证券代码：300735 证券简称：光弘科技 惠州光弘科技股份有限公司 与 国泰海通证券股份有限公司 关于 申请向特定对象发行股票的 审核问询函的回复 保荐人（主承销商） （中国（上海）自由贸易试验区商城路 618 号） 二○二五年十一月 1-1 惠州光弘科技股份有限公司 审核问询函的回复 深圳证券交易所： 根据贵所于 2025 年 8 月 31 日出具的《关于惠州光弘科技股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2025〕020044 号），惠州光弘科 技股份有限公司（以下简称"光弘科技""发行人""申请人"或"公司"）与国 泰海通证券股份有限公司（以下简称"保荐人"）、北京市中伦律师事务所（以下 简称"发行人律师"）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信会 计师"）、致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"致同会计师"）、国众 联资产评估土地房地产估价有限公司（以下简称"评估师""评估机构"）对问询 函所涉及的问题认真进行了逐项核查和落实，现回复如下，请予审核。 如无特别说明，本问询函回复使用的简称或名词释义与《惠州光弘科技股份 有限公司向特定对象发行股票募集说明书（申报稿 ...

板块整体表现 - 消费电子板块在10月31日较上一交易日下跌4.28%，表现弱于大盘，当日上证指数下跌0.81%，深证成指下跌1.14% [1] - 板块内个股表现分化显著，领跌股为和而泰，跌幅达8.86%，工业富联下跌7.66%，深科技下跌6.38% [1][2] - 部分个股逆势上涨，利通电子涨停，涨幅为9.98%，统联精密上涨7.00%，昀冢科技上涨5.78% [1] 个股交易活跃度 - 工业富联成交额最高，达到181.81亿元，成交量246.30万手，立讯精密成交额111.59亿元，成交量173.42万手 [2] - 长盈精密成交量活跃，达160.38万手，成交额61.42亿元，和而泰成交量157.48万手，成交额87.04亿元 [1][2] - 光弘科技成交额10.38亿元，但表格中成交量标注存在异常，福日电子成交额9.75亿元，成交量69.22万手 [1] 板块资金流向 - 消费电子板块整体呈现主力资金净流出，净流出金额为75.54亿元 [2] - 游资资金和散户资金则呈现净流入状态，净流入金额分别为19.03亿元和56.51亿元 [2] - 长盈精密获得主力资金净流入6.81亿元，主力净占比11.09%，但游资和散户资金均为净流出 [3] - 利通电子主力净流入1.02亿元，主力净占比高达51.84%，但游资净流出6091.25万元，散户净流出4106.37万元 [3]

公司2025年三季度财务表现 - 营业总收入为62.56亿元 [1] - 归母净利润为1.99亿元 [1] - 摊薄每股收益为0.26元 [3] - 经营活动现金净流入为8.35亿元，较去年同期减少2.35亿元，同比下降21.95% [1] 公司盈利能力指标 - 最新毛利率为12.31%，在已披露同业公司中排名第50 [3] - 最新ROE为4.03%，在已披露同业公司中排名第34 [3] 公司运营效率指标 - 最新总资产周转率为0.68次 [3] - 最新存货周转率为9.10次，较去年同期减少6.41次，同比下降41.32% [3] 公司资本结构与股东情况 - 最新资产负债率为44.35%，较上季度增加0.66个百分点，较去年同期增加9.80个百分点 [3] - 股东户数为7.02万户 [3] - 前十大股东持股数量为4.10亿股，占总股本比例为53.47% [3] - 第一大股东光弘投资有限公司持股比例为48.5% [3]

