内部控制标准 - 财务报告内部控制重大缺陷资产类定量标准为错报≥资产总额3%，损益类为错报≥利润总额10%[6] - 重要缺陷资产类定量标准为资产总额3%>错报≥资产总额0.5%，损益类为利润总额10%>错报≥利润总额5%[6] - 一般缺陷资产类定量标准为资产总额0.5%>错报，损益类为利润总额5%>错报[6] 公司治理 - 建立规范公司治理结构，设“三会”制度，五名董事中独立董事占两位[13] - 大股东及其关联企业与公司在业务、人员等方面完全分开[14] - 根据行业特点和业务特殊性建立规范合理组织机构[15] 人力资源 - 每年致力于持续改善人力资源环境吸引、发展和保留业界精英[19] - 确保薪酬激励体制对外竞争性和对内公平性，为员工缴纳社保公积金等[19] - 为员工提供工作餐、体检等福利项目，定期组织生日会、团建会等活动[19] 合规与文化 - 将加强对相关法律法规和内部控制指引的宣传学习[11] - 企业文化提炼为创始人情怀、结果导向和阳光文化三条[21][22] 业务与财务控制 - 依法召开股东大会，扩大股东参与比例，实施现金分红政策，无大股东及关联方占用资金和对外担保事项[23] - 坚持风险导向原则，梳理优化重大业务流程，建立有效沟通机制[25][26] - 对业务实施有效控制，所有业务项目须经立项、审批、支付等流程，按客户执行“项目组负责制”[28] - 明确财务人员岗位职责，分离不相容职务，财务部门独立履行核算和管理职能[30] - 建立财务管理系统，对资金管理有严格授权审批制度，确保资金支付按规定权限审批[31][32] - 采购管理由预算控制及采购付款流程审批，选择规范且有品牌优势的供应商[33] - 依据相关制度对子公司人事、财务、经营决策等方面采取有效控制措施[34] 担保与评价 - 报告期内未发生对外担保事项，制定了《对外担保制度》严格控制担保业务[38][40] - 2023年度董事会未发现公司内部控制设计或执行存在重大缺陷，现有内控体系完整、合理、有效[46] - 中兴华会计师事务所认为公司于2023年12月31日在重大方面保持了与财务报表相关的有效内部控制[48] - 保荐人认为公司建立了完善法人治理结构，内部控制体系健全，符合相关要求，在重大方面保持有效内部控制[49] - 保荐人认为公司董事会对2023年度内部控制的自我评价在重大方面真实反映了内部控制制度建立及运行情况[49] - 保荐人对公司《2023年度内部控制自我评价报告》无异议[49]

资金支取与通知 - 公司一次或十二个月内累计从专户支取金额超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐机构或独立财务顾问[8] 项目论证 - 募集资金投资项目搁置超一年，公司需重新论证项目可行性[11] - 超过最近一次募集资金投资计划完成期限且投入金额未达相关计划金额50%，公司需重新论证项目[11] 节余资金处理 - 单个或全部募集资金投资项目完成后，节余资金低于500万元且低于该项目募集资金净额5%，可豁免部分程序[12] - 节余募集资金达到或超该项目募集资金净额10%且高于1000万元，需提交股东大会审议[12] 资金置换与使用 - 公司可在募集资金到账后六个月内，以募集资金置换自筹资金[14] - 闲置募集资金暂时补充流动资金单次时间不超十二个月[15] - 计划单次使用超募资金金额达5000万元且达超募资金总额10%以上，需提交股东大会审议[14] - 每十二个月内用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额累计不得超过超募资金总额的30%[16] 投资计划调整 - 募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资计划当年预计使用金额差异超过30%，公司应调整投资计划[23] 核查与报告 - 公司董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展，出具半年度及年度专项报告并与定期报告同时披露[23] - 公司当年有募集资金使用，需聘请会计师事务所对使用情况专项审核并鉴证，披露鉴证结论[23] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年对公司募集资金存放和使用情况现场检查，年度结束后出具专项核查报告[25] 现金管理 - 公司可对暂时闲置募集资金进行现金管理，投资产品期限不得超过十二个月[17] 资金使用审议 - 公司使用超募资金偿还银行贷款或永久补充流动资金，需经董事会和股东大会审议通过[16] 用途变更 - 公司存在取消或终止原项目实施新项目等情形视为募集资金用途变更[20] 项目实施方式与地点变更 - 公司拟将募集资金投资项目变更为合资经营方式实施，公司应当控股[24] - 公司改变募集资金投资项目实施地点，董事会审议通过后及时公告[24]

