股东回报规划 - 公司制定2025 - 2027年股东回报规划，以现金分红为主[1][2] - 现金分红需满足年度盈利等多项条件[5][6] - 最近一期经审计资产负债率不超过70%[7] - 原则上每年现金分红，不少于当年可分配利润20%[8] - 不同阶段现金分红比例不同[8] - 经营良好等情况可实施股票股利分配[10] - 股东违规占用资金扣减现金红利[10] - 盈利未现金分红需说明原因[10] - 净利润或净现金流入降超20%可调整规划[15] - 定期报告中详细披露利润分配信息[17]

融资情况 - 公司向特定对象发行股票37,420,103股，募资1,359,472,341.99元，净额1,338,826,511.66元[2] 项目投资进度 - 截至2024年12月31日，新能源车载电源自动化产线升级改造项目投资10,871.66万元，进度52.89%[6] - 新能源车载电源智能化生产建设项目（二期）累计投资0元，进度0%[6] - 总部基地及研发中心建设项目累计投资3,892.03万元，进度9.19%[6] - 补充流动资金累计投资40,164.80万元，进度100%[6] 项目延期情况 - 新能源车载电源自动化产线升级改造等三项目预定可使用日期均延后[7] 认证情况 - 2023年公司软件开发管理通过ASPICE能力3级认证，获汽车网络安全管理ML 3证书[11] 审议与核查 - 2025年4月25日董事会、监事会通过募投项目延期议案[16][17] - 保荐机构对募投项目延期无异议[18] 备查文件 - 包括董事会、监事会决议及保荐机构核查意见[20]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会会议[3] - 2024年召开4次临时股东大会和1次年度股东大会[6][7] - 2024年审计、提名、薪酬与考核委员会分别召开6、2、3次会议[9] 未来展望 - 2025年坚持创新，构建产品与服务体系，推动国际化[11] - 2025年强调审计委员会监管效能，加强对高级经理人监管[13] - 2025年做好信息披露，加强与投资者互动交流[14][15]

业绩数据 - 2024年营业收入为22.37亿元，较2023年14.17亿元增幅57.81%[3][5] - 2024年净利润亏损从1.71亿元收窄至1.22亿元，减亏28.90%[4] - 2024年末资产总计43.42亿元，较期初38.15亿元增长13.80%[20] - 2024年末负债合计20.38亿元，较期初13.58亿元增长50.09%[21] - 2024年末所有者权益合计23.04亿元，较期初24.57亿元下降6.22%[22] 财务指标变动 - 2024年末应收账款为12.19亿元，较期初7.50亿元增长62.54%[20] - 2024年末存货为5.18亿元，较期初4.75亿元增长9.05%[20] - 2024年末应付账款为10.50亿元，较期初5.08亿元增长106.63%[21] - 2024年末未分配利润为 -2.46亿元，较期初 -1.23亿元亏损扩大99.14%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为7480.97万元，2023年为 -1.33663亿元[32] 审计相关 - 审计报告签署日期为2025年04月25日[2] - 审计机构为大信会计师事务所（特殊普通合伙）[2] - 财务报表审计意见为标准的无保留意见[2] - 关键审计事项包括营业收入确认、应收账款坏账准备计提、存货存在及跌价准备计提[4] 会计政策与核算方法 - 同一控制下企业合并长期股权投资初始投资成本按被合并方所有者权益在最终控制方合并财报账面价值份额确定[60] - 非同一控制下企业合并成本为购买方付出资产等公允价值之和[61] - 合并财报合并范围以控制为基础确定[62] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件转入无形资产核算[157] - 公司在客户取得商品或服务控制权时，按分摊的交易价格确认收入[179]

报告披露 - 公司《2024年年度报告》及其摘要于2025年4月29日在巨潮资讯网披露[1] 业绩说明会 - 公司将于2025年5月13日15:00至17:00举办2024年度网上业绩说明会[2] - 业绩说明会通过“互动易”平台举行，投资者可登陆网站参与[2] - 可提前登录“互动易”平台“云访谈”栏目进入说明会页面提问[2] - 出席人员有董事长、总经理吴壬华等，特殊情况可能调整[3]

