开跃持股比例为0.31%，持有702,144股[13] - 自然人股东李渊杰持股比例为0.30%，持有684,070股[13] - 股东ALEXANDER LIU持有无限售条件人民币普通股9,023,971股[13] - 股东LOUISA FAN持有无限售条件人民币普通股12,073,104股[13] - 股东ALEXANDER LIU期末限售股数为34,604,373股，较期初增加7,985,624股[16] - 股东LOUISA FAN期末限售股数为36,444,311股，较期初增加7,628,610股[16] - 公司限售股份合计期末为72,081,557股，较期初增加15,866,089股[16] 综合收益 - 综合收益总额为90,619,918.25元，较上期的82,571,016.77元增长9.7%[36] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为86,867,192.46元，较上期的83,256,199.24元增长4.3%[36] 商标法律事务 - 第1091684号"博士 DOCTOR 及图"商标专用权于2025年1月27日起终止[21] - 公司对第1091684号商标撤销决定提起上诉，北京市高院于2024年12月17日立案[21] - 最高人民法院于2025年3月25日受理公司再审申请，并于2025年9月19日裁定驳回[21] - 马赫X国际贸易有限公司申请撤销第1091684号商标，公司于2025年7月14日提起上诉[22] - 莫X红申请撤销第1091684号第35类商标，公司于2025年8月11日提起行政诉讼[23] - 第17924728号商标撤销复审决定被北京知识产权法院判决撤销，需重新作出决定[24] - 第17924729号商标撤销复审决定被北京知识产权法院判决撤销，需重新作出决定[26] - 公司对第1091685号"DOCTOR"商标撤销复审决定不服，于2025年8月18日提起行政诉讼[27] - 公司声明镜片和镜架产品未使用上述争议商标[28] - 公司声明上述商标纠纷不会对生产经营产生重大不利影响[28]

会议安排 - 公司第五届监事会第十四次会议通知于2025年10月24日发出[2] - 会议于2025年10月28日上午11:30召开[2] 会议审议 - 审议通过《关于<2025年第三季度报告>的议案》，表决结果为3票同意、0票反对、0票弃权[3] - 监事会认为报告内容真实准确完整反映2025年第三季度实际经营情况[3] 报告查询 - 《2025年第三季度报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）[3]

股本与注册资本 - 公司总股本由174,274,571股增至227,854,160股，注册资本由174,274,571元增至227,854,160元[4] 报告与会议 - 2025年第三次季度报告编制和审议程序合规，内容真实准确完整[3] - 第五届董事会第十六次会议于2025年10月28日召开，9位董事参与表决[2] 议案表决 - 《关于<2025年第三季度报告>的议案》9票同意通过[3] - 《关于变更注册资本、修订<公司章程>并办理工商变更登记的议案》9票同意，待股东会审议[3][4][5] - 《关于召开公司2025年第二次临时股东会的议案》9票同意通过[9] 公司治理 - 拟取消监事会，免去两人监事职务，由董事会审计委员会行使职权，废止相关制度[4] - 多项治理相关制度修订、制定，部分子议案待股东会审议[5][6][7] 股东会安排 - 定于2025年12月23日召开2025年第二次临时股东会审议相关议案[9] - 董事会提请股东会审议事项并授权办理工商手续，有效期至手续完毕[5]

接待原则与负责人 - 公司投资者来访接待遵循合规、平等、主动、诚信和高效低耗原则[4][6] - 公司投资者关系管理负责人为董事会秘书，证券部负责具体事务[10] 接待流程与信息披露 - 调研机构及个人需提前2个工作日与证券部预约，同意后沟通提纲并登记[10][18] - 投资者关系活动结束后，次一交易日开市前在互动易平台和官网刊载活动记录表[11] - 公司建立信息披露备查登记制度，在定期报告中披露相关情况[11] 信息保密与责任 - 公司与来访对象沟通以已公开信息为主，不得泄露未公开重大信息[8] - 若泄露未公开重大信息，公司应立即公告并采取措施[11] - 接待人员及非授权人员违规造成损害应担责[13] 承诺事项 - 公司承诺来访不故意打探未公开重大信息等多项内容[24] - 公司违反承诺愿承担法律责任，承诺书有时间范围[25] - 承诺人需签字并提供单位等信息[26]

董事会秘书聘任 - 原任离职后三个月内聘任新董事会秘书[4] - 空缺超三个月董事长代行职责，6个月内完成聘任[4] - 近三十六个月受证监会处罚者不得担任[5] - 近三十六个月受交易所公开谴责或三次以上通报批评者不得担任[5] 董事会秘书解聘 - 出现不符合任职条件等情形，自相关事实发生日起一个月内解聘[7] 董事会秘书职责 - 负责信息披露事务，组织制订相关管理制度[9] - 负责投资者关系管理和股东资料管理工作[9] - 组织筹备董事会和股东会，负责会议记录并签字确认[9] 相关主体要求 - 控股股东等接受调研前应知会董事会秘书，原则上其全程参加[10] - 董事等买卖公司股票及其衍生品种前应书面通知董事会秘书[11] 公司义务 - 及时、如实回复问询并提供相关资料[12] 董事会秘书权益 - 履职受不当妨碍或严重阻挠可直接向证券交易所报告[12] 辅助人员 - 聘请证券事务代表协助履职[12] 培训与责任 - 任职期间按要求参加深交所组织的培训[12] - 执行职务违法违规给公司造成损失应承担赔偿责任[14] - 董事会决议违法违规致公司受损，应承担相应赔偿责任[14] 处罚与申诉 - 有特定情形，公司董事会将采取处罚措施[14] - 对处罚不服可在规定期限内申诉[14] 细则执行与生效 - 未尽事宜按相关规定执行，不一致时依规定执行[17] - 自公司董事会审议批准之日起生效实施[17]