报告披露时间 - 公司应在会计年度结束4个月内披露年度报告[12] - 公司应在会计年度上半年结束2个月内披露半年度报告[12] - 公司应在会计年度前3个月、前9个月结束后1个月内披露季度报告[12] - 公司第一季度报告披露时间不得早于上一年度年度报告披露时间[12] 报告内容要求 - 年度、半年度、季度报告应记载主要会计数据和财务指标等内容[12] 信息披露渠道 - 公司信息披露报纸指定为《中国证券报》等至少一家报纸，网站指定为巨潮资讯网[8] 业绩预告情形 - 净利润与上年同期相比上升或下降50%以上等六种情形，公司应在会计年度结束1个月内进行业绩预告[14] - 扣除特定收入后营业收入低于1亿元且利润总额等三者孰低为负值时需预告业绩[14] 报告审计要求 - 年度报告财务会计报告须经符合《证券法》规定的会计师事务所审计[15] - 半年度报告拟进行利润分配（仅现金分红除外）等时需审计[15] 重大信息报告 - 董事、高管获悉重大信息应在24小时内报告董事长并通知董事会秘书[22] - 公司各部门和控股子公司负责人应在24小时内向董事会秘书报告重大信息[22] 报告编制与披露流程 - 定期报告编制后，审计委员会审核财务信息，全体成员过半数通过后提交董事会审议[22] - 临时公告由证券部草拟，董事会秘书审核，重大事项按规定提请审批后披露[22] - 重大信息报告经董事会秘书评估审核后，起草文件交董事长审定，需审批的提交审批[23] - 审定或审批后的信息披露文件提交深交所审核，通过后在符合规定媒体公开披露[23] 信息披露责任人 - 董事长是公司信息披露第一责任人，董事会秘书是主要责任人[27] - 证券部是信息披露日常工作部门，在董事会秘书领导下工作[27] 信息披露形式与管理 - 公司披露信息应以董事会公告形式发布，董事等非授权不得对外发布未披露信息[28] - 董事会应定期自查信息披露事务管理制度实施情况[29] - 董事等应关注信息披露文件编制，保证定期和临时报告按时披露[28] - 证券部负责信息披露文件档案管理，保管期限不少于10年[30] 信息知情人员与保密 - 持有公司百分之五以上股份的股东及其相关人员等为信息知情人员[32] - 公司应与信息知情人员签署保密协议[33] - 公司财务信息披露前应执行相关内部控制和保密制度[33] 董事和高管交易规定 - 董事和高管买卖公司股票及其衍生品种应提前书面通知董事会秘书，2个交易日内申报并公告[36] - 董事和高管违规6个月内买卖股票，董事会应收回所得收益并披露相关情况[37] - 董事和高管应确保特定关联方不利用内幕信息买卖股票[36] - 董事和高管持股变动比例达规定需按相关法规履行报告和披露义务[37] 控股股东和实际控制人义务 - 证券部定期向控股股东、实际控制人问询重大资产或债务重组等信息[38] - 控股股东、实际控制人持股5%以上股份存在特定情形应及时通知公司并披露[40] - 公共传媒报道影响股价，控股股东、实际控制人应告知董事会秘书并配合调查[40] 违规处理 - 董事及高管失职致信息披露违规，公司给予处分并可要求赔偿[41] - 部门或子公司信息披露问题，董事会秘书可建议处罚责任人[41] - 公司信息披露违规被处罚，董事会应检查制度并处分责任人[41]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少含一名会计专业人士[3] - 直接或间接持股1%以上或为前十股东的自然人股东及其亲属不得担任[6] - 在直接或间接持股5%以上股东或前五股东任职人员及其亲属不得担任[6] 提名与任期 - 董事会、单独或合计持股1%以上股东可提独立董事候选人[8] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超六年[10] - 连续任职六年，36个月内不得被提名为候选人[10] 补选与解职 - 独立董事辞职或被解职，公司60日内完成补选[10] - 辞职致比例不符或缺会计专业人士，应履职至新任产生，60日内补选[11] - 连续2次未亲自出席且不委托，董事会30日内提议股东会解职[14] 职权行使 - 2名以上独立董事书面要求延期提议未被采纳，应向深交所报告[18] - 特定事项需全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[15] - 行使特定职权应取得全体独立董事过半数同意[17] 报告与披露 - 年度述职报告应含出席会议次数等，最迟在年度股东会通知时披露[13] - 披露董事会决议时应同时披露异议意见[20] 履职要求 - 董事会会议应本人出席，不能出席应书面委托其他独立董事[14] - 发现重大问题应尽职调查，督促改正并报告[17] - 年度报告编制和披露会同审计委员会履职[19] 会议相关 - 专门会议由过半数推举召集人，不履职时两名以上可自行召集[16] - 每年现场工作时间不少于十五日[20] 资料保存 - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[21] - 会议资料至少保存十年[24] 公司协助 - 指定专门部门和人员协助独立董事履职[23] - 董事会秘书确保信息畅通并提供资源和意见[23] - 定期通报运营情况并提供资料[23] - 专门委员会会议前三日提供资料信息[24] 费用与津贴 - 聘请专业机构费用由公司承担[25] - 津贴标准由董事会制定、股东会审议并在年报披露[26] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效[28]

