资金募集 - 公司拟发行可转债募集资金不超37,500万元[3] - 各项目总投资72,788.31万元，拟使用募集资金37,500.00万元[5] - 公司拟将5500万元募集资金用于补充流动资金[59] 门店情况 - 2022 - 2024年公司分别新开67家、51家、78家门店[18] - 截至2024年末公司在25个省市自治区拥有557家门店[19] - 连锁眼镜门店建设及升级改造项目拟投资35,012.20万元，扩充225家门店[4] - 眼镜连锁门店拓展项目预计总投资35012.20万元，拟使用募集资金18000.00万元[21] - 眼镜连锁门店拓展项目中，新店建设投资28103.30万元，占比80.27%；老店升级改造投资6908.90万元，占比19.73%[22] - 眼镜连锁门店拓展项目计划实施周期36个月，拟拓展门店合计225家[23][24] - 眼镜连锁门店拓展项目建设完毕后，预计年均营业收入31087.20万元，年均利润总额3320.31万元[25] 市场数据 - 预计2027年中国眼镜产品市场零售额达1,245亿元，2023 - 2027年年均复合增长率9.6%[6] - 2024年全球AI智能眼镜销量200万副，预计2025年达400万副，2030年达8,000万副[9] 总部项目 - 总部运营管理中心及品牌建设项目拟投资22998.80万元[28] - 总部运营管理中心办公区规划建筑面积3100.00㎡，会议室300.00㎡，培训中心及产学研基地280.00㎡[29] - 总部展厅面积450，直播基地面积220，其他配套功能区面积150[30] - 品牌形象体验中心建设投入450万元[30] - 项目预计总投资22998.80万元，拟使用募集资金7000.00万元[37] - 总部运营管理中心场地购置资金17613.00万元，占比76.58%[37] - 装修费用支出1239.50万元，占比5.39%[37] - 体验中心场地租赁资金1530.00万元，占比6.65%[37] - 体验中心设备投入234.30万元，占比1.02%[37] - 体验中心货品投入450.00万元，占比1.96%[37] - 品牌建设推广费用1500.00万元，占比6.52%[37] - 项目计划建设实施周期为36个月[38] 数字化项目 - 数字化平台升级建设项目预计总投资9277.31万元，拟使用募集资金7000万元[52] - 业务系统投入8203.65万元，占比88.43%；基础设施投入IT 563.26万元，占比6.07%；信息安全建设投入160.40万元，占比1.73%；人员投入350.00万元，占比3.77%[53] - 数字化平台升级建设项目实施主体为博士眼镜连锁股份有限公司及其全资子公司，建设周期36个月[54] - 公司数字化平台升级建设项目符合国家政策导向[48] - 数字化平台升级建设项目已取得投资项目备案证，无需办理环评审批备案手续，不涉及新增土地审批程序[57] 其他 - 公司与卡尔蔡司、开云集团等著名厂商及星纪魅族等智能眼镜品牌建立合作关系[20] - 公司已履行眼镜连锁门店拓展项目备案程序，无需办理环评审批备案手续[27] - 补充流动资金项目不涉及备案、环评及土地取得情况[63] - 本次发行完成后公司总资产规模将提高，可转债持有人转股后资产负债率将逐步降低[65] - 本次募集资金投资项目符合国家产业政策和公司战略规划，具备必要性和可行性[66] - 公司设立数据运营部和效能改进部，积累了数字化建设和管理专业人才，内部团队与外部服务商结合保障项目实施[51]