公司结构与制度 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额100%[1] - 董事会独立董事不低于董事人数三分之一[4] - 监事会由3名成员组成，含1名职工监事[4] - 按《公司法》设置多个内部管理机构[5] - 制定《深圳欣锐科技股份有限公司员工手册》等人力资源制度[6] 交易与审批 - 一般性交易采用各职能部门经理、财务经理、总经理（副总经理）审批制度[10] - 非常规性交易需董事会和股东大会根据决策权限审议批准[10] 内部控制 - 制定绩效考评制度，考评结果作为薪酬、晋升等依据[12] - 对货币资金收支不定期抽查并定期盘点现金[13] - 对固定资产各环节明确规定[14] - 采购项目确定成本降低指标，建立与供应商对账机制[14] - 制定销售与收款内部控制制度[16] - 制定募集资金管理制度，审计部每季度审计资金使用情况[18] - 建立子公司绩效综合考评体系[20] - 制定内部控制监督制度，各职能部门监督管理子公司[22][23] 内控缺陷标准 - 财务报告内控一般缺陷：错报＜营业收入总额1%、利润总额3%、资产总额1%、净资产总额1%[24] - 财务报告内控重要缺陷：营业收入总额1%≤错报＜2%、利润总额3%≤错报＜5%等[24] - 财务报告内控重大缺陷：营业收入总额2%≤错报等[24] - 非财务报告内控一般缺陷：损失金额＜营业收入总额1%[27] - 非财务报告内控重要缺陷：营业收入总额1%≤损失金额＜2%[27] - 非财务报告内控重大缺陷：营业收入总额2%≤损失金额[27] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[29] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 截至2024年12月31日，公司在重大方面保持有效财务报告内部控制[33] - 保荐机构认为公司内控符合法规要求，自评报告客观反映情况[35] 其他事项 - 2024年4月24日审议通过2024年度日常关联交易预计议案[17] - 报告期内公司未出现信息披露重大过错或重大信息提前泄露情况[19]

独立董事评估 - 欣锐科技董事会对三位独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 信息发布 - 董事会意见发布于2025年4月29日[2]

募集资金发行情况 - 2021年向特定对象发行股票8,714,526股，发行价29.25元/股，募集资金总额254,899,885.50元，净额248,413,522.69元[1] - 2022年向特定对象发行股票37,420,103股，发行价36.33元/股，募集资金总额1,359,472,341.99元，净额1,338,826,511.66元[2] 募集资金使用情况 - 2021年募集资金2024年末专户余额为0元，2022年募集资金2024年末专户余额为658,129,382.42元[4][5] - 2021年募集资金2021 - 2024年分别使用68,914,222.69元、85,475,753.21元、81,534,075.28元、19,055,162.75元[4] - 2022年募集资金2023 - 2024年分别使用44,956,000.00元、34,403,994.21元等多笔资金[5] 收益情况 - 2021年募集资金2021 - 2024年存款利息收入分别为349,313.30元、334,647.37元等[4] - 2022年募集资金2023 - 2024年理财产品投资收益分别为7,310,446.14元、18,305,248.53元[5] - 2024年公司使用闲置募集资金进行现金管理实现收益6.43万元[22] - 2022年向特定对象发行股票，报告期内使用闲置募集资金进行现金管理实现收益1830.52万元[25] 资金管理与协议 - 公司制定《深圳欣锐科技股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金专户存储并严格审批[6] - 2021年发行股票公司及子公司与五家银行和保荐机构签《募集资金三方监管协议》[8] - 2022年发行股票公司及子公司与五家银行和新保荐机构重新签三方监管协议[9] 项目情况 - 2024年3月20日，2021年度向特定对象发行股票项目的“新能源汽车车载电源智能生产建设项目”结项，节余募集资金0.33万元永久补充流动资金[34] - 2022年新能源车载电源自动化产线升级改造项目自筹资金预先投入4408.69万元，用募集资金置换4408.69万元[19] - 2022年总部基地及研发中心建设项目自筹资金预先投入86.90万元，用募集资金置换86.90万元[19] - 2022年新能源车载电源自动化产线升级改造项目按计划实施6条，截至报告期末完成4条，未形成规模效益[47] 投资进度 - 2021年项目中新能源汽车车载电源产业化项目投资进度为103.66%，补充营运资金项目投资进度为100.02%[42] - 2022年项目中新能源车载电源自动化产线升级改造项目投资进度为52.89%，总部基地及研发中心建设项目投资进度为9.19%，补充流动资金项目投资进度为100.00%[46] 其他 - 截至2024年12月31日，公司结构性存款合计投资金额353,700元，收益1,830.52元[27] - 截至2024年12月31日，公司持有的投资金额为16,000万元[27] - 公司按监管要求和制度管理募集资金，无违规情况[48]

深圳欣锐科技股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2025]第 5-00055 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 募集资金存放与实际使用情况审核报告 大信专审字[2025]第 5-00055 号 深圳欣锐科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的深圳欣锐科技股份有限公司（以下简称"贵公司"）《2024年 度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下 ...

会计政策变更 - 2024年12月公司因财政部通知变更会计政策[2] - 采用追溯调整法处理，保证类质保费用计入“主营业务成本”[7] 数据调整 - 2023、2024年度合并及母公司报表主营业务成本调增，销售费用调减[8][9][10][11] 影响说明 - 变更对财务、经营和现金流无重大影响，无需审议[2] - 变更后能客观反映状况成果，不损害公司及股东利益[11]