大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 内部控制审计报告 深圳欣锐科技股份有限公司 内控审计报告 大信审字[2025]第 5-00121 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信审字[2025]第 5-00121 号 深圳欣锐科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了深 圳欣锐科技股份有限公司（以下简称欣锐科技公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制 的 ...

保荐机构情况 - 保荐机构未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 保荐机构查询公司募集资金专户次数为每月一次[3] - 保荐机构现场检查次数为1次[3] - 保荐机构发表保荐意见次数为7次[3] - 保荐机构向深交所报告次数为0次[3] - 保荐机构对上市公司培训1次，日期为2025年4月18日[4] 募投项目情况 - 截至2024年底，新能源车载电源自动化产线升级等项目投入10871.66万元、3892.03万元，二期未投入[9] - 2025年4月25日，相关项目预定可使用状态日期延长[9] 监管措施情况 - 2024年1月8日，国泰君安被证监会出具警示函[8]

深圳欣锐科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（陈丽红） 各位股东及股东代表: 作为深圳欣锐科技股份有限公司（以下简称"公司"或"欣锐科技"）的独 立董事，在 2024 年度工作中，本人严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、 法规及公司《独立董事工作制度》的要求履行了独立董事职责，谨慎、认真、勤 勉地行使公司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司在 2024 年度的发展状况，积极出席公司 2024 年召开的相关会议，认真审议董事会 各项议案并发表了独立客观的意见，充分发挥独立董事的独立作用，切实维护公 司整体利益和全体股东尤其是中小股东的合法权益。 现将 2024 年度本人任职期间履行独立董事职责情况向各位股东汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 陈丽红，1978 年 10 月出生，中共党员，中南财经政法大学会计学院教授， 博士生导师，CPA 非执业会员。2000 年获武汉理工大学管理学会计系管理学学士 学位，2003 年获武汉理工大学管理学会计系管理学硕士学位，20 ...

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会会议和5次股东大会，李玉琴均参加[4] - 2024年召开6次审计委员会会议，李玉琴均参加履职[6] - 2024年召开3次薪酬与考核委员会会议，李玉琴参加履职[6] - 2024年召开1次第三届提名委员会会议，李玉琴参加履职[7] 公司运营相关 - 2024年未发生需审议披露的关联交易事项[14] - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺情况[15] - 2024年公司未被收购[15] - 2024年按时编制并披露多份报告，内容真实准确完整[16] 人事与机构相关 - 2024年10月29日续聘大信会计师事务所为审计机构[17] - 2024年财务负责人未变动[18] - 2024年8月27日提名第四届董候选人，9月13日经股东大会通过[19] - 2024年9月13日聘任公司总经理等职位[20] 薪酬与激励相关 - 2024年4月通过董监高2023年度薪酬议案[21] - 2024年无员工持股计划，8月27日通过2021年激励计划多项议案[22] - 为13名激励对象办理105.20万份股票期权首次授予部分行权事宜[24] - 为2名激励对象办理7.50万份股票期权预留授予部分行权事宜[24] - 为1名激励对象办理37.5万股第二类限制性股票归属事宜[24] - 注销已获授尚未行权的股票期权13万份及到期未行权的69.20万份[24] - 2024年12月24日向19名激励对象授予43.00万股限制性股票和87.00万份期权[25]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会会议和5次股东大会[5] - 2024年召开2次第四届董事会审计委员会会议[7] - 2024年召开3次薪酬与考核委员会会议[7] - 2024年召开2次提名委员会会议[7] - 2024年召开1次独立董事专门会议[8] 人员履职情况 - 独立董事谭岳奇2024年现场工作累计达15日[13] - 独立董事2025年将继续履职推进公司治理完善[29] 公司运营事项 - 2024年未发生需审议披露的关联交易事项[14] - 2024年公司及相关方不存在变更或豁免承诺情况[15] - 2024年按时编制并披露多份报告[17] - 2024年10月29日续聘大信会计师事务所为审计机构[18] - 2024年续聘财务负责人未变动[19] 人事任免 - 2024年8月27日提名第四届董事会成员，9月13日通过[21] - 2024年9月13日聘任公司高管[22] 薪酬与激励 - 2024年4月审议通过董监高2023年度薪酬情况[24] - 2024年8月27日通过激励计划部分行权等议案[25] - 为激励对象办理股票期权行权和归属[26] - 注销部分股票期权[26][27] - 2024年12月24日向激励对象授予股票和期权[27]

