公司基本情况 - 公司系由1995年3月成立的惠州大亚湾光弘科技电子有限公司整体变更设立 统一社会信用代码914413006178909639 2017年12月在深圳证券交易所上市[1] - 截至2024年12月31日 累计发行股本总数767,460,689股 注册资本767,460,689元 注册地和总部地址均为惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号[1] - 主要经营活动覆盖移动终端设备制造 通信设备制造 网络设备制造 智能车载设备制造 汽车零部件及配件制造 云计算设备制造 计算机软硬件及外围设备制造 光伏设备及元器件制造 可穿戴智能设备制造等[1] - 母公司为光弘投资有限公司 实际控制人为自然人唐建兴 财务报表经董事会于2025年4月24日批准报出[1] - 合并财务报表范围内子公司包括光弘科技电子（香港）有限公司 光弘集团有限公司 光弘科技（投资）有限公司 正弘电子有限公司 嘉兴光弘实业有限公司 嘉兴光弘科技电子有限公司 深圳光弘通信科技有限公司等[1] 财务报表编制基础 - 财务报表按照财政部颁布的企业会计准则 中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》编制[1] - 以持续经营为基础编制 不存在对报告期末起12个月内持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[1] 重要会计政策及会计估计 - 营业周期为12个月 采用人民币为记账本位币[2] - 同一控制下企业合并以被合并方资产 负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量 非同一控制下企业合并以购买日公允价值为基础计量[2] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定 包括本公司及全部子公司[3] - 现金及现金等价物包括库存现金 可随时用于支付的存款 以及期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资[5] - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算 资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算 产生的汇兑差额计入当期损益或资本化[5] - 金融工具根据业务模式和合同现金流量特征分类为以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益[6] - 存货分类为原材料 在途物资 在产品 库存商品 自制半成品 低值易耗品 发出时按加权平均法计价 采用永续盘存制[12] - 长期股权投资对子公司采用成本法核算 对联营企业和合营企业采用权益法核算[16] - 固定资产按成本初始计量 折旧采用年限平均法计提 房屋建筑物折旧年限20年 残值率5% 年折旧率4.75% 机器设备折旧年限3-10年 残值率5% 年折旧率9.50%-31.67%[19] - 收入确认以客户取得相关商品或服务控制权时点为准 境内销售根据发货单签字确认或客户签收时点确认 境外销售根据货物交接时点确认[29][31] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关 与资产相关的冲减账面价值或确认为递延收益 与收益相关的计入当期损益或冲减成本费用[32] - 租赁在租赁期开始日确认使用权资产和租赁负债 使用权资产按成本初始计量 租赁负债按尚未支付租赁付款额现值初始计量[36][37]

公司基本情况 - 公司名称为惠州光弘科技股份有限公司，英文名DBG Technology Co Ltd，股票代码300735，成立于1995年3月24日，2017年12月29日上市，注册资本76,746.0689万元人民币，法定代表人唐建兴 [3] - 注册地址位于惠州市大亚湾响水河工业园，主要办公地址为惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号，邮政编码516083 [3] - 公司专业从事消费电子类、汽车电子类、网络通讯类、新能源类等电子产品的半成品及成品组装，提供完整的电子制造服务（EMS） [3] 主营业务结构 - 消费电子类业务是公司主要收入来源，2023年收入76,042.02万元，占比63.59%，2022年收入471,347.83万元，占比68.50% [3] - 汽车电子类业务增长显著，2023年收入33,527.80万元，占比28.04%，较2022年23.13%提升4.91个百分点 [3] - 网络通讯类业务2023年收入7,420.62万元，占比6.21%，其他业务收入2,588.35万元，占比2.16% [3] 财务表现 - 2025年第一季度营业收入119,578.80万元，2024年度营业收入688,141.22万元，2023年度营业收入540,244.90万元，2022年度营业收入417,978.02万元 [6] - 