投资审批与权限 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产 50%以上等六种情形需经董事会审议后提交股东会审议[8] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产 10%以上等五种情形需提交公司董事会审议[9] - 公司对外投资审批权限分股东会、董事会、总裁（总经理）三个层级[6][9][11] 投资管理 - 审议投资项目的会议资料等备查文件保存期限至少为十年[16] - 公司可在被投资公司经营期满等六种情况下收回对外投资[20] - 公司可在投资项目与经营方向背离等三种情况下转让对外投资[22] 部门职责 - 董事会战略委员会负责统筹重大对外投资项目分析研究[13] - 公司投融资运营负责投资项目信息收集与管理[12][13] - 董事会审计委员会及其内部审计部门负责重大对外投资定期审计[14] - 公司财务部对对外投资活动进行全面财务记录与核算[22] 子公司管理 - 子公司会计核算和财务管理应遵循公司会计管理制度[23] - 子公司需每月向公司财务部门报送财务会计报表[23] - 公司可向子公司委派财务负责人监督财务状况[23] - 公司内部审计部门对子公司定期或不定期审计[23] 制度相关 - 制度未尽事宜按国家法规和《公司章程》执行[25] - 制度与国家后续法规抵触时按相关规定执行[25] - 制度中“以上”含本数，“超过”“低于”不含本数[26] - 制度解释权属于公司董事会[27] - 制度自股东会审议通过之日起实施[28] - 制度文件日期为2025年10月28日[29]

审计部规定 - 专职审计人员不少于三人[7] - 至少每季度向审计委员会报告工作[9] - 会计年度结束前两月提交下年计划，结束后两月提交年报[10] - 至少半年检查重大事件和大额资金往来[10] - 至少每年提交内部控制评价报告[12] - 至少每季度检查募集资金情况[13] 内部控制评价报告 - 公司根据审计部报告等出具年度报告[16] - 报告至少含七项内容[16][17] - 经审计委员会过半数同意提交董事会审议[16] 其他 - 会计师指出内控重大缺陷，董事会专项说明[18] - 制度依法律法规等执行，不一致以规定为准[20] - 董事会负责解释，审议通过实施修改[21][22]

薪酬与考核委员会构成 - 由三名委员组成，两名独立董事[4] - 委员由董事长等提议产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[6] 会议规则 - 定期会议每年至少一次，提前三天通知[12] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[14] 其他规定 - 会议记录保存不少于十年[15] - 细则由董事会修订解释，审议通过生效[19][20]

制度目的 - 防范关联方占用公司资金，维护相关人合法权益[2] 资金占用规定 - 资金占用分经营性和非经营性[4] - 不得多种方式向关联方提供资金[7] 关联交易与担保 - 关联交易按规定决策实施，担保经股东会审议且关联方反担保[8][9] - 审议担保时关联董事及股东回避表决[10] 责任与检查 - 董事长是防资金往来及清欠第一责任人[13] - 财务部、审计部定期检查上报非经营性资金往来[14] 违规处理 - 事务所审计出具专项审核意见[15] - 董事会对关联方造成损失采取保护措施[14][15] - 处分或追责协助纵容侵占资产的董事和高管[17]

制度目的 - 规范公司互动易平台信息发布和回复管理，提升治理水平[2] 信息发布与回复要求 - 注重诚信，保证真实、准确、完整[4] - 及时回复，不得涉及未公开重大信息[6][8] - 保证公平性，不得选择性回复[8] 管理与审核 - 由董事会办公室管理，经董事会秘书审核[13] - 重要或敏感回复，可报董事长审批[13] 生效时间 - 自董事会通过之日起生效实施[17]

战略委员会构成 - 由三名委员组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[4] 任期与职权 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 人数低于规定三分之二时暂停职权[4] 会议规则 - 经主任委员或半数以上委员提议召开，提前三天通知[10] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[12] - 会议记录保存不少于十年，议案及表决结果报董事会审议[13][14] 实施规定 - 细则自董事会审议通过之日起实施[19]

