整改事项 - 2024年12月20日公司及相关责任人收到责令改正并出具警示函决定，需30日内完成整改并提交报告[1] - 2023年年度报告遗漏部分内容，已更正补充披露[6][7] - 2024年12月22日审议通过补充确认2021 - 2024年度关联交易议案[8][9] - 2024年12月22日审议通过对2022年年度财务报告会计差错追溯重述更正调整议案[11][12] 问题处理 - 2022年部分业务收入确认、模具业务、销售费用、存货等问题已自查改正[13][14] - 2024年已对2022年报废存货进行会计处理[14] - 2024年11月前赎回闲置募集资金购买的非保本理财产品[15] 后续措施 - 要求财务部严格管理募集资金，禁止买非保本型理财产品[15] - 要求相关管理人员加强募集资金管理规定学习[15] - 持续规范，杜绝类似问题再次发生[16] - 督促全体董监高和关键岗位人员加强法律法规学习[17] - 安排相关人员参加培训，邀请外部专家开展针对性培训[17] - 加大监督检查力度，完善内控体系和公司治理[17] 知识产权 - 2024年10月完成相关专利转让变更登记，9月提交“昕友”注册商标转让申请[5]

业绩总结 - 2022年多计营业收入和营业成本，合并报表调减31,568,345.38元，母公司调减18,423,517.99元[2][5] - 2022年度合并报表更正前营业总收入826,270,221.67元，更正后794,701,876.29元[7] - 2022年度合并报表更正前营业总成本768,500,473.71元，更正后736,932,128.33元[7] 未来展望 - 加强财务会计工作监督检查和人员培训学习[20] - 提升治理和规范运作水平，提高信息披露质量[20] 其他 - 2024年12月23日披露更正后的《2022年年度报告（更正后）》等[20][22] - 对前期会计差错更正致歉[20] - 备查文件含第五届董事会第四次会议决议等五项文件[21]

违规情况 - 2022、2023年年报公司独立性表述不准确[2] - 2023年年报遗漏风险及应对措施部分[3] - 未及时管理关联方名单，关联交易有程序和披露问题[3] - 2022、2023年年报财务信息披露不准确[3] - 闲置募集资金现金管理不符规定，临时报告信息披露不准确[4] 会计问题 - 2022年多计营收、成本，模具收入确认不及时且成本核算不准[4] - 销售费用跨期，存货报废及销售会计处理不当，跌价计提不充分[4] 处理结果 - 公司30日内完成整改并提交报告[5] - 相关人员可60日复议或6个月诉讼[5] - 林瑞梅等4人因违规被出具警示函[6]

会议信息 - 公司第五届董事会第四次会议于2024年12月22日下午3点召开[3] - 会议通知于2024年12月20日发出[3] - 公告日期为2024年12月23日[10] 表决情况 - 《关于前期会计差错更正暨追溯调整的议案》7票赞成[4] - 《关于补充确认关联交易的议案》4票赞成[6] - 《关于厦门证监局对公司采取责令改正措施的整改报告》7票赞成[7] 事项确认 - 公司对2021 - 2024年度关联交易事项追加确认[5]

地点:厦门火炬高新区(翔安)产业区民安大道 1800-1812 号综合楼 201 会议室 会议召集人:戴建宏先生 会议主持人:戴建宏先生 出席会议委员:戴建宏先生、林瑞梅女士、林志扬先生 其他参会人员:张金燕女士、管小波先生 会议记录人:张金燕女士 审议事项: 厦门光莆电子股份有限公司 第五届董事会审计委员会第四次会议记录 时间: 2024 年 12 月 22 日 1、审议《关于前期会计差错更正暨追溯调整的议案》。 会议决定: 1、审议通过《关于前期会计差错更正暨追溯调整的议案》 审计委员会认真听取公司关于本次前期会计差错更正情况的汇报并沟通讨 论,认为本次前期会计差错更正暨追溯调整事项符合《企业会计准则第 28 号— 一会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 19 号 -- 财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求,我们一致同意 该事项，并提交公司董事会审议。 (以下无正文) (此页无正文，为《厦门光莆电子股份有限公司第五届董事会审计委员会第四次 会议记录》之签字页) 委员签字： 戴建宏 林瑞梅 林志扬 会议记录人： 第五届董事会审计委员会 年 月 日 ...