2025年第一季度归属于母公司所有者的净利润3,544.03万元，同比下降40.35% [11] - 截至2025年3月31日，资产总计803,655.93万元，负债合计250,345.83万元，所有者权益合计553,310.10万元 [6] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额33,450.75万元，投资活动产生的现金流量净额57,196.20万元 [6] 战略收购与扩张 - 2023年4月收购快板电子科技（上海）有限公司，2025年5月完成对法国汽车电子EMS企业AC公司的收购 [4] - 通过收购拓展通信设备、汽车电子、工业控制等领域，利用标的公司优质客户资源实现业务协同 [4] - 公司持续打造国内国外双循环业务体系，满足客户全球化需求，积极推进海外市场布局 [11] 本次发行方案 - 发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值1.00元，采取向特定对象发行方式 [15] - 发行对象不超过35名符合中国证监会规定条件的特定对象，均以现金方式认购 [15] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80% [16] - 发行数量不超过230,238,206股，不超过发行前总股本的30% [17] - 募集资金总额不超过103,294.48万元，用于收购AC公司100%股权和TIS工厂0.003%股权及补充流动资金 [17] - 发行完成后，认购股份自上市之日起6个月内不得转让 [18] 行业地位与发展前景 - 公司是专业的电子制造服务（EMS）提供商，业务涵盖消费电子、汽车电子、网络通讯等多个领域 [3] - 随着新能源汽车产业发展，公司汽车电子类业务收入持续增长，占比逐步提升 [3][4] - 通过海外收购和全球化布局，公司正积极拓展国际业务版图，寻求多元化发展机遇 [4][11]

公司融资计划 - 惠州光弘科技股份有限公司计划2024年度向特定对象发行A股股票 需经深圳证券交易所审核及中国证监会注册批准 [1][6] - 发行对象为不超过35名符合规定的特定投资者 包括证券投资基金管理公司 证券公司等机构 [10] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司A股股票均价的80% 认购股份自上市之日起6个月内不得转让 [7][10] 法律合规性 - 公司符合《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》规定的发行实质条件 [6][7][11] - 公司现任董事及高级管理人员最近三年未受证监会行政处罚 最近一年未受证券交易所公开谴责 [8] - 公司最近三年无严重损害投资者权益或社会公共利益的重大违法行为 [8][9] 公司经营与资产 - 公司主营业务突出 报告期内未发生重大变化 经营符合环保及产品质量标准 [13][20] - 截至2025年3月31日 公司拥有土地使用权 房屋所有权 专利 注册商标等主要财产 权属清晰无纠纷 [16] - 公司在中国境内租赁22项房屋 租赁关系真实有效 [16] 财务与投资 - 公司持有财务性投资合计6,950.41万元 占合并报表归属于母公司净资产的1.40% 未超30% [22] - 本次发行董事会决议日前六个月至今无新增财务性投资 公司不涉及类金融业务 [22][23] - 前次募集资金使用符合规定 无擅自改变用途情形 [21] 公司治理结构 - 公司控股股东为光弘投资有限公司 实际控制人为唐建兴 [5][13] - 公司与控股股东 实际控制人之间无同业竞争 关联交易定价公允且履行合规程序 [15][16] - 公司组织机构健全 股东大会 董事会 监事会运作规范有效 [18][19] 风险管控 - 公司无重大未决诉讼仲裁案件 涉案金额未达最近一期经审计净资产10%且超1,000万元标准 [21] - 报告期内公司及其控股子公司无重大违法行为或未结重大行政处罚案件 [21]

公司基本情况 - 公司全称为惠州光弘科技股份有限公司 英文名称为DBG Technology Co Ltd 股票简称为光弘科技 股票代码为300735 [4][5] - 公司注册资本为76,746.0689万元人民币 注册地址位于惠州市大亚湾响水河工业园 主要办公地址为惠州市大亚湾响水河工业园永达路5号 [4] - 公司成立于1995年3月24日 于2017年12月29日在创业板上市 法定代表人为唐建兴 [4][5] - 公司专业从事消费电子类 汽车电子类 网络通讯类 新能源类等电子产品的成品组装 提供完整的电子制造服务（EMS）包括制程技术研发 工艺设计 采购管理等 [4][6] 股权结构与控制关系 - 截至2025年3月31日 公司总股本76,746.07万股 其中有限售条件股份1,035.12万股（占比1.35%） 无限售条件流通股份75,710.95万股（占比98.65%） [6] - 公司控股股东为光弘投资有限公司 直接持有公司395,691,660股股份 占总股本的51.56% [6] - 实际控制人为唐建兴 直接持有282,000股（占比0.04%） 并通过宏天创富 