审计部设置与职责 - 公司在董事会审计委员会下设立审计部作为内部审计机构[5] - 审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作[5] - 审计部对公司各内部机构等进行监督检查[5] 工作汇报与检查频率 - 审计部至少每季度向董事会或审计委员会报告一次工作[8] - 审计部至少每年提交一次内部控制评价报告[13] - 审计部至少每季度检查一次募集资金情况并报告结果[18] - 审计委员会督导审计部至少每半年检查重大事件及大额资金往来情况并提交报告[20] 奖惩建议 - 审计部可对表现突出的被审计对象提表彰建议[24] - 审计部可对违规被审计对象提处罚建议，涉嫌犯罪移送司法机关[24] 制度相关 - 本制度由公司董事会负责解释和修订[28] - 本制度经董事会审议通过之日起生效实施[29]

资金占用制度 - 制度防止控股股东等关联方占用公司资金[2] - 资金占用分经营性和非经营性两种[3] 关联交易规定 - 关联交易须执行相关法律法规和公司制度[6] - 关联交易资金审批和支付须按规定执行[10] 责任与监督 - 董事长是防资金占用及清欠第一责任人[9] - 财务部门定期检查非经营性资金往来情况[10] - 内审部门监督经营和内控执行情况[11] 自查与清欠 - 公司应自查资金往来并编制汇总表[11] - 违规占用资金应依法制定清欠方案[12]

内幕信息范围 - 公司一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[6] - 公司新增借款或担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 公司放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 公司发生超上年末净资产10%重大损失属内幕信息[7] 档案管理 - 内幕信息知情人档案材料至少保存十年[10] - 重大事项披露时应报送内幕信息知情人档案[11] - 重大事项前交易异常波动应报送档案[12] - 重大事项后变化应补充提交档案[12] - 重大事项应在内幕信息公开后5日内报送档案及备忘录[12] - 完整档案送达不晚于内幕信息公开时间[14] - 知情人告知秘书，秘书组织登记核实后报备[15] - 登记备案材料至少保存十年以上[15] 自查与处理 - 需在年报等后5日内自查内幕信息知情人交易情况[20] - 发现违规2日内披露情况及处理结果[20] - 大股东等违规公司保留追责权利[20] - 中介机构及人员违规公司可解除合同并报送处理[22] - 内幕信息知情人违规犯罪移交司法机关[23] 制度生效与记录 - 制度经董事会审议通过之日起生效[26] - 内幕信息事项一事一记，不同事项分别记录[30]

董事会秘书任职要求 - 应具备财务、管理、法律专业知识并取得资格证书[3] - 六种情形人士不得担任[4][5] 聘任与解聘 - 聘任后及时公告并提交资料，通讯变更时提交新资料[5] - 解聘要有充分理由，解聘或辞职需报告并公告[6] - 四种情形下一个月内解聘[6] 保密与交接 - 聘任时签保密协议，离任前接受审查并移交事项[7] 空缺处理 - 原则上离职后三个月内聘任新秘书，超三个月董事长代行[7] 职责与资料管理 - 负责信息披露、投资者关系管理等职责[9] - 筹备会议记录保存至少十年[15] - 信息公告经董事长及秘书签名审核发布[16]

提名委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，董事会指定[5] 提名委员会运作 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 三分之二以上委员出席方可开会，决议过半数通过[13] - 提前三天通知会议，紧急可口头通知[13] 提名委员会职责 - 董事等选任前一至两个月提材料和建议[11] 会议记录与细则 - 会议记录由董事会秘书保存，不少于十年[15] - 细则由董事会解释修订，审议通过生效[18][19]

战略委员会构成 - 成员由三名董事组成，含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[5] 任期与小组 - 任期与董事会一致，可连选连任[5] - 下设工作小组，由董秘和负责人组成[7] 会议规则 - 提前三天通知，紧急可口头通知[14] - 三分之二以上委员出席方可举行[14] - 决议经全体委员过半数通过[14] 记录与生效 - 会议记录由董秘保存不少于十年[15] - 细则经董事会审议通过生效[21]

信息管理制度 - 制度适用于公司及相关人员和外部单位或个人[2] - 对外报送信息实行分级、分类管理[3] 保密要求 - 信息编制和商议期间相关人员负有保密义务[5] - 向特定外部使用人报送信息不得早于公告披露时间[7] - 提前报送资料需对方签署《保密承诺函》[8] - 特殊情况提供未公开信息需签署并登记备案[6] 审批流程 - 对外报送信息需提交审批表并经审核核准[6] 责任归属 - 相关人员对报送信息真实性等负责，董秘对合法性负责[6] 材料管理与应急处理 - 《保密协议》等材料由董办管理，保管10年[8] - 信息被披露或泄漏公司应及时报告并公告[10]