法律意见书 二〇二四年四月 北京市东城区东直门南大街 1 号来福士中心办公楼 5 层，100007 5th Floor, Raffles City Beijing Offices Tower, No.1 Dongzhimen South Street, Dongcheng District, Beijing 100007 P.R.C. T. 010-56500900 F. 010-56500999 www.meritsandtree.com 北京植德律师事务所 关于创业黑马科技集团股份有限公司 作废 2021 年限制性股票激励计划 部分已授予尚未归属的限制性股票事项的 北京植德律师事务所 关于创业黑马科技集团股份有限公司 作废2021年限制性股票激励计划 部分已授予尚未归属的限制性股票事项的 法律意见书 致：创业黑马科技集团股份有限公司 北京植德律师事务所（以下称"植德"）接受创业黑马科技集团股份有限公司 （以下简称"公司"或"创业黑马"）的委托，根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《上 ...

创业黑马科技集团股份有限公司 独立董事工作制度 第一章 总则 独立董事应当独立履行职责, 不受公司及其主要股东、实际控制人等单位或者 个人的影响。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。 独立董事应当按照相关法律、行政法规、中国证券监督管理委员会(以下简称"中 国证监会")规定、深圳证券交易所业务规则和公司章程的规定, 认真履行职责, 在董事会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用, 维护公司整体利益, 保护 中小股东合法权益。 第二章 独立性要求和任职资格 2 第六条 担任公司独立董事应当符合下列条件: (一) 根据法律、行政法规及其他有关规定, 具备担任上市公司董事的资格; (二) 符合《独立董事管理办法》第六条规定的独立性要求; (三) 具备上市公司运作的基本知识, 熟悉相关法律法规和规则; (四) 具有五年以上履行独立董事职责所必需的法律、会计或者经济等工作 经验; (五) 具有良好的个人品德, 不存在重大失信等不良记录; (六) 法律、行政法规、中国证监会规定、证券交易所业务规则和公司章程 规定的其他条件。 第七条 独立董事必须保持独立性。下列人员不得担任独立董事: (一) 在公司或者 ...

创业黑马科技集团股份有限公司 关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 创业黑马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 18 日 召开了第三届董事会第十七次会议和第三届监事会第十五次会议，分别审议通过 了《关于 2023 年度计提资产减值准备的议案》。现将本次计提资产减值准备的 具体内容如下： 一、本次计提资产减值损失情况概述 （一）本次计提资产减值损失的原因 证券代码：300688 证券简称：创业黑马 公告编号：2024-018 为真实反映公司财务状况和资产价值，2023 年末公司对各类资产进行了清 查，并进行分析和评估，经资产减值测试，公司认为部分资产存在一定的减值迹 象，基于谨慎性原则，公司对可能发生减值的资产进行了相关评估与测试。 根据企业会计准则的相关规定及公司有关会计政策，公司对合并报表范围 内截至 2023 年 12 月 31 日的应收账款、合同资产、其他应收款、长期股权投资 进行了减值测试并根据测试结果计提减值准备。 （二）本次计提资产减值损失的资产范围和总金额 经对公 ...

证券代码：300688 证券简称：创业黑马 公告编号：2024-021 创业黑马科技集团股份有限公司 关于董事会提前换届选举的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 创业黑马科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会任期于 2024 年 10 月 24 日届满，根据《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文件及《公司章程》 的有关规定，结合公司目前董事会构成及任职情况，为适应公司现阶段业务经营 及未来发展的实际需求，完善内部治理结构，公司决定提前进行董事会换届选举。 公司于 2024 年 4 月 18 日召开第三届董事会第十七次会议审议通过了《关 于董事会换届选举暨提名第四届董事会非独立董事候选人的议案》《关于董事会 换届选举暨提名公司第四届董事会独立董事候选人的议案》。 公司董事会提名委员会资格审核通过，董事会审议并同意提名牛文文先生、 刘义伟女士、罗鼎女士 3 人为第四届董事会非独立董事候选人，同意提名 ...