进科投资 光弘投资间接控制公司395,691,660股 合计控制395,973,660股（占比51.60%） [6][7] 财务数据表现 - 2025年1-3月营业收入119,578.80万元 2024年度营业收入688,141.22万元 2023年度营业收入540,244.90万元 2022年度营业收入417,978.02万元 [7] - 2025年1-3月归属于母公司所有者的净利润3,544.03万元 同比下降40.35% 2024年度归属于母公司所有者的净利润27,567.18万元 [7] - 截至2025年3月31日 总资产803,655.93万元 负债总额250,345.83万元 资产负债率（合并）31.15% 股东权益合计553,310.10万元 [7] - 2025年1-3月经营活动产生的现金流量净额33,450.75万元 2024年度经营活动产生的现金流量净额144,376.56万元 [7] 本次发行方案 - 发行类型为向特定对象发行股票 发行对象不超过35名 包括符合规定的证券投资基金管理公司 证券公司 信托公司等机构投资者 [21][22] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日股票交易均价的80% 定价基准日为发行期首日 [21] - 发行股份自发行结束之日起6个月内不得转让 限售期结束后按证监会及深交所规定执行 [23] - 募集资金总额不超过103,294.48万元 用于收购AC公司100%股权和TIS工厂0.003%股权以及补充流动资金 [20] 业务发展布局 - 公司持续打造国内国外双循环业务体系 通过印度 越南 孟加拉制造基地满足客户全球化需求 [36] - 2025年5月完成对法国汽车电子EMS企业AC公司的收购 拓展汽车电子 工业控制领域发展 [36] - 正在深圳坪山建设智能制造基地 预计本年度内逐步投入使用 提升信息化和自动化水平 [35] - 公司通过ISO9001:2015 IATF16949:2016等多项管理体系认证 荣获华为最佳协同奖 荣耀金牌奖等荣誉 [34][35]

公司融资活动 - 公司向特定对象发行股票申请文件获深圳证券交易所受理 深交所依据相关规定对公司报送文件进行了核对并决定受理[1] - 本次发行尚需深交所审核通过及中国证监会同意注册后方可实施 最终能否通过审核及获得注册决定存在不确定性[1] - 公司将根据进展及时履行信息披露义务[1]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入688,141,22元，较2023年度增长27.38%[7] - 期末资产总计82.1959673857亿元，较上年年末增长9.09%[18] - 期末负债和所有者权益总计82.1959673857亿元，较上年年末增长9.09%[21] - 营业收入本期为63.3141219292亿元，上期为54.0344897114亿元[28] - 净利润本期为3.4240680429亿元，上期为4.3644174931亿元[28] 资产数据 - 期末流动资产合计49.0178019098亿元，较上年年末增长0.94%[18] - 期末非流动资产合计33.1781654759亿元，较上年年末增长23.84%[18] - 货币资金期末余额23.8858955449亿元，较上年年末下降0.9%[18] - 应收账款期末余额13.6568757701亿元，较上年年末下降12.94%[18] - 固定资产期末余额23.1533566747亿元，较上年年末增长15.97%[18] 负债与权益数据 - 期末流动负债合计25.9681195406亿元，较上年年末增长15.52%[21] - 期末非流动负债合计1.232869952亿元，较上年年末增长18.78%[21] - 期末所有者权益合计54.9949778931亿元，较上年年末增长6.10%[21] 现金流数据 - 本期经营活动产生的现金流量净额为1,443,765,634.88元，上期为926,373,087.58元[34] - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为7,642,951,797.87元，上期为5,371,806,603.25元[34] 其他财务数据 - 基本每股收益本期为0.36元/股，上期为0.52元/股[28] - 截至2024年12月31日，累计发行股本总数767,460,689股，注册资本为767,460,689元[53] 会计政策 - 公司将收入确认、关联交易作为关键审计事项[7][8] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入，按履约进度或时点确认[140] 税务政策 - 增值税税率为15.00%、13.00%、9.00%、6.00%、5.00%、3.00%、0.00%，GST税率为18.00%、12.00%、9.00%等[172] - 香港部分公司应课税利润不超200万港币部分适用8.25%利得税税率，超200万港币部分适用16.5%利得税税率[173] 资产项目数据 - 应收票据期末余额为4953.63万元，上年年末余额为254.02万元[183] - 