公司基本信息 - 报告期为2023年1月1日至2023年12月31日[13] - 公司控股股东为广东光辉投资有限公司[13] - 公司拥有安徽仙乐、珠海仙乐等多家全资子公司及Best Formulations等控股子公司[13] - 中证鹏元指中证鹏元资信评估股份有限公司[15] - 上年同期指2022年1月1日至2022年12月31日[13] 行业相关 - 营养健康食品包括保健食品、营养功能食品、特殊膳食食品和营养强化食品[13] - 保健食品是声称并具有特定保健功能或补充维生素、矿物质的食品[13] - 营养功能食品是添加有益成分的食品[13] - 特殊膳食食品是按特殊配方加工以满足特殊需求的食品[13] - 营养强化食品是添加营养素和营养成分以增加价值的食品[14] - 2023年全球营养健康食品零售规模超1870亿美元，过去三年年均复合增长率6.5%，预计未来三年保持6%增速，2026年将达2230亿美元[25] - 2023年美国营养健康食品市场规模超600亿美元，同比增长5.8%，预计未来增速放缓至4%[27] - 2023年美国营养健康食品电商渠道市场份额较疫情前翻番，超20%，预计未来三年保持9%增长[28] - 美国多剂型营养包预计未来三年年均增速超30%[28] - 2023年中国营养健康食品市场规模达370亿美元，全年同比增长超10%[28] - 2023年中国60岁以上老年人口约3亿人，人均医疗保健消费支出同比增长16%[28] - 2023年京东618期间16 - 25岁用户数同比增速接近60%[28] - 中国营养健康食品软糖剂型未来三年增速将超30%[30] - 美国软糖剂型已成为膳食补充剂市场第一大剂型及未来主要增量剂型[28] - 2023年3/4的美国消费者使用膳食补充剂，超九成使用者认为补充剂对维持健康至关重要[27] - 2023年中国营养健康食品线上渠道份额超50%，同比增长超20%[31] - 2023年欧洲营养健康食品规模达290亿美元，保持6.6%的稳健增长[32] - 2023年韩国、澳大利亚和新西兰营养健康食品市场规模超96亿美元，同比增长超5%[34] - 2023年韩国市场电商占比40%，同比增长12%[34] - 2023年澳新市场药店份额47%，电商成第二大渠道且持续增长[34] - 2023年东南亚营养健康食品市场规模近110亿美元，预计未来三年增速9%[34] - 2023年鱼油、DHA藻油等心脑代谢产品实现两位数增长[31] - 益生菌及肠道健康、运动营养产品预计未来三年保持两位数增长[31] - 营养健康食品行业增速领先国家GDP增速和其他食品饮料行业，展现出强韧性和稳定性[108] - 98%的受访者近一年有健康困扰，消费者对营养健康食品的需求有望带动消费增长[109] - 预计2035年前后中国老年人口将突破4亿人，中国18岁及以上居民血脂异常达40%，推动营养健康食品渗透率提升[111] - C端企业集中度呈下降趋势，中小品牌增速更快，市场份额持续提升[111] - 中国市场营养健康食品CDMO行业头部五大企业市场份额不足20%，B端格局有望趋向集中[111] 公司业务与经营 - 公司业务覆盖全球，受经济、政治等因素影响，通过布局本地化供应能力等应对不稳定因素[4] - 公司产品线原料丰富，通过全球寻源、战略合作等方式控制原料价格和供应风险[4] - 公司业务涵盖功能性食品、特殊膳食食品、保健食品[37] - 公司聚焦抗衰、益生菌等六大重点赛道，2023年聚焦赛道策略初见成效[41] - 近三年，公司参与中国食品安全国家标准起草修订5项，行业标准起草制定4项，团体标准起草制定8项以及美国药典（USP）标准制定4项[41] - 公司收购美国Best Formulations，设立珠海跨境工厂，构建中美欧三地协同的全球供应能力[41] - 公司客户主要分布于中国、亚太、欧洲和美洲，与健合、拜耳等知名企业建立战略合作关系[43] - 公司主要销售模式为合同研发生产（CDMO），包括自主开发、客户定制开发和客户产品委托生产三种模式，前两种是主要业务模式[44] - 公司外部采购原辅料及其他金额为18.95亿元[47] - 公司生产模式主要是自主生产，在汕头、马鞍山等地拥有生产基地[47] - 2023年营业成本中材料金额为17.50亿元，占比70.06%；直接人工金额为2.71亿元，占比10.86%；制造费用金额为4.37亿元，占比17.49%；物流费及其他金额为0.35亿元，占比1.41%；其他业务成本金额为0.04亿元，占比0.17%[48] - 2023年软胶囊产量90亿粒，片剂40亿片，功能饮品37300万瓶/万袋，粉剂6121.78吨，软糖55亿粒，硬胶囊7.6亿粒[51] - 