深圳市超频三科技股份有限公司 对外投资管理制度 第三条 公司对外投资分为短期投资和长期投资两大类。 短期投资主要指：公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年（含一年）的 投资，包括各种股票、债券、基金等。 长期投资主要指：公司投资期限在一年以上不能随时变现或不准备随时变现的 各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资，包括但不限于下列类型： （一）公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目； 深圳市超频三科技股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"公司"）投资行 为，防范对外投资风险，保障对外投资安全，维护公司投资者的利益，根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》等法律法规、规范性文件及《深圳市超频三科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）的有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币 资金、股权、以及实物或无形资产作价出资或支付投资对价，对外进行各种形式的 投资活动。 （二）公司出资与其他境内（外）独立法人实体、自然人成立合资、合作公司 ...

第一条 为建立健全深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"公司"） 法人治理结构，规范总经理工作行为，保证总经理依法行使职权、履行职责、承 担义务，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）等相关法 律法规、规范性文件和《深圳市超频三科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的规定，特制定本细则。 第二条 总经理是公司日常经营管理活动的主管人员，是董事会决议的执行 者，在董事会的授权范围内依法行使职权，主持公司日常经营和管理工作，以公 司经营绩效对董事会负责。 第三条 总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理人员应当遵守法律、 行政法规、部门规章等规范性文件和《公司章程》的有关规定，履行诚信和勤勉 的义务。 第四条 本制度适用于公司总经理、副总经理、财务负责人及其他高级管理 人员，董事会秘书的工作细则另行制定。 深圳市超频三科技股份有限公司 总经理工作细则 深圳市超频三科技股份有限公司 总经理工作细则 第一章 总则 第二章 总经理的任职资格和任免程序 1 深圳市超频三科技股份有限公司 总经理工作细则 第七条 总经理每届任期为三年，可以连聘连任。总经理在聘任期届满前， 公司不得无故解除其 ...

2、本次监事会于 2024 年 4 月 23 日在公司会议室召开，采取现场表决的方 式进行。 3、本次监事会应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。 4、本次监事会由监事会主席邹佳女士主持。 5、本次会议的召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律法规 和《深圳市超频三科技股份有限公司章程》的有关规定。 证券代码：300647 证券简称：超频三 公告编号：2024-017 深圳市超频三科技股份有限公司 第四届监事会第三次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1、本次监事会会议通知于 2024 年 4 月 13 日通过电子邮件等形式送达至各 位监事，监事会会议通知中包括会议的相关材料，同时列明了会议的召开时间、 地点、内容和方式。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过了《2023 年度监事会工作报告》； 经审核，监事会认为：全体监事严格依照《公司法》《公司章程》《监事会 议事规则》等相关要求，恪尽职守，勤勉尽责，依法行使职权，保障了股东权益、 公司利益和员工的合法权益，2023 年度监事会工作报告真实、准确 ...

众环审字（2024）1100095号 审 计 报 告 众环审字（2024）1100095 号 深圳市超频三科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 深圳市超频三科技股份有限公司 审 计 报 告 我们审计了深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"超频三公司"）财务报表，包 括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公司利润表、合并及公 司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 超频三公司 2023 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2023 年度合并及公司的经营成果 和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于超频三公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本 ...

深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据《企业会计准则》 和公司会计政策、会计估计的规定，于 2023 年末对应收款项、商誉、存货、固 定资产、无形资产等相关资产进行了减值测试判断，认为上述资产中的部分资产 存在一定的减值迹象。公司本着谨慎性原则，对可能发生资产减值损失的相关资 产计提信用、资产减值准备。 （二）本次计提减值准备金额明细表 证券代码：300647 证券简称：超频三 公告编号：2024-031 深圳市超频三科技股份有限公司 关于 2023 年度计提信用减值准备和资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、本次计提减值准备情况概述 （一）本次计提减值准备的原因 经减值测试，公司 2023 年末有迹象可能发生减值的资产有应收账款、其他 应收款、应收票据、商誉、存货、合同资产、固定资产及其他长期资产，本年度 应计提信用、资产减值准备共计 259,826,814.35 元。详情如下表： | 项目 | 本期发生额（元） | | --- | --- | | 1、信用减值准备 | 14,232,437.60 | | 其中 ...