业绩数据 - 2022 - 2024年公司营业收入由9.62亿元增长至12.03亿元[25] - 2022 - 2024年公司归母净利润分别为7580.99万元、12806.48万元、10362.84万元[22][29][73] - 2022 - 2024年三年平均可分配利润为10250.10万元[22][29] - 2022 - 2024年公司经营活动产生的现金流量净额分别为20841.41万元、28093.66万元及27551.49万元[30] - 2022 - 2024年度，公司扣非后归母净利润分别为6366.96万元、11645.46万元、8847.60万元[73] - 2022年末、2023年末和2024年末公司资产负债率（合并）分别为28.98%、27.59%及38.47%[30] 可转债发行 - 拟向不特定对象发行可转换公司债券募集资金不超过37500.00万元[4][22][29] - 可转债期限为自发行之日起六年[44] - 按面值发行，每张面值人民币100元[45] - 初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价和前一个交易日均价，且不得向上修正[14][18][49][66] - 发行对象为持有深交所证券账户的自然人、法人等（国家法律法规禁止者除外）[7][9] - 向原股东优先配售，具体比例发行前协商确定[7] - 采用网下对机构投资者发售及/或网上定价发行相结合方式，余额由承销商包销[7] 转股与赎回回售 - 可转债自发行结束日起六个月后方可转股，转股期自满六个月后首个交易日起至到期日止[64] - 期满后五个交易日内，赎回全部未转股的债券[54] - 转股期内，满足条件公司有权赎回[55] - 最后两个计息年度内，满足条件持有人有权回售[57] - 募集资金运用实施情况重大变化被认定改变用途，持有人享有一次回售权利[60] 其他要点 - 截至2024年12月31日公司不存在持有金额较大的财务性投资情形[35] - 本次募集资金扣除发行费用后拟用于连锁眼镜门店建设等项目[23][41][42][76] - 截至2025年2月7日收盘，公司总市值约91.61亿元，本次拟募资不超3.75亿元，不超2024年末归母净资产50%[71] - 2025年2月7日收盘价为120.78元/股，再融资预案董事会召开日前20个交易日内无破发破净情形[71][72] - 公司最近五年无募集资金情况，前次募集资金到位日至本次发行董事会决议日超五年，上市以来募集资金已全部使用完毕[75] - 发行可转换公司债券后公司即期回报存在被摊薄风险，拟采取措施防范[80]

业绩数据 - 2024年度归属于母公司所有者的净利润为10362.84万元，扣非后为8847.60万元[2] - 2024年12月31日公司总股本为175303931股[2] - 假设2025年12月31日全部转股，转股数量为7090187股，总股本增至182394118股[2] - 假设初始转股价格为52.89元/股[2] - 情形1：2025年净利润持平，归属于母公司股东净利润为10362.84万元，扣非后为8847.60万元[4] - 情形2：2025年净利润增长10%，归属于母公司股东净利润为11399.12万元，扣非后为9732.36万元[4][5] - 情形3：2025年净利润增长20%，归属于母公司股东净利润为12435.41万元，扣非后为10617.12万元[5] 融资计划 - 公司拟于2025年6月底完成向不特定对象发行37500万元可转换公司债券[1][2] 项目规划 - 募集资金投资项目围绕现有主营业务，包括连锁眼镜门店建设及升级改造、总部运营管理中心及品牌建设、数字化平台升级建设[9] - 公司拟实施连锁眼镜门店建设项目，升级改造部分现有门店[17] 公司优势 - 公司拥有高素质经营管理人才队伍，贯彻人才强企战略[11] - 公司建立覆盖全国的店面网络，有充足门店选址经验[12] - 公司连续多年被评为“深圳老字号”“深圳连锁经营50强”，打造六大品牌[13][14] 公司治理 - 公司制定并完善募集资金管理制度，保证资金合理规范使用[15] - 公司完善治理结构，确保股东、董事会、独立董事、监事会有效履职[19] 股东回报 - 公司制定《博士眼镜连锁股份有限公司未来三年（2025年—2027年）股东分红回报规划》[20] 相关承诺 - 公司董事、高级管理人员对填补回报措施切实履行作出承诺[21] - 公司人员承诺维护公司和股东利益，薪酬制度与填补回报措施执行情况挂钩[22] - 若实施股权激励方案，行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[22] - 公司控股股东、实际控制人不越权干预公司经营，不侵占公司利益[23] - 控股股东、实际控制人按监管新规出具补充承诺[24] 风险提示 - 本次发行存在即期回报被摊薄的风险[6][7]