权益分派 - 2024年前三季度以282,497,036股为基数，派发现金红利56,499,407.20元（含税）[3] - 拟向全体股东每10股派现金红利2.00元（含税）[4] - 按总股本折算每10股现金分红1.851337元（含税）[3] 股本信息 - 截至2024年9月30日，总股本305,181,620股，剔除回购专用账户22,684,584股[5] 日期相关 - 股权登记日为2024年12月4日，除权除息日为2024年12月5日[6] - 公告日期为2024年11月28日[11] 其他 - 持股不同期限补缴税款标准不同[5] - 代派A股股东现金红利2024年12月5日划入资金账户[8]

公司信息 - 公司成立于1994年12月07日[1] - 公司注册资本为叁亿零伍佰壹拾捌万壹仟陆佰贰拾元整[1] 地址变更 - 2024年10月24日、11月12日分别通过变更注册地址并修订《公司章程》议案[1] - 近日完成注册地址变更登记并领取新《营业执照》[1] - 变更后住所为厦门火炬高新区软件园一期思明软件园3号创新大厦C区3F - A1468[1] 业务范围 - 一般项目包括智能机器人研发销售、光电子器件制造等[1][2] - 许可项目包括用于传染病防治的消毒产品生产、消毒器械销售等[2]

会议信息 - 公司2024年第二次临时股东大会由第五届董事会第三次会议决定召开，10月26日发布通知[5] - 会议于11月12日以现场和网络投票表决相结合方式召开，董事长主持[7] 参会情况 - 参会股东（股东代理人）143人，代表股份125,355,473股，占比44.3741%[9][10] 议案表决 - 《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》总表决同意占比99.8032%[11] - 《关于拟续聘会计师事务所的议案》总表决同意占比99.8169%[13] - 《关于变更注册地址并修订<公司章程>的议案》总表决同意占比99.7895%[14] - 2024年前三季度利润分配预案议案表决通过，总表决同意占比99.8846%[16] 其他 - 公司对中小投资者表决情况单独计票并披露结果[17] - 会议表决程序和结果合法有效[18]

股东大会信息 - 2024年第二次临时股东大会于11月12日召开，现场会议下午3点开始，网络投票9:15 - 15:00[3] - 143名股东通过现场和网络投票，代表股份125,355,473股，占比44.3741％[4] - 141名中小股东通过现场和网络投票，代表股份13,658,022股，占比4.8347％[5] 议案表决情况 - 《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》总表决同意125,108,812股，占99.8032％[6] - 《关于拟续聘会计师事务所的议案》总表决同意125,125,921股，占99.8169％[8] - 《关于变更注册地址并修订<公司章程>的议案》总表决同意125,091,621股，占99.7895％[11] - 《关于2024年前三季度利润分配预案的议案》总表决同意125,210,773股，占99.8846％[13] - 《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》中小股东表决同意13,411,361股，占98.1940％[7] - 《关于拟续聘会计师事务所的议案》中小股东表决同意13,428,470股，占98.3193％[10] - 《关于2024年前三季度利润分配预案的议案》中小股东表决同意13,513,322股，占98.9405％[14]

股东大会时间 - 2024年第二次临时股东大会11月12日召开，现场会议下午3点开始[1][2] - 股权登记日为2024年11月6日[3] - 会议登记时间为2024年11月11日（9:00 - 11:30，14:00 - 17:00）[6] 股东大会地点 - 现场会议在厦门火炬高新区综合楼201会议室召开[3] - 登记地点为公司董事会办公室[6] 审议事项 - 审议继续使用闲置募集资金现金管理等议案[4] 投票相关 - 网络投票代码为“350632”，简称为“光莆投票”[20] - 深交所交易系统投票时间为11月12日9:15 - 9:25等时段[21] - 深交所互联网投票系统投票时间为11月12日9:15 - 15:00[22]