| 证券代码：300791 | 证券简称：仙乐健康 | 公告编码：2025-032 | | --- | --- | --- | | 证券代码：123113 | 证券简称：仙乐转债 | | 仙乐健康科技股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 关于公司 2024 年度利润分配及资本公积金转增股本 一、履行的审批程序 预案的公告 （1）公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 6.5 元（含税），同时以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 3 股，不送红股。截至 2025 年 3 月 31 日，公司 总股本237,274,117股，公司回购专用证券账户上已回购股份数量为1,285,600股， 预计拟派发现金红利 153,392,536 元（含税）。 1 （2）如在公司 2024 年度利润分配及资本公积金转增股本相关公告披露之日 起到实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，将按照分配比例不 变的原则对分配总额进行调整。如后续总股本发生变化，将另行公告具体调整情 况。 仙乐健康科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 ...

公司基本信息 - 公司拥有30年营养健康食品研发和生产经验[7] - 公司早在2012年在美国设有经营实体，2016年收购Sirio Germany后积累境外制造工厂管理经验[14] - 公司于2023年1月收购美国Best Formulations控制权，2016年12月收购Sirio Germany [14][15] - 公司股票简称仙乐健康，代码300791[25] - 公司法定代表人为林培青[25] - 公司注册地址和办公地址均为广东省汕头市泰山路83号，邮编515000[25] - 董事会秘书为刘若阳，证券事务代表为陈安妮[26] - 联系电话为0754 - 89983800，传真为0754 - 88810300[26] - 电子信箱为xljk@siriopharma.com[25][26] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为深圳证券交易所http://www.szse.cn[27] - 公司披露年度报告的媒体有巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》[27] - 公司年度报告备置地点为公司董事会办公室[27] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[23] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入42.11亿元，较2023年增长17.56%[29] - 2024年归属于上市公司股东的净利润3.25亿元，较2023年增长15.66%[29] - 2024年经营活动产生的现金流量净额5.67亿元，较2023年增长46.85%[29] - 2024年末资产总额54.86亿元，较2023年末增长5.59%[29] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产25.06亿元，较2023年末增长4.85%[29] - 2024年第一至四季度营业收入分别为9.52亿元、10.39亿元、10.58亿元、11.63亿元[31] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 416.34万元[35] - 2024年计入当期损益的政府补助为444.05万元[35] - 2024年金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益为 - 2876.66万元[35] - 2024年非经常性损益合计为 - 267.00万元[35] - 2024年公司营业收入42.11亿元，同比增长17.56%；归母净利润3.25亿元，同比增长15.66%；扣非归母净利润3.28亿元，同比增长16.70%[135] - 2024年境内业务销售收入16.61亿元，同比下降10.28%；境外业务销售收入25.50亿元，同比增长47.33%[135] - 2024年公司营业收入合计42.11亿元，同比增长17.56%[151] - 2024年主营业务收入41.84亿元，占比99.35%，同比增长17.25%；其他业务收入2740.18万元，占比0.65%，同比增长96.92%[151] - 