可转债发行 - 拟发行可转换公司债券募集资金总额不超37500万元[14][53][102] - 发行证券为可转换为公司A股股票的可转换公司债券，将在深交所上市[13] - 可转债按面值发行，每张面值100元，期限六年[15][16] - 采用每年付息一次方式，到期归还未转股本金和最后一年利息[19] - 转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止[25] - 初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价和前一个交易日公司A股股票交易均价，且不得向上修正[26] 业绩数据 - 2024年末资产总计125337.09万元，较2023年末增长11.73%[63][64] - 2024年营业总收入120281.61万元，较2023年增长2.29%[65] - 2024年净利润10131.74万元，较2023年下降23.10%[66] - 2024年末流动资产合计89601.52万元，较2023年末增长55.31%[62] - 2024年末非流动资产合计35735.57万元，较2023年末下降34.41%[63] - 2024年末负债合计48214.76万元，较2023年末增长55.79%[63] - 2024年末所有者权益合计77122.33万元，较2023年末下降5.06%[64] - 2024年基本每股收益0.59元/股，较2023年下降20.27%[66] - 2024年稀释每股收益0.59元/股，较2023年下降20.27%[66] - 2024年综合收益总额10285.64万元，较2023年下降22.49%[66] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入小计125889.26万元，流出小计98337.77万元，净额27551.49万元[67] - 2024年投资活动现金流入小计76799.79万元，流出小计87919.25万元，净额 - 11119.46万元[68] - 2024年筹资活动现金流入小计12625.86万元，流出小计28633.61万元，净额 - 16007.75万元[68] - 2024年末现金及现金等价物余额19735.58万元，较期初增加550.60万元[68] 子公司情况 - 截至2024年12月31日，公司对江西省博士眼镜有限责任公司持股比例为100.00%[76] - 截至2024年12月31日，公司对江西博士新云程商贸有限公司持股比例为60.00%[77] - 截至2024年12月31日，公司对三亚博镜贸易有限公司持股比例为70.00%[77] - 截至2024年12月31日，公司对杭州镜联易购网络科技有限公司持股比例为51.06%[78] - 2022年新增11家子公司、减少1家子公司，2023年新增9家子公司，2024年新增4家子公司、减少3家子公司[79][80] 财务指标 - 2024、2023、2022年度加权平均净资产收益率分别为13.17%、17.64%、11.69%[81] - 2024年末流动比率为2.37倍，速动比率为1.88倍，资产负债率（合并）为38.47%[82] - 2024年末应收账款周转率为17.14次，存货周转率为2.55次，总资产周转率为1.01次[82] 资金用途与分红 - 可转债募集资金拟用于连锁眼镜门店等四个项目，总投资72788.31万元[54] - 每年现金分配利润不低于当年可分配利润的20%，最近三年累计现金分配利润不少于年均可分配利润的30%[106] - 2022 - 2024年现金分红分别为5198.21万元、10457.01万元、4732.51万元，占比分别为68.57%、81.65%、45.67%[115] - 最近三年累计现金分红20387.73万元，占年均可分配利润的198.90%[115]

激励计划授予 - 2021年6月28日向27名激励对象授予157.00万股限制性股票，向341名授予396.10万份股票期权[6][7] - 2022年2月25日向2名激励对象授予15.00万股限制性股票，向54名授予48.00万份股票期权[9] 股票注销情况 - 2022年因激励对象离职和考核未达标注销376,600份股票期权[10] - 2022年回购注销5名激励对象51,200股限制性股票[11] - 2023年注销346,920份股票期权，回购注销8名激励对象44,400股限制性股票[12][13][14][15][16] - 2024年注销82,900份股票期权，回购注销5名激励对象80,700股限制性股票[17][19] - 2025年4月14日决定注销9000份逾期未行权股票期权[2] 会议审议 - 2021年4月20日董事会和监事会审议通过激励计划相关议案[2] - 2021年5月11日2020年度股东大会审议通过激励计划相关议案[5] - 2022年1月27日董事会和监事会审议通过向激励对象授予预留部分议案[7] - 2022年8月2日召开2022年第一次临时股东大会[11] - 2023年4月25日第四届董事会第十八次会议等审议相关议案[12] - 2024年5月22日召开2023年度股东大会[17] 行权情况 - 2021年激励计划预留部分第二个行权期限为2024年4月22日至2025年2月24日[21] - 行权期内已行权152,400份，未行权9,000份[21] 各方意见 - 本次注销不影响公司股东权益、财务和经营，不影响团队积极性和稳定性[23] - 独立董事认为注销符合规定，审批合法，不影响发展，同意注销[24] - 监事会认为注销符合规定，程序合法，同意注销[25] - 国浩律师认为注销已获必要批准，尚需披露信息及办手续[26]

财务报告内控 - 审计博士眼镜公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[6] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[7] - 注册会计师需对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[8] - 内部控制有固有局限性，根据审计结果推测未来有效性有风险[9] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[10]