关于修订公司章程的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300688 证券简称：创业黑马 公告编号：2024-024 创业黑马科技集团股份有限公司 创业黑马科技集团股份有限公司(以下简称"公司")2024 年 4 月 18 日召 开了第三届董事会第十七次会议，审议通过《关于修订<公司章程>及相关制度的 议案》，同意公司根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等法律法规的相关规定，并结合公司的实际情况，对《公司章程》进行修 订。现将《公司章程》修订情况具体内容公告如下： | 原条款 | 修订后 | | --- | --- | | 第一条 为维护创业黑马科技集团股份有限公司(以下简称 | 第一条 为维护创业黑马科技集团股份有限公司(以下简称 | | "公司")、公司股东和债权人的合法权益, 规范公司的组织 | "公司")、公司股东和债权人的合法权益, 规范公司的组织 | | 和行为, 根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司 | 和行为, 根据《中华人民共和国公司法》(以下简称"《公司 | | 法》")、《中华 ...

证券代码：300688 证券简称：创业黑马 公告编号：2024-015 创业黑马科技集团股份有限公司 第三届监事会第十五次会议决议公告 一、监事会会议召开情况 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 1、本次监事会会议由监事会主席曹国熊先生召集，会议通知于 2024 年 4 月 1 日以专人送达、电子邮件等通讯方式发出。 2、本次监事会于 2024 年 4 月 18 日在公司会议室召开，采取现场与通讯相 结合的方式进行表决。 3、本次会议应出席监事 3 名，实际出席 3 名。董事会秘书列席了本次会议。 4、本次监事会由监事会主席曹国熊先生主持。 5、本次监事会会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》等法律、法规 及《公司章程》的有关规定，合法有效。 二、监事会会议审议情况 1、审议通过《2023 年年度报告全文及摘要》 监事会经认真审核，认为：公司《2023 年年度报告》全文及摘要的编制程 序、年报内容、格式符合相关文件的规定；年报编制期间，未有泄密及其他违反 法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为发生；公司的财务报告真实、准 确、完整地反映了公司 ...

创业黑马科技集团股份有限公司 内部控制鉴证报告 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073 电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816 目 录 一、内部控制鉴证报告 二、创业黑马科技集团股份有限公司2023年度内部控制自我评价报告 中 兴 华 会 计 师 事 务 所 （ 特 殊 普 通 合 伙 ） Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P 地址（ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（ tel ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传真（ fax ） ...

公司业务发展 - 公司在2023年度报告中指出，外部行业环境变动对公司业绩产生影响，尤其易受外部行业环境变动影响导致业绩不稳定[2] - 公司已实现业务升级，从企业加速服务到企业服务，通过丰富服务品类提升综合实力，巩固行业领先地位[3] - 公司重点布局人工智能服务的新业务，但该部分业务开拓存在一定风险，公司将继续保持对新业务的审慎态度[3] - 公司持续加大研发投入力度，未来研发投入将围绕企服SaaS平台及人工智能大模型等领域，可能对公司利润产生一定影响[3] 行业发展前景 - 企业服务行业是公司所处行业之一，随着人工智能、大数据、云计算等技术的跨越式发展，企业服务行业在技术的推动下迎来了新的发展契机[15] - 中国企业服务行业市场容量潜在规模超十万亿，未来行业规模有望持续快速扩张[15] - 人工智能产业是公司所处行业之一，全球人工智能IT总投资规模预计在2026年增至3014.3亿美元，五年复合增长率约为26.5%[16] - 中国AI投资规模有望达到266.9亿美元，全球占比约为8.9%，位列全球单体国家第二[16] 公司业务情况 - 公司主要业务包括黑马加速体系、企业服务和人工智能服务[17] - 公司推出人工智能服务业务，包括人工智能认证培训与职业教育，企业AI应用服务等[17] - 公司的企业服务产品体系包括知识产权服务、产业加速服务、城市拓展服务、专精特新综合服务、营销服务、投融资咨询服务等[18] 财务状况 - 公司2023年营业收入为271,044,221.82元，较上年下降21.92%[9] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为9,663,885.61元，同比增长111.60%[9] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为-9,967,661.95元，较上年下降321.46%[9]