选聘规则 - 选聘会计师事务所应经审计委员会审核，报董事会和股东会审议[2] - 选聘应具备相关条件，注册会计师近三年无证券期货违法执业行政处罚[4] - 选聘方式应保障公平公正，不得为个别事务所量身定制条件，结果需公示[7] 审计费用 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司需在信息披露文件说明情况[7] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[9] - 承担首次公开发行股票或上市审计业务，上市后连续执行期限不超两年[10] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少10年[10] 职责与监督 - 审计委员会负责选聘及监督工作，每年至少提交一次履职评估报告[12] 关注情形 - 关注资产负债表日后至年报出具前等变更事务所情形[12] - 拟聘任事务所近3年因执业质量被多次处罚或多个项目被立案调查需关注[12] - 拟聘任原审计团队转入其他会计师事务所需关注[13] - 聘任期内审计费用较上一年度变动大或成交价大幅低于基准价需关注[13] - 会计师事务所未按要求实质性轮换人员需关注[13] 违规处理 - 审计委员会发现选聘违规且后果严重应报告董事会[13] - 董事会可对相关责任人通报批评[13] - 股东会可决议解聘会计师事务所，违约损失由责任人承担[13] - 情节严重对相关责任人员给予经济或纪律处分[13] 信息披露 - 公司应在年度报告披露会计师事务所等信息[20] - 公司每年应披露履职评估和监督职责报告[20] - 变更会计师事务所还应披露前任情况等信息[20]

会议召开 - 董事会每年至少召开两次定期会议[4] - 特定情形下应召开临时会议[7] - 董事长十日内召集并主持临时会议[8] - 定期和临时会议分别提前十日和五日发书面通知[10] 会议变更 - 定期会议书面通知发出后变更需提前三日发书面通知[13] 会议举行 - 需过半数董事出席方可举行[14] - 一名董事不得接受超两名董事委托[19] 决议通过 - 一般提案需超全体董事半数投赞成票[27] - 担保事项需全体董事过半数且出席会议三分之二以上董事同意[27] - 董事回避时，无关联关系董事过半数出席且过半数通过[29] 其他规定 - 提案未通过且无重大变化，一个月内不再审议[33] - 二分之一以上与会董事或两名以上独立董事可要求暂缓表决[34] - 公司可与董事签聘任合同明确权利义务[32] - 会议记录应包含日期、地点、议程等内容[37] - 与会董事需签字确认，有意见可书面说明[38] - 董事长督促落实决议并通报执行情况[39] - 会议档案由董事会秘书保存，期限十年以上[40][41] - 本规则由董事会解释，股东会审议通过生效[44] - 董事会相关事项公开披露前属内幕信息，相关人员有保密义务[31]

业务品种 - 外汇衍生品交易业务品种包括远期、掉期、互换、期权等及组合[2] 业务原则与交易对象 - 开展业务遵循合法、审慎、安全、有效原则，不以投机为目的[5] - 交易只允许与有资格金融机构进行[6] 审议情形 - 三种情形外汇衍生品交易需提交股东会审议[8] 业务管理 - 董事会授权管理层负责业务具体运作和管理[10] 责任部门与流程 - 业务相关责任部门包括财经部等[12] - 业务内部操作流程包括提供资料等[12][13] 风险应对与披露 - 远期外汇交易业务出现较大风险，财经部应提交报告和方案[18] - 外汇衍生品交易损益及浮动亏损达一定标准应及时披露[20] 档案保管 - 业务档案由财经部保管，保存至少十年以上[23]