应收账款期末账面余额为13.71亿元，上年年末为15.77亿元[185] - 其他应收款期末余额为2611.18万元，上年年末余额为2422.26万元[194]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为317,872.82万元，净利润为 - 5,434.84万元[13] - 2025年1 - 3月公司营业收入119,578.80万元，同比下降28.07%，归属母公司所有者净利润3,544.03万元，同比下降40.35%[14] - 2022 - 2025年1 - 3月公司综合毛利率分别为18.56%、17.53%、12.83%、11.34%[15] 市场扩张和并购 - 2025年5月公司完成法国汽车电子EMS企业AC公司收购[90] - 本次收购是上市公司通过支付现金购买All Circuits S.A.S. 100%股权和TIS工厂0.003%股权的交易行为[27] 新产品和新技术研发 - 截至报告期末，水洗制程与离子污染度检测研究项目已完成[137] - 消费类手机项目高速自动化产线研发实现全流程自动化率提升30%、效率提升20%、人工成本降低10%[138] - 车载埋高压磁芯PCBA装配工艺研究开发将综合误差降低到0.1mm以内，CMK到达1.77[139] 未来展望 - 公司致力于成为全球领先的EMS企业，把握行业机遇提升盈利能力[143] - 公司计划扩大产能、完善产业流程、丰富市场结构、完善产品结构和深化全球布局[144] - 公司将以“工业4.0”与“智能制造”赋能制造升级，实施相关项目降本增效[145] 其他数据 - 截至2025年3月31日，公司前十名股东合计持股43,724.71万股，占比56.97%[34] - 2025年1 - 3月消费电子类业务收入76,042.02万元，占比63.59%；汽车电子类业务收入33,527.80万元，占比28.04%[113] - 2025年1 - 3月研发费用为3188.48万元，营业收入为119578.80万元，研发费用占比2.67%[142]

发行相关 - 2024年度向特定对象发行A股股票，已取得目前应取得的批准和授权，尚需深交所审核通过和中国证监会准予注册[14] - 发行股票面值为1.00元/股，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司A股股票均价的80%[16] - 发行对象不超过35名符合条件的特定对象，认购股份自上市之日起6个月内不得转让[21] 公司情况 - 截至2025年3月31日，公司业务、资产等独立，有独立经营能力[22] - 截至法律意见书出具日，光弘投资为控股股东，唐建兴为实际控制人[19][23] - 截至2025年3月31日，公司及其境内控股子公司取得开展主营业务所需经营资质/备案[25] 财务与合规 - 2025年4月29日披露2024年度审计报告，财务报表编制和披露符合规定，审计报告无保留等意见[18] - 公司持有的财务性投资为6950.41万元，占合并报表归属于母公司净资产的1.40%，未超30%[40] - 报告期内公司不存在类金融业务，本次发行符合向特定对象发行A股股票实质条件[42][43]

融资进展 - 公司向特定对象发行股票申请获深交所受理[2] - 发行需深交所审核通过及获中国证监会同意注册方可实施[2] 时间信息 - 公告发布于2025年8月14日[3]

公司基本信息 - 公司注册资本为76,746.0689万元人民币[11] 业绩数据 - 2025年1 - 3月消费电子类业务收入76,042.02万元，占比63.59%[13] - 2024年度消费电子类业务收入471,347.83万元，占比68.50%[13] - 2023年度消费电子类业务收入425,468.00万元，占比78.75%[13] - 2022年度消费电子类业务收入333,464.92万元，占比79.78%[13] - 2025年3月31日资产总计803,655.93万元[15] - 2024年12月31日资产总计821,959.67万元[15] - 2023年12月31日资产总计753,509.39万元[15] - 2022年12月31日资产总计582,293.74万元[15] - 2025年3月31日负债合计250,345.83万元[15] - 2024年度标的公司营业收入317,872.82万元，净利润 -5,434.84万元[28] - 2025年1 - 3月公司营业收入119,578.80万元，同比下降28.07%；归属于母公司所有者的净利润3,544.03万元，同比下降40.35%[30] - 2022 - 2024年及2025年1 - 3月公司综合毛利率分别为18.56%、17.53%、12.83%、11.34%[31] - 2025年1 - 3月经营活动现金流量净额33,450.75万元，投资活动现金流量净额57,196.20万元，筹资活动现金流量净额1,184.19万元[19] - 2025年3月31日流动比率1.92倍，速动比率1.79倍，资产负债率（母公司）14.00%，资产负债率（合并）31.15%[20] - 2025年1 - 