| 目 | 录 | 页 | 码 | | --- | --- | --- | --- | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专 | 一、 | 1-2 | | | 项报告 | | | | | 二、 往来情况汇总表 | 1-4 | | | 三、事务所及注册会计师执业资质证明 关于广东凯普生物科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 关于广东凯普生物科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZI10413 号 广东凯普生物科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 专项报告 （截止2024年12月31日） 信会师报字[2025]第 ZI10413 号 广东凯普生物科技股份有限公司全体股东： 我们审计了广东凯普生物科技股份有限公司(以下简称"凯普生 物公司")2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母 公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日出具了报告号为信会师报字 ...

信会师报字[2025]第ZI10415号 关于广东凯普生物科技股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表的鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZI10415 号 关于广东凯普生物科技股份有限公司2024年度 营业收入扣除情况表的鉴证报告 广东凯普生物科技股份有限公司全体股东： 我们审计了广东凯普生物科技股份有限公司（以下简称"凯普生 物"）2024 年度的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司 资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于 2025 年 4 月 27 日出具了报告号为信会师报字[2025]第 ZI10411 号的无保留 意见审计报告。 在对上述财务报表执行审计的基础上，我们接受委托，对后附的 凯普生物2024年度营业收入扣除情况表（以下简称"营业收入扣除情 况表"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、管理层的责任 凯普生物管理层的责任是按照深圳证券交易所创业板股票上市 规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业 务办理》的相关规定编制营业收入扣除情况表，确保营业收入扣除情 ...

2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关 规定，中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为广东凯普生物 科技股份有限公司（以下简称"凯普生物"或"公司"）的持续督导保荐人，对公司2024 年度募集资金存放与使用情况进行了核查。具体情况如下： 中信证券股份有限公司 关于广东凯普生物科技股份有限公司 一、募集资金基本情况 注：公司本次募集资金净额为人民币102,741.96万元，与募集资金专户实际到账金额 102,880.00万元的差额系部分发行费用尚未扣除所致。 （二）募集资金的使用及结余情况 2024年，公司单年度向特定对象发行股票募集资金合计已使用3,970.55万元。截至 2024年12月31日，公司向特定对象发行股票募集资金累计已使用74,503.56万元，部分 募投项目节余募集资金永久补充流动资金4,064.63万元，尚未使的募集资金29,445.94万 元（含理财收益及扣除手续费后的利息）。募集资金账户产生的利息收入扣除手 ...

关于广东凯普生物科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZI10414号 关于广东凯普生物科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZI10414号 广东凯普生物科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的广东凯普生物科技股份有限公司（以下 简称"凯普生物公司"）2024年度募集资金存放与使用情况专项报告 （以下简称"募集资金专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 凯普生物公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求 （2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》以及《深 圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式 （2023年修订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括 设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募 集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏。 二 ...

广东凯普生物科技股份有限公司 内部控制审计报告 二○二四年度 信会师报字[2025]第 ZI10412 号 广东凯普生物科技股份有限公司 内部控制审计报告 （截止2024年12月31日） | | | 二、 事务所及注册会计师执业资质证明 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZI10412 号 广东凯普生物科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了广东凯普生物科技股份有限公司（以下简称凯普 生物）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是凯普生物董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵 ...

广东凯普生物科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性情况的专项意见 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等要求，广东凯普生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会， 就公司现任独立董事陈英实、杨春学、乔友林的独立性情况进行评估并出具如下 专项意见： 经核查独立董事陈英实、杨春学、乔友林的任职经历以及签署的相关自查文 件等，上述人员未在公司担任除独立董事和董事会专门委员会委员以外的任何职 务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—— 创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 广东凯普生物科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 27 日 ...

广东凯普生物科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为广东凯普生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事 会独立董事，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司独立董事管理办法》等相关法律法规以及《公司章程》和公司《独立董事工作 制度》等规章制度的规定和要求，在 2024 年度的任职期间，充分发挥了独立董 事及专门委员会委员的作用，恪尽职守，勤勉尽责；一方面，本人认真审核公司 提交董事会的相关事项，维护公司尤其是中小股东的利益，促进公司规范运作； 另一方面，本人发挥专业优势，积极关注和参与研究公司的发展。现将 2024 年 本人任职期间履行独立董事职责的情况汇报如下： （一）出席董事会及股东大会会议情况 2024 年度，公司共召开 12 次董事会和 2 次股东大会。本人现场参加了公司 2024 年度召开的全部董事会和股东大会，并在董事会会议上全部投了赞成票， 未出现委托出席、缺席或连续两次未亲自出席董事会的情形。 （二）出席董事会专门委员会及独立董事专门会议工作情况 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历及专业背景 陈英实，中央广播电视大学 ...

杨春学，获云南大学经济学硕士学位、中国社会科学院研究生院经济学博士 学位；兼任中国企业财务管理协会监事长。1986 年至 1992 年，历任云南财经大 学助教、讲师；1992 年至 1995 年，于中国社会科学院研究生院攻读博士研究生； 1995 年至 2017 年，曾任中国社会科学院经济研究所副研究员、研究员、副所长、 纪委书记、《经济学动态》主编、经济系主任；2017 年至今担任首都经济贸易大 学经济学院教授、校学术委员会主任；现任公司独立董事，并担任公司第五届董 事会战略委员会委员、薪酬与考核委员会主任委员和审计委员会委员。 广东凯普生物科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为广东凯普生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事 会独立董事，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司独立董事管理办法》等相关法律法规以及《公司章程》和公司《独立董事工作 制度》等规章制度的规定和要求，在 2024 年度的任职期间，充分发挥了独立董 事及专门委员会委员的作用，恪尽职守，勤勉尽责；一方面，本人认真审核公司 提交董事会的相关事项，维护公司尤其是中 ...

广东凯普生物科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 本人作为广东凯普生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事 会独立董事，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司独立董事管理办法》等相关法律法规以及《公司章程》和公司《独立董事工作 制度》等规章制度的规定和要求，在 2024 年度的任职期间，充分发挥了独立董 事及专门委员会委员的作用，恪尽职守，勤勉尽责；一方面，本人认真审核公司 提交董事会的相关事项，维护公司尤其是中小股东的利益，促进公司规范运作； 另一方面，本人发挥专业优势，积极关注和参与研究公司的发展。现将 2024 年 本人任职期间履行独立董事职责的情况汇报如下： 一、独立董事基本情况 2024 年度，本人作为公司独立董事、董事会战略委员会委员、董事会薪酬与 考核委员会委员和董事会提名委员会主任委员，严格按照公司《独立董事工作制 度》《董事会战略委员会工作条例》《董事会薪酬与考核委员会工作条例》《董事 会提名委员会工作条例》的有关规定认真履行职责，共参加了 7 次独立董事专门 会议、3 次薪酬与考核委员会会议和 6 次战略委员会会议，均未 ...

广东凯普生物科技股份有限公司 2025 年第一季度报告 证券代码：300639 证券简称：凯普生物 公告编号：2025-023 广东凯普生物科技股份有限公司 2025 年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第一季度报告是否经过审计 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 | | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | --- | --- | --- | --- | | | | | （%） | | 营业收入（元） | 134,063,936.62 | 183,101,224.63 | -26.78% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | -27,303,972.82 | -14,354,781.93 | -90.21% ...