公司在中国、美洲、欧洲设有生产基地和营销中心，覆盖多个职能完善全球化业务布局[51] - 公司在中国汕头、上海、马鞍山，德国法尔肯哈根和美国加利福尼亚州设有五大研发中心[51] - 近三年，公司参与中国食品安全国家标准起草修订5项，行业标准起草制定4项，团体标准起草制定8项；美国药典（USP）标准制定4项[52] - 截至2023年12月31日，公司取得50项发明专利，布局31项发明专利申请，并获得352项保健食品批文[52] - 公司现有超过6000个成熟营养健康食品配方，均在不同程度上转化为具体产品销售[52] - 公司检验中心获得中国合格评定国家认可委员会CNAS认可证书[52] - 公司质量控制体系获得全球主要食品质量控制体系认证[52] - 公司软胶囊、营养软糖、饮品等核心剂型具备全球竞争力的产能和技术[52] - 公司基于数字化整体解决方案，建设智能、绿色工厂和结构化工艺数据魔方[52] - 2023年公司梳理并建立六大产品品类，制定品类发展策略[59] - 2023年公司加大自主物料和IPD产品主推力度，推广核心技术平台[59] - 2023年公司通过多种渠道提高“仙乐”品牌知名度和美誉度[59] - 2023年公司持续保持市场洞察，指导区域业务规划和发掘商业机会[59] - 软胶囊、粉剂、硬胶囊等产品营收增长主要因合并Best Formulations，美洲业务营收增长也因此，欧洲和其他地区业务增长因业务拓展和订单增加[63] - 中国区新项目落地超300个，美洲区推行大客户策略，欧洲区新品软糖数量增加，亚太区与重点潜在客户建立业务联系[60] - 报告期内开发新产品超500个，全球新品转化率在2022年基础上提升1/3[60] - 取得发明专利授权20件，全球布局专利申请31件，获15项保健食品注册证书，位居全国第一[60] - 推出国内首创高载脂量、高吸收度萃优酪剂型，提升DHA藻油生物可接受率至6.75倍[60] - 益生菌晶球剂型提升耐酸耐胆盐存活率至≥90%，载菌量至15%[60] - 自有典藏菌株获得专利授权，高活力直投式发酵将生产周期缩短至72小时，远低于15天行业水平[61] - 推进智能化制造体系建设，整合Best Formulations工厂，建成珠海工厂，提升关键剂型产能[61] - 实施2023年限制性股票激励计划和中长期员工持股计划[61] - 2023年新设仙乐（上海）健康科技有限公司和仙乐健康科技（广东）有限公司，注册资本均为1000万元[69] - 2023年注销广州仙乐易简健康产业投资合伙企业（有限合伙）[70] - 公司取得Best Formulations LLC约71.41%的股权，作为拓展美洲区业务的核心海外平台[104] - 广州仙乐易简健康产业投资合伙企业（有限合伙）注销，公司将继续寻找时机与投资机构合作完善产业布局[105] - 公司愿景是成为营养健康领域的创新领导者和客户的第一选择，围绕创新科技和国际化两大战略发展[112] - 公司2024年将进一步提升知名度，参加行业展会和社交媒体交流，践行可持续发展理念[112] - 公司将围绕全球洞察、产品创新、全球供应链、国际化市场四个战略支柱，巩固竞争优势[112] - 公司聚焦抗衰、益生菌等六大重点功能赛道，重点突破抗衰和益生菌赛道[113] - 中国事业群做深高价值客户，抢夺存量大单，发展跨境业务，拓展零售商、现代渠道等业务[113] - 美洲事业部坚持大客户策略，开拓新细分市场，推动中美销售和供应链整合[113] - 欧洲事业部坚持大客户策略，拓展新兴市场，加大业务开拓力度，支持跨境电商业务[113] - 亚太事业部借助机会拓展东南亚业务，开发澳洲头部客户，利用全球产能供应市场[113] - 研发方面提高产品上市效率，打造关键剂型，开展技术研究[113][114] - 供应链建立敏捷体系，整合生产基地，推广“小单快返”模式，推动全球采购协同[114] - 加快数字化建设，推进智能制造，深化精益管理，建设全球IT治理体系[114] - 强化以客户为中心的组织架构，加强人才建设和交流，完善激励机制[114] - 建立E立方仿生增效技术平台，从剂型专家向增效技术领域领导者迈进[114] 财务状况 - 2023年公司出口业务占比约19%，出口业务以美元结算为主，汇率波动对经营利润有一定影响[4] - 报告期末，公司商誉账面价值为42,072.78万元，占公司报告期末归属于母公司的所有者权益比例为17.60%[6] - 