核心财务表现 - 第三季度营业收入29.37亿元，同比增长57.46%，归母净利润9960.67万元，同比增长99.68%，扣非归母净利润9684.29万元，同比增长131.46% [1] - 前三季度营业收入62.56亿元，同比增长20.81%，归母净利润1.99亿元，同比增长33.73%，扣非归母净利润1.83亿元，同比增长49.84% [1] - 增长得益于订单规模增加及收购AC公司增加并表范围 [1] 汽车电子业务拓展 - 正式完成对法国EMS领导者AC公司的股权交割，AC公司拥有汽车行业1级供应商资格，客户包括法雷奥、施耐德电气、雷诺等 [1] - AC公司并表两个月内实现营收5.78亿元，占上市公司总营收17.42%，净利润295.41万元，占上市公司净利润2.97%，并于三季度获得超过5000万欧元的新产品定点 [2] - 承接的法雷奥首个车灯项目实现首单批量出货，从项目导入到规模量产仅用时五个月，标志着公司成功进入高精密车灯制造领域 [3] - 公司已成为法雷奥的供应链伙伴，并为宝马、奥迪、大众、日产、华为、小米等品牌提供汽车电子部件制造服务 [2] 全球化产能布局 - 完成对AC公司的收购后，公司在亚、欧、美、非四大洲拥有制造基地，初步完成全球化布局 [4] - 公司在4大洲7个国家拥有13个制造基地，印度基地月产能可达300万部智能手机，越南基地每月产出各类电子产品超过300万台并正在扩建 [4] - AC公司在法国、墨西哥、突尼斯拥有4个制造基地，年产值超过4亿欧元 [4] 行业趋势与战略方向 - AI赋能和新能源汽车产业的迅速发展，使汽车电子业务成为消费电子板块上市公司业绩增长的核心引擎之一 [2] - 《节能与新能源汽车技术路线图3.0》发布，明确了汽车技术"低碳化、电动化、智能化"发展方向，并提出我国新能源汽车到2040年渗透率达80%以上 [4] - 消费电子企业与汽车产业的跨界融合愈发紧密，公司将在深耕消费电子业务基础上，持续加大汽车电子投入，并策略性布局医疗、工控等高附加值领域 [5]

财务业绩概览 - 公司前三季度营业收入达到62.56亿元，同比增长20.81% [1] - 公司前三季度归属于上市公司股东的净利润为1.99亿元，同比增长33.73% [1] - 公司前三季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.83亿元，同比增长49.84% [1] - 公司前三季度基本每股收益为0.2592元 [1]

公司重大事项 - *ST正平股票因累计涨幅达152.42%并21天涨停而自10月29日起停牌核查 [2] - 共进股份因大股东筹划股份转让可能导致控制权变更 股票继续停牌 [2] - 钜泉科技全资子公司拟出资1.5亿元参与设立主要投向芯片、集成电路等领域的产业基金 [2] - 豫能控股终止投资建设原计划总额11.97亿元的17个分布式光伏项目 [3] - 上纬新材因智元恒岳要约收购37%股份事项而股票停牌一日 要约收购价格为7.78元/股 [4] - 达华智能发布公告澄清公司暂无量子科技相关业务 [5] - 景旺电子正在筹划发行H股股票并在香港联交所主板上市 [5] - 中远海能拟以5.98亿元收购上海液化气100%股权以实现LPG业务统一经营 [5] - 赛诺医疗控股子公司的COMETIU支架系统国内注册申请未获批准 [6] 第三季度及前三季度财务业绩 - 赣锋锂业第三季度净利润5.57亿元 同比增长364.02% 前三季度净利润2552万元 同比增长103.99% [6] - 光线传媒第三季度净利润1.06亿元 同比增长993.71% 前三季度净利润23.36亿元 同比增长406.78% 计入票房影片总票房约159.03亿元 [6] - 海南机场前三季度净利润6435.1万元 同比下降69.77% [7] - 苏利股份第三季度净利润5941.81万元 同比增长2750.24% 前三季度净利润1.39亿元 同比增长1522.38% [7] - 先达股份第三季度净利润5984.91万元 同比增长5447.46% 前三季度净利润1.96亿元 同比增长3064.56% [8] - 宇通客车第三季度净利润13.57亿元 同比增长78.98% 前三季度净利润32.92亿元 同比增长35.38% [9] - 炬芯科技第三季度净利润6027.13万元 同比增长101.09% 前三季度净利润1.52亿元 同比增长113.85% [9] - 光弘科技第三季度净利润9960.67万元 同比增长99.68% 前三季度净利润1.99亿元 同比增长33.73% [9] - 鸣志电器第三季度净利润2288.35万元 同比增长215.97% [10] - 中微半导第三季度净利润6581.85万元 同比下降3.66% [11] - 易明医药第三季度净利润4420.61万元 同比增长1934.12% [12] - 蔚蓝生物第三季度净利润3506.29万元 同比增长205.02% [13] - 白云山第三季度净利润7.94亿元 同比增长30.28% [14] - 巨人网络第三季度净利润6.4亿元 同比增长81.19% [15] - 阳光电源第三季度净利润41.47亿元 同比增长57.04% 前三季度净利润118.81亿元 同比增长56.34% [16][17] - 中国船舶第三季度净利润20.74亿元 同比增长97.56% 前三季度净利润58.52亿元 同比增长115.41% [18] - 华胜天成第三季度净利润2.19亿元 同比增长563.58% [18] - 圆通速递第三季度净利润10.46亿元 同比增长10.97% 前三季度净利润28.77亿元 同比下降1.83% [19] 股份回购计划 - 海大集团拟以10亿元至16亿元回购公司股份 回购价格不超过62元/股 [20] - 力源信息拟以2000万元至3000万元回购公司股份 回购价格不超过15元/股 [21] 重大合同中标 - 佰奥智能中标某大型国有公司项目 中标金额9722.17万元 [21] - 广东建工全资子公司签订金额为19.24亿元的施工总承包合同 工期1365天 [22] - 光启技术全资子公司签订合计2.15亿元的超材料产品批产合同 [23]