收入和利润（同比环比） - 2024年公司实现营业收入223,675.59万元，同比增长57.81%[5] - 归属于母公司所有者的净利润为-12,221.11万元，较上年同期减少亏损0.47亿元[5] - 2024年营业收入为22.37亿元，同比增长57.81%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为-1.22亿元，同比减亏27.91%[24] - 2024年公司实现营业收入223,675.59万元，同比增长57.81%[73] - 2024年归属于母公司所有者的净利润为-12,221.11万元，同比减亏4,730.97万元[73] 成本和费用（同比环比） - 销售费用、管理费用、研发费用合计上涨9,469.21万元[5] - 2024年研发费用同比增加6,394.48万元[74] - 2024年管理费用较上年增加1,923.67万元[75] - 2024年销售费用较上年增加1,151.06万元[75] - 直接材料成本同比增长69.56%，达到1,712,720,334.65元，占营业成本的86.96%[82] - 研发费用同比增长50.97%，达到189,407,315.81元，主要由于人员薪酬和研发试制材料增加[87] - 财务费用同比增长68.75%，达到29,602,643.50元，主要由于利息支出及汇兑损失增加[87] 各业务线表现 - 车载电源集成产品收入2,082,504,594.91元，占营业收入比重93.10%，同比增长83.40%[77] - 燃料电池相关产品收入76,679,292.78元，占营业收入比重3.43%，同比减少36.14%[77] - 车载电源集成产品销售量同比增长117.60%，达到1,017,850台，生产量同比增长129.97%[80] - 车载DC/DC变换器销售量同比下降55.87%，为16,403台[80] - 公司新能源汽车核心产品包括车载充电机OBC、车载DC/DC变换器及三合一/多合一高压电控系统[42] - 公司氢能与燃料电池业务核心产品为大功率DC/DC变换器（DCF）及系统总成类产品[43] 各地区表现 - 华东地区营业收入同比增长205.41%，达到978,184,168.09元，占公司总收入的43.73%[78][79] - 华北地区营业收入同比增长189.91%，达到309,717,759.56元，占公司总收入的13.85%[78][79] - 国际业务收入同比下降62.45%，为87,777,514.32元，占公司总收入的3.92%[78][79] 管理层讨论和指引 - 公司持续推进"品牌向上"战略，积极拓展海外市场[6] - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[8] - 公司计划2025年完成新一代高功率密度车载电源产品开发与量产交付[121] - 公司计划拓展氢能与燃料电池业务及高端装备制造业务客户以降低风险[123] 现金流和资产状况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为7480.97万元，同比改善155.97%[24] - 2024年末资产总额为43.42亿元，同比增长13.80%[24] - 2024年末公司总资产434,217.51万元，较期初增加13.8%[73] - 2024年归属于母公司所有者权益230,195.59万元，较期初减少6.17%[73] - 经营活动现金流量净额同比改善155.97%，从-1.337亿元转为正7,481万元[91] - 投资活动现金流量净额同比改善146.10%，从-6.146亿元转为正2.833亿元[91] - 货币资金同比增长15.96%，从8.026亿元增至9.306亿元[95] 研发投入和技术 - 研发人员数量同比增长24.68%，从393人增至490人[89] - 研发投入金额同比增长47.94%，从1.528亿元增至2.260亿元[89] - 研发投入占营业收入比例同比下降0.68个百分点，从10.78%降至10.10%[89] - 资本化研发支出占净利润比重从16.00%大幅上升至29.95%[89] - 硕士学历研发人员数量同比增长84.31%，从51人增至94人[89] - 30岁以下研发人员数量同比增长36.24%，从149人增至203人[89] - 公司拥有发明专利107项，实用新型专利537项，外观设计36项，软件著作权486项[67] - 公司功能安全开发流程体系通过汽车电子最高等级ASIL D认证[67] - 公司软件开发管理通过ASPICE能力3级认证[67] 行业和市场趋势 - 2024年中国新能源汽车销量1286.6万辆，同比增长35.5%，占新车总销量40.9%[34] - 2024年插混汽车销量占新能源汽车比例达40%，同比提升10.4个百分点[34] - 2023年中国新能源汽车渗透率达31.55%，2024年增长至40.93%[117] - 预计2025年中国新能源汽车销量1600万辆，同比增长24.4%[117] - 2024年国家出台政策对2024-2025年购置的新能源汽车免征车辆购置税，每辆免税额不超过3万元[41] - 2026-2027年购置的新能源汽车减半征收车辆购置税，每辆减税额不超过1.5万元[41] 风险因素 - 公司最近三个会计年度扣非前后净利润均为负值，持续经营能力存在不确定性[24] - 公司前五大客户销售额占营业收入比重较高，存在客户集中风险[123] - 新能源汽车车载电源行业竞争加剧，存在市场竞争风险[124] - 公司需持续提升技术水平以应对技术创新风险[124] - 新能源汽车行业竞争加剧导致公司应收账款回款较慢，应收账款回收风险进一步加剧[125] - 公司产品原材料价格存在波动风险，主要由标准器件、定制类器件和指定类物料组成[126] - 国家新能源汽车补贴标准大幅度退坡，整车厂商可能通过降低零部件采购价格转移风险，导致车载电源产品销售单价下降[126] - 公司未来行业总体毛利率水平存在下降可能性，主要受原材料价格、产品售价及国家补贴退坡等因素影响[128] 公司治理和股东情况 - 公司第四届董事会由7名董事组成，包括3名独立董事，任期自2024年9月13日至2027年9月12日[149] - 公司第四届监事会由三名监事组成，分别为张琼、陈丽君、张晨，其中张琼为职工代表监事兼监事会主席[154] - 公司高级管理人员包括：总经理吴壬华，副总经理毛丽萍、陈景俊、顾建刚，财务总监何兴泰，董事会秘书朱若愚[155] - 2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为22.25%[144] - 2024年第二次临时股东大会投资者参与比例为20.83%[145] - 2024年第三次临时股东大会投资者参与比例为20.35%[145] - 2024年第四次临时股东大会投资者参与比例为20.67%[145] 员工情况 - 报告期末公司在职员工总数为2,166人，其中母公司员工2,062人，主要子公司员工104人[175] - 公司员工专业构成中生产人员占比最高，达1,131人，技术人员592人，销售人员43人[175] - 员工教育程度中大专以下学历占比最大，为1,326人，本科451人，博士及硕士105人[175] - 技术人员占员工总数的27.3%（592/2,166）[175] - 生产人员占员工总数的52.2%（1,131/2,166）[175]