3月应收账款周转率1.00次，存货周转率3.33次[20] - 2025年1 - 3月每股经营活动现金流量净额0.44元，每股净现金流量净额1.19元[20] - 2022年末、2023年末、2024年末和2025年3月末公司应收账款账面价值分别为100,206.99万元、157,100.11万元、136,568.76万元和102,125.68万元，占资产比例分别为17.21%、20.85%、16.62%、12.71%[32] - 报告期内，公司境外销售收入分别为125,289.95万元、238,174.42万元、295,448.93万元和37,318.58万元，占营业收入比例分别为29.98%、44.09%、42.93%和31.21%[33] - 截至2025年3月31日，本次交易标的公司商誉账面价值为10,489.19万元人民币[34] 风险提示 - 公司面临国际形势动荡、人工成本上涨等经营与业务风险[21][22] - 募集资金投资项目存在实施、标的资产海外经营合规等多种风险[23][24][25][26][27] - 公司面临最近一期业绩下滑、毛利率下滑等财务风险[30][31] 发行计划 - 本次发行对象不超过35名，发行股票数量不超过230,238,206股，不超过发行前公司总股本的30%[42][46] - 本次发行定价基准日为发行期首日，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司A股股票均价的80%[44] - 本次发行股票募集资金总额不超过103,294.48万元，用于收购公司工厂AC 100%股权和TIS 0.003%股权（73,294.48万元）及补充流动资金（30,000.00万元）[47][48] - 本次发行的股票自上市之日起6个月内不得转让[50] - 本次发行前滚存的未分配利润将由新老股东按发行后股份比例共享[51] - 本次向特定对象发行的股票将申请在深交所创业板上市[52] - 本次发行决议有效期为股东会审议通过之日起12个月[53] 股东情况 - 截至2025年7月14日，证券衍生品投资部持有发行人8300股，占总股本0.00%；融资融券部持有127300股，占比0.02%；权益客需部持有84283股，占比0.01%；资管营运管理部持有1272400股，占比0.17%；国泰君安国际控股有限公司/战略行政办公室持有9260股，占比0.00%[59] 发行相关会议 - 2024年11月25日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过多个向特定对象发行股票相关议案[69] - 2025年7月31日，公司2025年第二次临时股东大会审议通过向特定对象发行股票相关议案，并授权董事会全权办理相关事项[69] 发行条件及影响 - 本次发行方案尚需深交所审核通过并经中国证监会同意注册后方可实施[70] - 本次发行的股票为境内上市人民币普通股，每股面值1元，每一股份具有同等权利[72] - 本次向特定对象发行股票每股面值1.00元，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[73] - 本次证券发行募集资金总额不超过103,294.48万元，发行股票数量不超过发行前公司总股本的30%，补充流动资金比例不超过募集资金总额的30%[85] - 本次向特定对象发行股票收购AC公司100%股权和TIS工厂0.003%股权并补充流动资金[79,85] - 董事会决议日为2024年11月25日，与首次公开发行股票上市日（2017年12月）间隔超过6个月[81] - 本次发行对象不超过35名（含）[88,90] - 发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的80%[89] - 发行对象认购股份自发行结束之日起6个月内不得转让[93] - 发行人及控股股东等未向发行对象做保底保收益承诺或提供财务资助等[95] - 本次发行不会导致公司控制权发生变化[96] - 本次发行定价基准日为发行期首日，期间除权除息发行价格将调整[89] - 本次发行募集资金投向不涉及财务性投资，不产生重大不利同业竞争等[79] 保荐相关 - 公司将在创业板向特定对象发行股票上市当年剩余时间及后2个完整会计年度内对光弘科技进行持续督导[97] - 公司督导发行人执行并完善防止大股东等违规占用资源、高级管理人员损害发行人利益、保障关联交易公允合规等制度[97] - 公司督导发行人履行信息披露义务，审阅信息披露文件及提交给监管机构的其他文件[97] - 公司持续关注发行人募集资金专户存储、投资项目实施等承诺事项，督导资金使用及变更程序[97] - 公司持续关注发行人为他人提供担保等事项，规范其担保行为决策程序[97] - 公司与发行人建立经常性信息沟通机制，关注其经营、股权、管理等状况[97] - 必要时公司对发行人进行现场检查，回访并实地专项核查[97] - 发行人承诺配合公司履行保荐职责，提供真实准确完整资料[98] - 公司认为发行人符合相关法律法规和规定，具备在创业板发行及上市条件[99] - 公司愿意推荐发行人股票在创业板上市交易并承担保荐责任[99]