2024年软胶囊收入19.84亿元，占比47.10%，同比增长29.91%；软糖收入9.95亿元，占比23.63%，同比增长34.54%[151] - 2024年中国地区收入16.61亿元，占比39.44%，同比下降10.28%；美洲地区收入16.66亿元，占比39.56%，同比增长59.56%[151] - 2024年合同生产收入41.70亿元，占比99.04%，同比增长17.69%；品牌产品销售收入4062.95万元，占比0.96%，同比增长5.84%[151] - 2024年主营业务营业成本28.85亿元，毛利率31.05%，同比增长0.94%；其他业务营业成本144.48万元，毛利率94.73%，同比增长24.73%[152] - 2024年软胶囊营业成本14.76亿元，毛利率25.57%，同比下降0.44%；软糖营业成本5.09亿元，毛利率48.88%，同比增长3.72%[152] - 2024年中国地区营业成本10.75亿元，毛利率35.24%，同比增长0.69%；美洲地区营业成本12.21亿元，毛利率26.72%，同比增长6.48%[152] - 主营业务营业成本2,884,670,612.94元，占比99.95%，同比增15.68%；其他业务营业成本1,444,757.69元，占比0.05%，同比降65.40%[157] - 软胶囊营业成本1,476,433,286.85元，占比51.16%，同比增30.69%；硬胶囊营业成本185,224,140.20元，占比6.42%，同比增53.86%；其他剂型营业成本175,615,658.92元，占比6.08%，同比增65.34%[158] - 销售费用353,203,965.03元，同比增27.23%；管理费用417,653,783.45元，同比增19.05%；财务费用79,567,523.15元，同比增52.10%；研发费用125,936,900.67元，同比增13.98%[164] - 销售费用中市场宣传费84,202,582.24元，同比增61.42%；广告投放费12,169,212.13元，同比增56.07%；其他费用40,167,193.47元，同比增51.37%[164] - 2024年研发人员数量365人，较2023年的337人增长8.31%，占比从12.91%提升至13.15% [166] - 近三年研发投入金额2024年为127,992,552.40元，2023年为110,494,627.39元，2022年为80,716,052.58元，占营业收入比例分别为3.04%、3.08%、3.22% [166] - 2024年经营活动现金流入小计4,448,925,881.15元，较2023年的3,504,806,540.87元增长26.94% [169] - 2024年经营活动产生的现金流量净额566,971,724.79元，较2023年的386,082,407.78元增长46.85% [169] - 2024年投资活动现金流入小计508,748,699.85元，较2023年的683,949,003.28元下降25.62% [169] - 2024年投资活动现金流出小计836,732,194.69元，较2023年的1,841,812,845.02元下降54.57% [169] - 2024年筹资活动现金流入小计284,687,735.33元，较2023年的114,094,391.94元增长149.52% [169] - 2024年筹资活动现金流出小计415,532,381.91元，较2023年的205,242,799.58元增长102.46% [169] - 投资收益为 -4,773,162.22元，占利润总额比例 -1.51% [171] - 公允价值变动损益为 -21,948,964.43元，占利润总额比例 -6.93% [171] - 货币资金期末余额636,030,607.22元，占比11.59%，较期初增加1.30%[174] - 应收账款期末余额675,014,555.79元，占比12.30%，较期初增加0.51%[174] - 交易性金融资产（不含衍生金融资产）期初200,656,564.36元，期末115,199,609.58元，本期公允价值变动损益 -456,954.78元[176] - 报告期投资额412,131,644.98元，上年同期1,184,579,912.56元，变动幅度 -65.21%[178] - 2021年可转债募集资金总额102,489.29万元，净额101,340.86万元，使用比例88.63%[183] - 受限资产期末账面价值合计359,781,917.12元，期初95,462,181.27元[177] - 存货期末余额481,664,648.63元，占比8.78%，较期初减少0.48%[174] - 固定资产期末余额1,522,592,519.55元，占比27.75%，较期初增加0.04%[174] - 