深圳欣锐科技股份有限公司 关于 2025 年第一季度计提信用减值和资产减值准备的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300745 证券简称：欣锐科技 公告编号：2025-039 为公允反映深圳欣锐科技股份有限公司（以下简称"公司"）资产的价值， 根据企业会计准则的相关规定，公司对各项资产进行清查，对存在减值迹象的资 产进行减值测试，预计各项资产的可收回金额低于其账面价值时，计提信用减值 和资产减值准备。 一、本次计提资产减值准备情况概述 1、本次计提信用减值和资产减值准备的原因 根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为了更加真实、准确地 反映公司截至 2025 年 3 月 31 日的资产状况和经营成果，公司对各类资产进行了 全面清查和减值测试，拟对截至 2025 年 3 月 31 日存在减值迹象的相关资产计提 相应的减值准备。 2、本次计提信用减值和资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告 期间经公司及下属子公司对 2025 年 3 月 31 日可能存在减值迹象的资产进行全面 清查和减值测试后，2025 年第一季度拟计提 ...

证券代码：300745 证券简称：欣锐科技 公告编号：2025-025 深圳欣锐科技股份有限公司 关于公司使用闲置自有资金进行现金管理的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 深圳欣锐科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）于 2025 年 4 月 25 日召开第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，审议通过 了《关于公司使用闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人 民币 4 亿元的自有资金进行现金管理业务，在此额度范围内资金可以循环使用， 自公司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。 一、使用闲置自有资金进行现金管理的概述 （一）投资目的 在不影响正常经营及风险可控的前提下，将资金存量高效运作，提升资金资 产保值增值能力，为公司与股东创造更大的收益。 （二）投资额度 公司进行现金管理的额度为不超过人民币 4 亿元，在此额度范围内资金可以 循环使用。 （三）投资产品品种 公司及控股子公司向商业银行及其他金融机构购买一年以内（含一年）或可 随时赎回的理财产品；理财交易的标的为较低风险、流动性好的产品，且其预期 收益 ...