内幕信息知情人管理 - 内幕信息知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等[5] - 公司向内幕信息知情人员出具《禁止内幕交易告知书》并督促签订保密承诺函[15] 档案与备忘录管理 - 内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录自记录起至少保存十年[7] - 公司应在内幕信息公开披露后五个交易日内将相关档案及备忘录报送深交所[8] - 公司发生重大事项时需制作《重大事项进程备忘录》[7] 信息披露管理 - 证券部是公司唯一信息披露机构[3] - 公司应保证第一时间在选定报刊和网站披露信息，其他媒体不得先于指定平台[13] 信息保密与审批 - 未经董事长批准，公司任何部门和个人不得泄露内幕信息[3] - 公司领导或部门接待媒体采访需上报董事长同意，稿件经董事会秘书审核[4] - 公司董事及高级管理人员等应做好内幕信息报告、管理和保密工作[4] 违规处理 - 内幕信息知情人违规给公司造成影响或损失，董事会给予行政、经济处罚[15] - 擅自披露公司信息给公司造成损失，公司保留追究责任权利[15] - 内幕信息知情人严重违规，公司保留追究责任权利[15] 自查与追责 - 公司在年报、半年报和重大事项公告后5个交易日内对内幕交易情况自查[16] - 发现内幕交易等情况核实并追究责任，报送深交所和上海证监局[16][17] 制度说明 - 制度未尽事宜或冲突以相关法律和章程规定为准[19] - 制度由董事会负责解释，自审议通过之日起生效实施[19]

投资与资产交易决策 - 对外投资等达最近一期经审计总资产10%以上提交董事会审议披露[8] - 达最近一期经审计总资产50%以上提交股东会审议披露[10] - 连续十二个月内累计达最近一期经审计总资产30%提交股东会且三分之二以上通过[11] - 5% - 10％由董事长决定，5%以下由总经理决定[12] - 设立或增资全资子公司由总经理决定[15] - 投资项目单项或累计达最近一期经审计净资产50%以上由股东会决定[17] 融资与借款决策 - 发行新股等融资经总经理建议，董事会审议后提请股东会批准[19] - 借款单项或累计达最近一期经审计总资产50%以上由股东会决定[19] 担保与投资决策 - 公司借款可采用资产抵押等担保形式[20] - 对外提供担保参照相关法规及制度执行[22] - 为其他机构担保前总经理应组织调查评估并写报告[23] - 衍生产品投资需制定程序、报告制度和监控措施并限定规模[25] - 证券投资等需经董事会或股东会审议通过[25] - 委托理财选合格机构并签合同[25] - 董事会指派专人跟踪委托理财资金状况[25] 特殊决策情况 - 应董事会决议事项获董事长同意总经理可决策实施[27] - 应股东会决议事项经50%以上股东同意董事会可决策实施[27] 制度说明 - 制度中“以上”“以下”含本数，“超过”“低于”不含本数[30] - 制度未尽事宜或冲突以法律法规和《公司章程》为准[30] - 制度由董事会负责解释，自股东会审议通过生效[30]

担保审批 - 单笔担保金额超公司最近一期经审计净资产10%需董事会审议后提交股东会审批[11] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50％后提供的担保需审批[11] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保需审批[11] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产的50％且绝对金额超5000万元需审批[12] - 公司及其控股子公司提供的担保总额超最近一期经审计总资产30%后提供的担保需审批[12] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产的30％需审批[12] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保需审批[12] 审议要求 - 董事会审议担保事项须经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同意[12] - 非须经股东会审批的担保事项由董事会审议通过，需取得董事会全体成员三分之二以上同意[13] 其他规定 - 公司及其控股子公司为以自身债务为基础的担保提供反担保的除外，提供反担保应比照担保规定执行[13] - 担保合同保管和情况通报要求[16] - 公司应关注被担保人多方面变化防范风险[18] - 财经部负责担保事项登记备案与注销[18] - 债务到期督促被担保人15个交易日内还款[19] - 收购和投资需审查对方对外担保情况[19] - 公司作为一般保证人的责任承担规定[20] - 担保信息须在指定网站和媒体披露[22] - 已披露担保事项特定情形需及时披露[23] - 违规或越权签订担保合同追究责任[25] - 制度由董事会解释并经股东会通过生效[28]