财务资助原则与限制 - 对外资助需遵循平等、自愿、公平原则，不得为特定关联人提供资助[3] - 使用超募资金永久补充流动资金后十二个月内，不得为控股子公司以外对象提供资助[4] 审议程序 - 董事会审议需经出席董事会三分之二以上董事同意，关联董事回避表决[8] - 特定情形需提交股东会审议，如被资助对象资产负债率超70%等[8] - 向关联参股公司提供资助需经非关联董事相关表决并提交股东会[10] 资助协议与成本 - 应与被资助对象签署协议，款项逾期未收回不得追加资助[11] - 资助成本按市场利率确定，不得低于同期公司实际融资利率[11] 风险管控 - 资助前做好风险调查，资助后负责跟踪监督[14] 信息披露 - 及时披露资助事项及相关内容[17] - 特定情形及交易致合并报表范围变更构成资助时需及时披露[19][20] 违规处理 - 违反制度造成损失追究经济责任，情节严重移交司法机关[22] 制度相关 - 未尽事宜依相关规定，不一致时以规定为准[24] - 制度由董事会负责修订与解释，自审议通过之日起生效[25][26]

投票信息 - 公司投票代码为"350635"，简称为"达安投票"[8] - 互联网投票系统9:15开始，15:00结束[10] - 深交所交易系统投票时间为股东会召开日交易时间[8] 流程安排 - 股东会通知次日申请开通网络投票服务[6] - 股权登记次日完成投票信息复核[6] - 网络投票前二日提供股东电子数据[6] 投票规则 - 股东互联网投票需身份认证[10][11] - 累积投票提案一股对应多票[15] - 审议重大事项单独统计中小投资者投票[17] 计票披露 - 现场结束后获取网络投票数据[18] - 信息公司发送投票及计票数据[18] - 公司确认合规性并形成表决结果[18] - 按规定披露法律意见书及表决结果[18] 细则说明 - 细则由董事会负责解释修订[22] - 细则经股东会通过生效实施[23]

人员任期 - 总裁及其他高级管理人员每届任期三年，期满连聘可连任[5] 会议安排 - 总裁办公会议定期会议每月至少召开一次，可开临时会议[17] - 总裁办公室提前3天征集会议议题[19] 交易权限 - 总裁办公会议可决定交易涉及资产等多方面占比10%以下事项（部分除外）[25] - 公司与关联自然人交易30万元以下、法人300万元及占比0.5%以下为关联交易[27] 报告要求 - 总裁定期书面报告工作，董事会要求时三日内报告[31] - 董事会闭会期间向董事长报告日常工作[31] 细则说明 - 细则由董事会负责解释、修订，自批准日生效[34][35]

资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐机构或独立财务顾问[5] 募投项目调整 - 募投项目年度实际使用资金与投资计划差异超30%，公司应调整投资计划[13] - 超募集资金投资计划完成期限且投入金额未达计划50%，公司需重新论证项目[13] 协议相关 - 公司应在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议[5] - 商业银行连续三次未履行协议义务，公司可终止协议并注销专户[6] - 协议提前终止，公司应在一个月内签新协议并备案公告[8] 项目核查与报告 - 公司董事会每半年核查募投项目进展，出具专项报告并与定期报告同时披露[13] 资金置换与使用 - 公司以募集资金置换自筹资金，原则上应在资金转入专户后六个月内实施[16] - 公司使用闲置募集资金补充流动资金，需符合条件并通过专户实施，单次不超12个月[17][18] - 现金管理产品期限不得超十二个月[20] - 超募资金永久补充流动资金和还贷，十二个月内累计不超总额30%[23] 节余资金处理 - 节余募集资金低于500万元且低于项目净额5%，可豁免规定程序[30] - 节余募集资金超计划资金10%且高于1000万元，需股东会审议[30] 资金使用公告 - 公司使用闲置募集资金补充流动资金，董事会审议通过后两交易日内公告[18] - 公司使用闲置募集资金现金管理，董事会审议通过并公告[21] 资金计划与变更 - 公司应在募投项目整体结项时明确超募资金使用计划[21] - 公司拟变更募投项目，董事会审议后披露并提交股东会审议[28] - 公司终止原募投项目，应选择新投资项目[31] 审核与核查 - 公司使用募集资金需聘请会计师事务所专项审核鉴证[33] - 保荐机构或独立财务顾问至少半年现场核查一次，年度出具专项核查报告[33] 内部管理 - 公司财务部应建立募集资金管理和使用台账[35] - 公司内部审计部门至少每季度检查募集资金情况[35] 异常处理 - 鉴证结论异常，董事会需分析理由并提出整改措施[33] - 保荐机构或独立财务顾问发现异常，应核查并向深交所报告[33] - 保荐机构或独立财务顾问发现未履行协议情况，应向深交所报告并披露[34] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释[38] - 本制度经股东会审议通过之日起生效实施[39]