公司经董事会审议通过的利润分配预案为：以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专户上已回购股份后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利11元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股，不送红股[6] - 公司2016年12月收购德国Ayanda和2023年1月收购美国Best Formulations形成的商誉需在未来每个会计年度末进行减值测试[6] - 2023年营业收入35.82亿元，较2022年增长42.87%[17] - 2023年归属于上市公司股东的净利润2.81亿元，较2022年增长32.39%[17] - 2023年经营活动产生的现金流量净额3.86亿元，较2022年下降13.21%[17] - 2023年末资产总额51.96亿元，较2022年末增长24.13%[17] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产23.90亿元，较2022年末下降11.53%[17] - 2023年第一至四季度营业收入分别为7.02亿、8.43亿、9.58亿和10.79亿元[18] - 2023年非流动性资产处置损益为 - 91.26万元，主要是固定资产处置损失[20] - 2023年计入当期损益的政府补助为1355.30万元[20] - 2023年非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置损益为 - 5832.89万元[20] - 2023年与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益为5366.20万元[21] - 主营业务收入35.68亿元，同比增43.12%，营业成本24.94亿元，同比增44.90%，毛利率30.11%，同比降0.86%[64] - 软胶囊销售量674358.14万粒，同比增15.41%，生产量675227.51万粒，同比增11.60%，库存量45981.13万粒，同比增51.61%[65] - 美洲地区收入10.44亿元，同比增93.04%，营业成本8.33亿元，同比增133.08%，毛利率20.24%，同比降13.70%[65] - 合同生产收入35.44亿元，同比增41.44%，营业成本24.87亿元，同比增44.25%，毛利率29.81%，同比降1.35%[65] - 硬胶囊销售量40850.04万粒，同比增148.56%，生产量42997.17万粒，同比增166.70%，库存量7638.46万粒，同比增549.33%[65] - 主营业务营业成本增长主要因内生业务增长及合并Best Formulations[67] - 前五名客户合计销售金额8.16亿元，占年度销售总额比例22.77%[71] - 前五名供应商合计采购金额2.35亿元，占年度采购总额比例12.40%[71] - 2023年主要供应商采购合计2.35亿元，占比12.40%[72] - 2023年销售费用2.78亿元，同比增长113.33%；管理费用3.51亿元，同比增长15.24%；财务费用5231.33万元，同比增长629.63%；研发费用1.10亿元，同比增长36.89%[72] - 2023年研发人员337人，同比增长10.49%，占比12.91%，同比下降1.00%[73] - 2023年研发投入1.10亿元，占营收比例3.08%，资本化研发支出占研发投入比例1.70%[73][74] - 2023年经营活动现金流入35.05亿元，同比增长29.35%；现金流出31.19亿元，同比增长37.71%；现金流量净额3.86亿元，同比下降13.21%[74] - 2023年投资活动现金流入6.84亿元，同比下降76.11%；现金流出18.42亿元，同比下降28.60%；现金流量净额 -11.58亿元，同比下降507.83%[74] - 2023年筹资活动现金流入1.14亿元，同比增长1399.50%；现金流出2.05亿元，同比增长140.03%；现金流量净额 -9114.84万元，同比下降17.01%[74] - 2023年现金及现金等价物净增加额 -8.68亿元，同比下降227.44%[74] - 投资、筹资活动现金流及现金等价物净增加额变动主要因收购Best Formulations等事项[74] - 2023年投资收益221.96万元，占比0.81%；公允价值变动损益-5767.18万元，占比-21.11%；资产减值40.54万元，占比0.15%；营业外收入136.47万元，占比0.50%；