公司基本信息 - 公司于2017年2月17日核准首次发行2980万股，3月21日在深交所创业板上市[4] - 公司注册资本为781639395元[4] - 公司设立时股本总额为8550万元[11] - 公司现股份总数为781639395股，均为人民币普通股[13] 股东与股权 - 公司设立时，赵延平持股33.88％，宁波上裕投资持股21.78％，北京太行大业投资持股19.36％，宁波尚坤投资持股14.52％[12] - 公司为他人取得股份提供财务资助累计不超已发行股本总额10%[13] - 公司收购股份特定情形下合计持股不超已发行股份总数10%，三年内转让或注销[16] - 公开发行股份前已发行股份上市交易1年内不得转让[18] - 董事、高管任职期间每年转让股份不超所持同类股份总数25%，上市交易1年内及离职后半年内不得转让[18] - 董事、高管、持股5%以上股东6个月内买卖股票所得收益归公司[18] 股东会相关 - 年度股东会每年1次，上一会计年度结束后6个月内举行[34] - 董事人数不足规定人数2/3或单独/合计持有10%以上有表决权股份股东请求时，2个月内召开临时股东会[35] - 单独/合计持有1%以上股份股东可提提案，股东会召开10日前提临时提案[42] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前公告通知股东[43] - 股东会网络投票时间规定，股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且不得变更[44] - 发出通知后延期或取消，原定召开日前至少2个工作日公告说明原因[46] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需2/3以上通过[54] - 公司一年内购买、出售重大资产或担保金额超最近一期经审计总资产30%需特别决议通过[55] 董事会相关 - 董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，职工代表董事1名[73] - 董事会设董事长1人，全体董事过半数选举产生[78] - 董事会每年至少召开两次会议，会议召开10日以前书面通知全体董事[78] - 代表1/10以上表决权股东等可提议召开临时会议，董事长10日内召集主持[78] - 董事会临时会议通知时限为召开前5日，紧急情况可电话通知[78] - 董事会会议过半数董事出席方可举行，决议须全体董事过半数通过[79] - 董事会会议记录保存期限不少于10年[81] 利润分配 - 公司分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[101] - 法定公积金转增注册资本时，留存公积金不少于转增前注册资本的25%[103] - 公司现金股利政策目标为剩余股利，现金分红不少于当年可分配利润的15%[103][105] - 不同发展阶段和资金支出情况下现金分红比例有规定[105] - 最近一年审计报告非无保留意见等4种情形公司可不进行利润分配[104] - 公司每年至少进行一次利润分配，现金分红优于股票股利[104] 其他 - 公司在会计年度结束后4个月内披露年报，前6个月结束后2个月内披露中报，前3个月和前9个月结束后1个月内披露季报[101] - 公司聘用会计师事务所聘期为1年，可续聘，审计费用由股东会决定[115] - 公司指定《中国证券报》等至少一家报纸及巨潮资讯网作为信息披露媒体[121] - 公司合并支付价款不超过本公司净资产10%，需董事会决议，合并应通知债权人并公告[123] - 减少注册资本时需通知债权人并公告，债权人可要求清偿或担保[124] - 持有公司全部股东表决权10%以上股东可请求法院解散公司[127] - 解散后董事15日内成立清算组开始清算[127]

募集资金使用管理 - 财经部设台账，审计部至少每季度检查一次募集资金情况[4] - 支取超5000万元或净额20%需通知保荐或独财[7] - 投入未达计划50%、搁置超一年需重新论证项目[10] - 到位1个月内签三方协议，有效期届满前提前终止应1个月内签新协议并公告[6][7] - 专户数量原则不超投资项目个数[6] - 支出需履行申请、审批手续[10] - 不得用于委托理财等财务性及高风险投资[9] 募集资金项目调整 - 预计无法如期完成，延期实施需董事会审议通过[11] - 节余低于500万元且低于净额5%可豁免特定程序，达净额10%且高于1000万元需股东会审议[12] - 以募集资金置换自筹资金原则上六个月内实施[12] - 年度实际使用与预计差异超30%需调整投资计划[24] 募集资金使用限制 - 现金管理产品期限不得超十二个月[14] - 闲置资金临时补充流动资金单次不得超12个月[14] 募集资金监督与披露 - 每半年度核查进展并出具专项报告，当年使用需专项审核[23][24] - 超募资金用于在建及新项目、回购股份并注销[16] - 改变用途部分情形需股东会审议[12] - 鉴证结论异常董事会应分析整改并披露[25] - 保荐或独财至少半年现场核查，年度出具专项核查报告[25] - 公司应披露核查结论，保荐或独财分析特定鉴证结论原因并提意见[25] - 发现未履行协议向深交所报告并披露[25][26] 制度说明 - 未尽事宜或冲突以相关法律规定为准[28] - “以上”含本数，“超过”不含本数[28] - 由董事会负责解释，股东会审议通过生效[28] - 该制度为上海华测导航技术股份有限公司2025年8月文件[29]