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现财务与非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表对应总额均为100%[6] 公司治理结构 - 董事会下设四个专门委员会，独立董事不低于董事人数三分之一[9] - 监事会由3名成员组成，其中职工监事1人[9] 内部管理设置 - 公司按现代企业管理模式设置内部管理机构，贯彻不相容职务分离原则[10] - 董事会下设审计委员会，公司设审计部负责检查监督[11] 人力资源管理 - 公司制定多项人力资源制度，规范招聘、培训等环节[12] 核心价值观 - 公司形成“客户至上、锐意进取、协同创新、追求卓越”核心价值观[13] 风险评估与控制 - 公司建立系统有效的风险评估体系，识别分析内外部风险[15] - 公司全面梳理业务流程中不相容职务并实施分离措施[17] - 公司对一般性交易采用各职能部门经理、财务经理、总经理（副总经理）审批制度，非常规性重大交易事项需董事会和股东大会审议批准[18] - 公司建立和实施绩效考评制度，设置考核指标体系，对企业内部各部门和子公司业绩进行定期考核和客观评价[22] - 公司通过建立重大风险预警和突发事件应急处理机制，明确风险预警标准，制定应急预案[23] - 公司控制措施重点关注货币资金、资产管理等多个高风险领域[24] 资金与资产管控 - 公司对货币资金收支不定期抽查并定期盘点现金，明确预留印鉴管理及使用程序[25] - 公司对固定资产的申请、购买、移动、处置等环节做出明确规定，确保固定资产价值准确[28] 采购管理 - 公司采用比质比价询价采购，确定采购成本降低指标，建立与供应商定期对账机制[30] 关联交易与担保 - 公司于2024年4月24日召开第三届董事会第二十五次会议审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[36] - 报告期内公司不存在对外担保的情形[37] 募集资金审计 - 公司审计部每季度对募集资金的使用情况进行审计[38] 内控缺陷标准 - 财务报告内控一般缺陷：错报＜营业收入总额的1%、利润总额3%、资产总额的1%、净资产总额的1%[46] - 财务报告内控重要缺陷：营业收入总额的1%≤错报＜营业收入总额的2%、利润总额的3%≤错报＜利润总额的5%、资产总额的1%≤错报＜资产总额的2%、净资产总额的1%≤错报＜净资产总额的2%[46] - 财务报告内控重大缺陷：营业收入总额的2%≤错报、利润总额的5%≤错报、资产总额的2%≤错报、净资产总额的2%≤错报[46] - 非财务报告内控一般缺陷：损失金额＜营业收入总额的1%[49] - 非财务报告内控重要缺陷：营业收入总额的1%≤损失金额＜营业收入总额的2%[49] - 非财务报告内控重大缺陷：营业收入总额的2%≤损失金额[49] 内控缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[49] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[50] 信息沟通与监督 - 公司建立信息与沟通制度，利用现代化信息平台促进信息传递与沟通[43] - 公司制定完善内部控制监督制度，各职能部门对子公司同步监督管理[44]

在综合考虑公司业务发展和未来审计的需要等实际情况后，经充分沟通协商，公司续聘 大信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司 2024 年度审计机构，聘期 1 年。公司上年度审 计意见类型为标准无保留意见。公司不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解 聘前任会计师事务所的情况。 公司第四届董事会第二次会议及 2024 年第四次临时股东大会审议通过了《关于续聘公司 2024 年度审计机构的议案》，同意聘任大信为公司 2024 年度审计机构，根据公司 2024 年度 的具体审计要求和审计范围与大信协商确定相关的审计费用。公司董事会审计委员对大信进 行了充分了解和沟通，对其专业资质、业务能力、独立性和投资者保护能力进行了核查。经 核查，一致认为大信具备为上市公司提供审计服务的经验和能力，能够为公司提供真实公允 深圳欣锐科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履职情况评估及 履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及深 圳欣锐科技股份有限公司（以下 ...