限制性股票归属 - 符合本次归属条件对象53人[5] - 本次第二类限制性股票拟归属数量316,063股，占公司总股本0.09%[5] - 归属价格为7.84元/股[5] 激励计划授予 - 本激励计划拟授予第二类限制性股票410万股，占公司股本总额2.27%[6] - 首次授予限制性股票数量336.7万股，占公司股本总额1.86%，占拟授予总数82.12%[7] - 预留限制性股票数量73.3万股，占公司股本总额0.41%，占拟授予总数17.88%[7] - 各批次归属比例均为50%[7] 限制性股票作废 - 2023年4月19日作废231.25万股已授予尚未归属的第二类限制性股票[11] - 2024年4月17日作废245,990股已授予尚未归属的第二类限制性股票[12] - 2024年7月31日作废94,250股已授予尚未归属的第二类限制性股票[13] - 2025年4月18日作废39,650股已授予尚未归属的第二类限制性股票[14] 授予价格调整 - 2022年5月31日授予价格由11.26元/股调整为11.06元/股[15] - 2023年5月22日授予价格由11.06元/股调整为8.24元/股[17] - 2024年5月16日授予价格由8.24元/股调整为7.84元/股[19] 业绩数据 - 2023年营业收入为39.02亿元，较2020年增长率为101.05%[23] - 2023年剔除股权激励影响后归属于母公司净利润为6.43亿元，较2020年增长率为174.14%[23] 其他 - 董事会同意为53名预留授予激励对象办理归属相关事宜[24] - 部分未达到归属条件的限制性股票作废失效处理[25] - 本次归属限制性股票共316,063股，归属后将影响和摊薄公司基本每股收益和净资产收益率[31]

限制性股票授予 - 2021年8月20日向203名激励对象授予336.70万股第二类限制性股票[5] - 2022年5月31日向85名激励对象授予73.3万股，授予价调为11.06元/股[6] 限制性股票作废 - 2023年4月19日作废231.25万股[6] - 2024年4月17日作废245,990股[7] - 2024年7月31日作废94,250股[8] - 2025年4月18日作废39,650股[9] 授予价格调整 - 2023年5月22日授予价由11.06元/股调为8.24元/股[7] - 2024年5月16日授予价由8.24元/股调为7.84元/股[8] 股票归属与流通 - 2024年7月31日为150名激励对象办理162.7797万股股票归属[8] - 2024年9月2日162.7797万股归属股票上市流通[8] - 2025年4月18日为53名预留授予激励对象办理316,063股股票归属[9] 其他 - 本次激励计划预留授予激励对象由58人调整为53人[10] - 公司作废事项已获批，符合规定，尚需信息披露[14] - 公告含董事会、监事会决议及法律意见书[15][16] - 公告日期为2025年4月21日[15]

国泰海通证券股份有限公司 关于乐歌人体工学科技股份有限公司 使用闲置自有资金进行现金管理的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国泰海通"、"保荐机构"）作为 乐歌人体工学科技股份有限公司（以下简称"乐歌股份"或"公司"）向特定对 象发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法规和规范性文件要求，对乐歌股份使用闲 置自有资金进行现金管理的事项进行审慎核查，核查情况及具体核查意见如下： 在保证公司正常经营所需流动资金的情况下，为提高资金利用率，最大限度 地发挥闲置自有资金的持续增值作用，公司拟使用暂时闲置自有资金进行安全性 高、流动性好的现金管理，提高闲置自有资金的收益，为公司和股东谋取较好的 投资回报。 （二）投资品种 公司将按照相关规定严格控制风险，对投资产品进行严格评估筛选，选择银 行、证券公司或信托公司等金融机构发行的结构性存款、低风险理财产品、收益 凭证、国债逆回购、低风险资管产品等安全性高、流动性强、风险可控的产品进 行投资。 （三）投资额度 最高使用额度不超过 ...

业务概况 - 公司拟开展不超40,000万美元外汇套期保值业务[3] - 涉及美元、欧元和日元，业务品种有远期结售汇等[2] 资金与授权 - 资金来源为自有资金及银行授信，不涉募集资金[3] - 董事会授权董事长审批，期限12个月，额度可循环[4] 交易与风险 - 通过金融机构开展套期交易，衍生工具多样[5][6] - 业务存在汇率、信用、内部操作风险[7] 管理与审议 - 采取选择低风险业务等风险管理措施[8][9] - 相关会议审议通过开展业务议案[11][12][13] - 保荐机构对业务事项无异议[15]

审计相关 - 毕马威华振审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 毕马威华振认为公司于该日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 审计报告日期为2025年4月18日[10] 责任界定 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露重大缺陷[4] 风险提示 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[5]

审计情况 - 毕马威华振审计乐歌股份2024年度财务报表，2025年4月18日签发无保留意见审计报告[2] - 毕马威华振对汇总表执行有限保证的鉴证业务，未发现重大不一致[3][6] 资金占用情况 - 2024年控股股东等各方无资金占用情况[11] 往来资金数据 - 2024年期初往来资金余额总计84,783.32万元[16] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计928,301.10万元[16] - 2024年度往来资金的利息总计845.05万元[16] - 2024年度偿还累计发生金额总计948,705.15万元[16] - 2024年期末往来资金余额总计65,224.32万元[16] 子公司往来数据 - 浙江乐歌智能驱动科技有限公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为112,192.81万元[13] - 乐歌（宁波）国际贸易有限责任公司2024年度往来累计发生金额（不含利息）为741,657.44万元[13] - Lecangs, LLC其他应收款2024年期初余额为10,650.16万元[13] - 乐歌人体工学（越南）有限公司应收账款2024年期初余额为16,227.89万元[13] - 广西乐歌智能家居有限公司应收账款2024年度往来累计发生金额（不含利息）为13,231.56万元[13]