子公司定义 - 全资子公司指公司持股比例为100%的公司或非公司制企业[2] - 控股子公司指公司持股超50%，或虽未达50%但能决定董事会半数以上成员组成，或能实际控制的公司或非公司制企业[2] 会议与报告 - 子公司会议议案须在会议召开前3日报送公司董事会办公室[7] - 控股子公司年度股东会至少每年召开一次，须先于公司召开审议年度报告董事会前20日召开[8] - 子公司董监高应于年度结束后30日内向公司董事长提交年度述职报告[8] 人员管理 - 子公司董事长等关键岗位人员调离时须实行离任审计[17] 经营计划与投资 - 子公司应于年度结束后编制本年度工作报告及下一年度经营计划，经审议审批后实施[21] - 子公司进行委托理财等投资前需经子公司股东会批准[21] - 子公司发生交易事项，召开董事会或股东会前应先提交公司审议通过[21] 信息披露 - 公司董事会办公室统一负责信息披露事务[23] - 子公司重大事件视同公司重大事件[24] - 子公司应在重大事项发生后第一时间向董事长和董秘提交书面报告[25] - 子公司董事长是信息披露第一责任人[25] 关联交易与档案 - 子公司发生关联交易应按制度履行审批、报告义务[27] - 子公司应建立两级档案管理制度[28] 考核与薪酬 - 子公司应建立考核奖惩及薪酬管理制度并报备[30] - 子公司应在会计年度结束后对高管考核并奖惩[31] 制度相关 - 制度由董事会负责解释及修订，审议通过之日起生效[34][35]

股份转让限制 - 董事和高管离职半年内，所持公司股票不得转让[4] - 定期报告公告前特定时间内，不得买卖公司股票[6] - 买卖间隔不足六个月违规，收益归公司[6] 信息申报 - 新任董高在通过任职后二日内委托申报信息[9][10] - 现任董高信息变化或离任后二日内委托申报[10] 减持披露 - 董高转让股份应提前十五个交易日报告并披露减持计划[12] - 减持完成或时间届满后二日内报告并披露完成公告[13] 股份锁定与转让额度 - 董高年内新增无限售股按75%自动锁定[16] - 每年按25%计算可转让股份法定额度[16] - 任职期间每年转让不超所持股份总数25%[18] - 离任半年内不得转让股份[18] - 任期届满前离职有相应转让限制[18] - 持股不足1000股时可转让额度为持股数[16] 违规处理 - 未申报或披露变动，董事会责令补充[20] - 违反制度交易，公司可责令解释、警告[20] - 严重触犯法规，交监管部门处罚[21] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效[25]

重大信息报告义务人 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人是重大信息报告义务人[5] - 控股股东等持有公司5%以上股份的股东应主动告知重大信息[23] 重大交易报告标准 - 除担保、资助外，交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[11] - 除担保、资助外，交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10%以上且超1000万元需报告[11] - 除担保、资助外，交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[11] - 除担保、资助外，交易成交金额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[11] - 除担保、资助外，交易产生利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元需报告[11] 关联交易报告标准 - 与关联自然人成交金额超30万元需报告[13] - 与关联法人成交金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[13] 其他重大事项报告标准 - 重大诉讼、仲裁涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且超1000万元需报告[14] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需报告[17] - 营业用主要资产被查封等情况超过总资产30%需报告[18] 报告时间与要求 - 报告义务人需在知悉重大信息24小时内递交书面文件[26] - 超过约定交付或过户期限三个月未完成需报告进展[26] - 公司实行重大信息实时报告制度[29] - 重大信息报送资料需第一责任人签字[30] 信息披露流程 - 公司各部门研究信息披露事项应通知董事会秘书列席[25] - 董事会秘书对上报重大信息分析判断并按规定披露[26] 责任追究 - 不履行信息报告义务包括不报告、不及时报告等情形[32] - 瞒报等导致重大事项未及时上报追究相关人员责任[32] 制度相关 - 制度未尽事宜依法律法规、规范性文件及《公司章程》执行[34] - 制度中“以上”“内”含本数，“超过”不含本数[35] - 制度由公司董事会负责解释和修订[36] - 制度经公司董事会审议通过之日起生效实施[37] 公司信息 - 公司为深圳市超频三科技股份有限公司，时间为2025年10月[38]