财务数据 - 2024年末存货期末价值186,463,335.97元，占期末资产总额14.88%[6] - 2024年末使用权资产账面原值302,065,725.72元，账面价值173,045,898.86元[8] - 2024年末租赁负债175,918,376.14元，含一年内到期非流动负债88,630,908.08元[8] - 截止2024年12月31日，累计发行股本总数175,303,931.00股，注册资本175,303,931.00元[17] - 2024年纳入合并范围子公司共58户，较上期增加4户，减少3户[20] 审计相关 - 审计认为财务报表按准则编制，公允反映2024年财务状况等[3] - 审计将存货跌价准备、使用权资产与租赁负债确认和计量识别为关键审计事项[6][8] - 审计认为管理层对存货可变现净值判断合理，相关确认和计量符合要求[7][9] 会计政策 - 公司按企业会计准则编制报表，合并报表范围以控制为基础[11][38] - 金融资产分三类，金融负债分三类并按不同方法计量和处理[53][61] - 应收款项按不同账龄有不同预期信用损失率[81][83][85][87] - 存货按成本与可变现净值孰低提取跌价准备，发出按个别认定法计价[90][89] - 长期股权投资按不同情况采用成本法或权益法核算[101] 资产折旧与摊销 - 房屋建筑物预计使用寿命40年，年折旧率2.38%[114] - 验光设备折旧年限6 - 10年，年折旧率15.83 - 9.50%[121] - 仪器等设备折旧年限3 - 5年，年折旧率31.67 - 19.00%[121] - 软件使用权无形资产预计寿命3 - 5年，软件著作权5年[133] - 长期待摊费用中装修费摊销年限2 - 4年[139] 薪酬与福利 - 短期薪酬在服务年度报告期结束后十二个月内支付[142] - 离职后福利设定提存计划包括养老保险、失业保险等[143] - 辞退福利和内退福利按规定确认负债[144] 收入与补助 - 公司在客户取得控制权时按交易价格确认收入，销售模式影响确认时点[159][161] - 政府补助分与资产相关和与收益相关两类，按规定确认和处理[171][172] 准则执行 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》等三项规定，对报表无重大影响[190][191][192][193] 税收政策 - 增值税、城市维护建设税、企业所得税、房产税有不同税率[195][196] - 部分子公司企业所得税税率不同，有税收优惠政策至2027年12月31日[196][197][198][199][200]

财务审计 - 会计师事务所于2024年4月14日签发博士眼镜公司2024年度审计报告[5] - 2025年4月14日出具非经营性资金占用及其他关联资金往来专项说明[7] 数据核对 - 事务所核对汇总表与审计财报，未发现重大不一致[6] 责任归属 - 公司管理层负责编制和披露汇总表并确保其真实合法完整[6]

会议召开情况 - 2024年度召开9次董事会，独立董事出席9次[4] - 2024年度召开3次股东大会，独立董事出席3次[4] - 2024年独立董事组织召开4次薪酬与考核委员会会议[6] - 2024年独立董事参加7次审计委员会会议[7] 重大事项情况 - 2024年度未发生重大关联交易事项[15] - 2024年度未发生变更或豁免承诺方案情况[15] - 2024年度未发生收购及被收购情况[15] 人事与审计聘任 - 2024年2月6日选举第五届董事会董事长等[18] - 2024年2月26日聘任康海文为财务总监[17] - 2024年4月1日聘任政旦志远为2024年度报告审计机构[16] 激励计划相关 - 2024年4月1日审议多项2021年激励计划相关议案[19] - 2024年5月22日通过回购注销部分限制性股票议案[19] - 2024年7月5日审议多项2021年激励计划调整及条件成就议案[20] - 2024年9月20日通过调整回购价格及回购注销部分限制性股票议案[20] - 2024年11月4日和12月26日分别审议调整回购价格和行权价格议案[21][22] 报告披露情况 - 公司按时披露《2023年年度报告》等报告[16]

会议情况 - 2024年召开1次董事会和1次股东大会，独立董事全出席并对议案投赞成票[4] - 2024年独立董事组织召开1次审计委员会会议[7] - 2024年独立董事参加2次提名委员会会议和2次薪酬与考核委员会会议[7] 意见发表 - 2024年1月30日和2月5日，独立董事在专门会议发表多项议案意见[15] 任职变动 - 独立董事2018年1月11日起任职，2024年2月26日起不再担任[16]