众环专字（2024）1100238 号 深圳市超频三科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"超频三公司"） 截至 2023 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况 的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以 及我们认为必要的其他证据，是超频三公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的 基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 是否不存 ...

内部控制 - 截至2023年12月31日公司保持与财务报表相关的有效内部控制[3] - 截至基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[8] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[10] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[10] 公司治理 - 公司法人治理结构健全，董事会下设四个专门委员会[11] 制度建设 - 公司制定资金、财务、子公司等一系列管理制度[19][20][21] - 公司制定关联交易、对外投资等相关制度[22][24] - 公司制定采购销售、存货、合同等业务制度[26][29][30] - 公司建立信息沟通、内控监督等制度[31][32] 缺陷认定 - 公司确定内部控制缺陷认定标准，报告期无重大和重要缺陷[35][38][39]

业绩总结 - 2023年度营业收入63,533.99万元，扣除项目1,447.44万元，占比2.28%[6] - 上一年度营业收入115,033.68万元，扣除项目1,231.96万元，占比1.07%[6] - 2023年正常经营外其他业务收入1,346.36万元，不具备资质类金融业务收入101.08万元[6] - 上一年度正常经营外其他业务收入829.64万元，不具备资质类金融业务收入402.33万元[6] - 2023年营业收入扣除后金额62,086.56万元，上一年度为113,801.72万元[6]

审计机构相关 - 2024年4月23日公司拟续聘中审众环为2024年度审计机构，议案待股东大会审议[1] - 2023年年报审计费用为110万元(含税)，2024年度具体审计费待协商[10] 中审众环情况 - 截至2023年12月31日，合伙人216人，注册会计师1244人，签过证券服务业务审计报告的716人[3] - 2023年度业务收入215466.65万元，审计业务收入185127.83万元，证券业务收入56747.98万元[3] - 2023年上市公司年报审计项目201家，收费总额26115.39万元，同行业审计客户118家[4] - 购买职业保险累计赔偿限额9亿元，未使用[5] - 最近3年受行政处罚2次、监督管理措施13次，31名从业执业人员受行政处罚5次、行政管理措施28次[6] 拟签字人员情况 - 拟签字项目合伙人肖明明最近3年签署4家、复核8家上市公司审计报告[7] - 拟签字注册会计师陈林最近3年复核1家上市公司审计报告[7] - 拟担任项目质量控制复核人陈家作最近3年复核3家上市公司审计报告[7]

深圳市超频三科技股份有限公司 董事会秘书工作制度 深圳市超频三科技股份有限公司 董事会秘书工作制度 第一章 总则 第一条 为促进深圳市超频三科技股份有限公司（以下简称"公司"）规范 运作，明确董事会秘书的职责权限，加强对董事会秘书工作的管理与监督，依据 《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证 券法》（以下简称"《证券法》"）、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 等相关法律法规、规范性文件和《深圳市超频三科技股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定，特制定本工作制度。 第二条 董事会秘书作为公司与深圳证券交易所（以下简称"深交所"）之 间的指定联络人，是公司董事会聘任的高级管理人员，对公司和董事会负责。董 事会秘书负责办理公司信息披露、公司治理、股权管理等其相关职责范围内的事 务。 第三条 董事会秘书按照本工作制度开展工作，公司董事会办公室为公司的 信息披露事务部门，由董事会秘书负责管理。 第二章 董事会秘书的任职资格和任免程序 第四条 董事会秘书应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识， 具有良好的职业道德和个人品德，并取得证券交易所颁发的董事会秘书资格 ...