仙乐健康科技股份有限公司 董事会 二〇二四年四月二十二日 仙乐健康科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等要求，仙乐健康科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公 司在任独立董事胡世明、朱桂龙、高见的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 经核查独立董事胡世明、朱桂龙、高见的任职经历以及其各自签署的相关自 查报告，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东或其所控制的公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或 其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 ...

经核查独立董事胡世明、朱桂龙、高见的任职经历以及其各自签署的相关自 查报告，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股 东或其所控制的公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或 其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，因此，公司独立董事符合《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性 的相关要求。 根据证监会《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》等要求，仙乐健康科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公 司在任独立董事胡世明、朱桂龙、高见的独立性情况进行评估并出具如下专项意 见： 仙乐健康科技股份有限公司董事会 关于独立董事独立性自查情况的专项报告 仙乐健康科技股份有限公司 董事会 二〇二四年四月二十二日 ...

可行性分析报告 （二）投资方式：公司拟开展的外汇衍生品交易业务涉及的外汇币种与公司 生产经营所使用的主要结算外汇币种相同，交易对手方为经国家外汇管理局和中 国人民银行批准的、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构。公司进行的 外汇衍生品交易业务品种具体包括掉期业务（货币掉期、利率掉期）、互换业务 （货币互换、利率互换）、期权业务（外汇期权、利率期权）等及以上业务的组 合。 （三）投资期限：与基础交易期限相匹配，一般不超过一年。 （四）资金来源：公司拟开展的外汇衍生品交易业务使用自有流动资金，不 存在直接或间接使用募集资金进行该投资的情况。 一、开展外汇衍生品交易业务的背景 随着公司（含子公司，下同）海外业务的不断拓展，外汇收支规模亦同步增 长，收支结算币别及收支期限的不匹配使外汇风险敞口不断扩大。受国际政治、 经济形势等因素影响，汇率和利率波动幅度不断加大，外汇市场风险显著增加。 为防范和规避汇率、利率波动风险，公司拟适度开展外汇衍生品交易进行套期保 值，提升公司主动管理汇率、利率波动风险的能力，使公司更加聚焦主业经营， 以更强的财务稳健性促进公司稳健发展。公司开展外汇衍生品交易业务将完全基 于自身外币资产 ...

| 内容 | 页码 | | | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 - | 5 | | 合并及母公司资产负债表 | 6 - | 7 | | 合并及母公司利润表 | 8 - | 9 | | 合并及母公司现金流量表 | 10 - | 11 | | 合并及母公司股东权益变动表 | 12 - | 15 | | 财务报表附注 | 16 - | 87 | 审计报告 德师报(审)字(24)第 P05321 号 (第 1 页，共 5 页) 仙乐健康科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了仙乐健康科技股份有限公司(以下简称"仙乐健康")的财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合 并及母公司资产负债表、2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了仙乐健康 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 仙乐健康科技股份有限公司 财务报表及审计报告 2023 年 12 月 ...