关联交易数据 - 2025年度日常关联交易总额预计不超过8055.20万元，2026年1 - 5月预计不超过4030.50万元[1] - 2025年1 - 3月日常关联交易已发生金额为448.78万元，2024年度实际发生2261.18万元[4] - 2024年向姜艺租赁房屋实际发生12.78万元，占同类业务比例0.80%，与预计差异12.22万元[4] - 2024年向宁波丽晶电子集团有限公司采购商品实际发生584.31万元，占同类业务比例0.23%，与预计差异56.25万元[4] - 2024年向宁波丽晶电子集团有限公司销售商品实际发生519.38万元，与预计差异933.89万元[4] 股权结构 - 截至2024年12月31日，姜艺与一致行动人合计控制公司46.54%的股份[7] - 截至2024年12月31日，宁波丽晶电子集团有限公司直接持有公司19.39%的股份[12] 子公司情况 - 宁波丽晶电子集团有限公司注册资本2000万元，2024年主营业务收入为51035.76万元，净利润为2503.33万元[9][11] - 苏州亿思贝斯科技有限公司注册资本1250万元，2024年主营业务收入1499.87万元、净利润 - 249.69万元，公司持股20%[14][15] - 站坐（宁波）智能科技有限公司注册资本129.19万元，2024年主营业务收入11460.88万元、净利润692.17万元，公司持股14.64%[21][22] 关联交易相关 - 公司日常关联交易包括采购外协产品等多种类型[24][25] - 关联交易定价以市场价格为依据，按实际发生金额结算[26] - 关联交易协议在实际业务发生时签署[27] - 日常关联交易利于降低采购成本等，未损害公司及中小股东利益[28] - 监事会认为2025年度及2026年1 - 5月日常关联交易决策程序合规[29] - 独立董事认为2024年度日常关联交易差异合理，2025及2026年1 - 5月预计交易无不利影响[30][31] - 保荐机构认为2025年度及2026年1 - 5月日常关联交易预计事项合规[32] 其他 - 宁波食分心动餐饮有限责任公司实际控制人与公司董事长为直系亲属，属关联法人[18]

融资情况 - 公司以简易程序向特定对象发行17,989,526股，每股16.62元，募资298,985,922.12元，净额293,618,067.08元[2] - 公司注册资本为341,308,620元人民币[6] 项目调整 - 2024年调整“越南福来思博智能家居产品工厂项目”，转出612.95万美元（约4,371.17万元）结余资金[10][11] - 2024年调整“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”，结转9,864.55万元至“美国佐治亚州Ellabell海外仓项目”[13] - “美国佐治亚州Ellabell海外仓项目”建设期由18个月延长至30个月[13] 其他信息 - 证券2022年9月29日发行，12月8日上市[6] - 持续督导职责至2024年12月31日[7] - 2024年10月22日李豪接替何欢履行督导工作[12] - 国泰海通证券出具保荐总结报告书，代表为李豪、张征宇[22] - 法定代表人为朱健[24] - 报告2025年4月出具[26]

股权激励授予 - 2021年8月20日向203名激励对象授予336.70万股第二类限制性股票[11] - 2022年5月31日授予85名激励对象73.3万股第二类限制性股票，授予价调为11.06元/股[11] 股权激励归属与作废 - 2024年7月31日作废94,250股已授未归属股票，为150名对象办理162.7797万股归属[12] - 2025年拟为53名激励对象办理归属，第二个归属期比例50%[14] - 因部分对象不符资格或放弃，作废39650股未归属股票[19] 业绩数据 - 2023年营业收入39.0170761576亿元，以2020年为基数增长率101.05%[15] - 2023年剔除股权激励后归母净利润6.4267275114亿元，以2020年为基数增长率174.14%[15] 激励对象情况 - 预留授予激励对象1人2023年绩效“B”，归属比例85%，其余“A”，归属比例100%[15] - 53名激励对象符合归属条件，可归属31.6063万股[16] - 本次激励计划预留授予对象由58人调为53人[19] 会议审议 - 2021年8月9日多会议审议通过激励计划相关议案[9] - 2021年8月20日股东大会等通过首次授予限制性股票议案[10] - 2025年4月18日相关会议审议通过归属相关议案[12]

限制性股票授予 - 2023年7月14日向210名对象授予244.3万股[10] - 2024年5月16日向48名对象授予33.3万股，价格调为7.79元/股[11] 限制性股票作废 - 2025年4月18日同意作废129.82万股[11] - 因人员离职作废31.3万股[13] - 第一个归属期拟归属985,200股作废[14] 业绩情况 - 2024年净利润目标不低于4.5亿元[14] - 2024年实际净利润335,893,765.29元[14] 人员调整 - 首次授予对象由210人调为183人[13] - 预留授予对象由48人调为43人[13]