公司重大事项 - *ST正平股票因累计涨幅达152.42%并21天涨停而自10月29日起停牌核查 [3] - 共进股份因大股东筹划股份转让可能导致控制权变更 股票继续停牌 [4] - 钜泉科技全资子公司拟出资1.5亿元参与设立主要投向芯片及集成电路等领域的产业基金 [5] - 豫能控股终止投资总额11.97亿元的17个分布式光伏项目 [6] 第三季度业绩表现 - 苏利股份第三季度净利润5941.81万元 同比增长2750% 前三季度净利润1.39亿元 同比增长1522% [8] - 先达股份第三季度净利润5984.91万元 同比增长5447% 业绩增长主因烯草酮售价上涨及新产品销售 [9] - 宇通客车第三季度净利润13.57亿元 同比增长79% 前三季度净利润32.92亿元 同比增长35% [10] - 炬芯科技第三季度净利润6027.13万元 同比增长101% 前三季度净利润1.52亿元 同比增长114% [11] - 光弘科技第三季度净利润9960.67万元 同比增长100% 前三季度净利润1.99亿元 同比增长34% [12] - 鸣志电器第三季度净利润2288.35万元 同比增长216% [13] - 中微半导第三季度净利润6581.85万元 同比下降3.66% [14] - 易明医药第三季度净利润4420.61万元 同比增长1934% [15] - 蔚蓝生物第三季度净利润3506.29万元 同比增长205% [16] - 白云山第三季度净利润7.94亿元 同比增长30% [17] - 巨人网络第三季度净利润6.4亿元 同比增长81% 第三季度营收17.06亿元 同比增长116% [18] 股份回购计划 - 海大集团拟以10亿元至16亿元回购公司股份 回购价格不超过62元/股 [20] 重大合同签署 - 佰奥智能中标某大型国有公司项目 中标金额9722.17万元 [22] - 广东建工子公司签订金额19.24亿元施工总承包合同 工期1365天 [23][24]

财务业绩概览 - 前三季度营业收入为62.56亿元，同比增长20.81% [1] - 前三季度归属于上市公司股东的净利润为1.99亿元，同比增长33.73% [1] - 前三季度扣除非经常性损益的净利润为1.8亿元，同比增长49.84% [1]

公司财务表现 - 第三季度营业收入为29.37亿元，同比增长57.46% [1] - 第三季度净利润为9960.67万元，同比增长99.68% [1] - 前三季度累计营业收入为62.56亿元，同比增长20.81% [1] - 前三季度累计净利润为1.99亿元，同比增长33.73% [1] - 前三季度基本每股收益为0.2592元 [1]

业绩报告 - 公司2025年第三季度报告于2025年10月29日在巨潮资讯网披露[1]