一、开展远期结售汇业务的目的 因公司有开展进出口业务，结算币种主要采用外币，因此当汇率出现较大波 动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成影响，为规避和防范汇率波动风险，公 司计划开展远期结售汇业务。本交易不构成关联交易。 二、远期结售汇业务的概述 本次公司（含子公司）拟在 4,000 万美元的额度内开展远期结售汇业务。根 据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》、《仙乐健康科技股份有限公司对 外投资管理制度》的规定，本次开展远期结售汇业务需经股东大会审议。具体情 况介绍如下： | | | 仙乐健康科技股份有限公司 关于公司 2024 年度开展远期结售汇额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 仙乐健康科技股份有限公司（含子公司，以下简称"公司"）第三届董事 会第三十一次会议审议通过了《关于公司 2024 年度开展远期结售汇额度的议 案》，本议案尚需提交公司股东大会审议，现将有关情况公告如下： （一）业务品种 公司此次开展的业务为远期结售汇业务，远期结汇、售汇是经中国人民 ...

| 证券代码：300791 | 证券简称：仙乐健康 公告编码：2024-024 | | --- | --- | | 证券代码：123113 | 证券简称：仙乐转债 | 仙乐健康科技股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告及相关意见公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称"企业内部控制规范体系"），结合仙乐健康科技股份有限公司（以 下简称"公司"）内部控制相关制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监 督的基础上，董事会对公司 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的 内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 ...

仙乐健康科技股份有限公司 关于募集资金存放与实际使用情况 的专项报告及审核报告 裁至 2023 年 12 月 31 日止 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:沪24X6A8KSNT 审核报告 德师报(核)字(24)第 E00444 号 (第1页,共2页) 仙乐健康科技股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的仙乐健康科技股份有限公司(以下简称"仙乐健康")截至 2023年 12 月 31 日止公开发行可转换公司债券募集资金存放与实际使用情况的专项报告(以下简 称"募集资金存放与实际使用情况报告"）。 一、董事会对募集资金存放与实际使用情况报告的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 -- 创业板上市公 司规范运作》的规定编制募集资金存放与实际使用情况报告,并保证募集资金存放与实际 使用情况报告的内容真实、准确、完整,且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是仙 乐健康董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在 ...

仙乐健康科技股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方资金 占用情况的专项说明 2023 年 12 月 31 日止年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:沪244PMHHS9W 关于仙乐健康科技股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)字(24)第 Q01001 号 仙乐健康科技股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了仙乐健康科技股份有限公司(以下 简称"贵公司")2023年 12月 31 日合并及母公司资产负债表,2023 年度合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下 合称"财务报表"),并于 2024年 4 月 18 目签发了德师报(审)字(24)第 P05321 号无保留意见 的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行 保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监 管要求》的要求,贵公司编制了后 ...

| 证券代码：300791 | 证券简称：仙乐健康 公告编码：2024-028 | | --- | --- | | 证券代码：123113 | 证券简称：仙乐转债 | 仙乐健康科技股份有限公司 关于公司 2024 年度开展外汇衍生品交易业务的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、投资种类：仙乐健康科技股份有限公司（含子公司，以下简称"公司"） 拟开展外汇衍生品交易业务的产品类型包括：掉期业务（货币掉期、利率掉期）、 互换业务（货币互换、利率互换）、期权业务（外汇期权、利率期权）等及以上 业务的组合。 2、投资金额：公司拟开展的外汇衍生品交易业务额度为 4,000 万美元或其 他等值外币，额度使用期限为 2023 年年度股东大会审议通过之日起至 2024 年年 度股东大会召开之日止。上述额度在使用期限内可循环滚动使用，但期限内任一 时点的累计使用额度不超过 4,000 万美元或其他等值外币。 3、公司于 2024 年 4 月 18 日召开第三届董事会第三十一次会议、第三届监 事会第二十六次会议审议通过了《关于公司 2024 年 ...