长期借款期末余额131,554,645.74元，占比2.40%，较期初增加0.81%[174] - 租赁负债期末余额328,388,757.67元，占比5.99%，较期初增加1.06%[174] 各条业务线数据关键指标变化 - 软胶囊中国区设计产能90亿粒，实际产能72亿粒；欧洲区设计产能23.61亿粒，实际产能18.89亿粒；美洲区设计产能31.49亿粒，实际产能25.19亿粒[113] - 片剂中国区设计产能40亿片，实际产能30亿片；美洲区设计产能8.20亿片，实际产能6.56亿片[113] - 功能饮品中国区设计产能37300万瓶/万袋，实际产能32240万瓶/万袋，在建产能10800万瓶/万袋[113] - 粉剂中国区设计产能6121.78吨，实际产能4897.42吨；美洲区设计产能864.00吨，实际产能691.20吨[113] - 软糖中国区设计产能60亿粒，实际产能52.60亿粒；美洲区设计产能3.60亿粒，实际产能2.50亿粒，在建产能4.40亿粒[113] - 硬胶囊中国区设计产能7.60亿粒，实际产能6.08亿粒；美洲区设计产能19.44亿粒，实际产能15.55亿粒[113] - 软胶囊销售量791,286.35万粒，同比增17.34%；生产量785,402.78万粒，同比增16.32%；库存量40,097.56万粒，同比降12.80%[154] - 营养软糖销售量464,214.14万粒，同比增33.16%；生产量464,866.29万粒，同比增30.39%；库存量20,634.14万粒，同比降3.06%[154] - 粉剂销售量1,271,477.40KG，同比降38.07%；生产量1,258,209.45KG，同比降39.88%；库存量107,560.83KG，同比降10.98%[154] 市场环境分析 - 预计未来三年中国营养健康食品行业市场规模增速维持在6%以上[43] - 2024年全球营养健康食品零售规模达1915亿美元，过去三年年均复合增长率为5.8%，预计未来三年保持5.8%增速，2026年将达2268亿美元[44] - 2024年中国营养健康食品市场规模达2602亿人民币，2019 - 2024年合计CAGR为6.3%[48] - 美日澳等成熟市场人均消费金额多在430元/年以上，2019 - 2024年CAGR多为4 - 6%；中国、泰国等市场人均消费金额大多在215元/年以下[48] - 中国营养健康品市场线上渗透率从2020年的46%增长至2024年的58%[54] - 电商渠道中跨境占比从2022年的约43%增长至2024年的约50%[54] - 2023年私域电商全市场交易规模已达5.8万亿元[55] - 2020至2024年中国功能性食品市场规模从约250亿元增长至约370亿元，年复合增长率逾10%[57] - 2022至2024年软糖销量占比从约5%增长至近10%，年复合增长率约40%[57] - 2022至2024年饮品销量占比从约10%增长至近15%，年复合增长率近30%[57] - 近50%的消费者认为口味是选择营养健康品最重要的因素之一[57] - 2020至2024年每天使用营养健康品的消费者占比从22%增长至近30%[58] - 2020至2024年从不使用营养健康品的消费者占比从14%下降至4%[58] - 健康产业正从“银发经济”向“全龄经济”转型，消费群体年龄层扩容，需求逻辑深度重构[59][60] - 营养健康食品市场的长青市场由长青客户和长青产品构成，心脑健康和代谢、骨骼关节产品是典型代表[64] - 抗衰、益生菌等赛道新消费属性更强[64] - 长青市场板块具有明显集中化特征，头部品牌形成较强竞争壁垒[66] - 超60%的消费者将“科研背书”列为选购营养健康食品的首要标准[68] - 2024年美国营养健康食品市场规模增长至630亿美元，同比增长4.8%，预计未来增速放缓至4.3%[73] - 2024年有3/4的美国消费者使用膳食补充剂，其中超9

| 证券代码：300791 | 证券简称：仙乐健康 | 公告编码：2025-037 | | --- | --- | --- | | 债券代码：123113 | 债券简称：仙乐转债 | | 仙乐健康科技股份有限公司 关于回购注销 2023 年限制性股票激励计划 部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 仙乐健康科技股份有限公司（以下简称"仙乐健康"、"公司"或"本公司"） 2023 年限制性股票激励计划首次及预留授予的限制性股票第一个解除限售期解 除限售条件未达成，所有激励对象（不含离职人员）当期拟解除限售的限制性股 票（即授予数量的 30%）由公司回购注销。同时，6 名原激励对象因主动辞职已 不再具备激励对象资格，其已获授但尚未解除限售的限制性股票由公司回购注销。 经公司 2023 年第三次临时股东大会授权，公司于 2025 年 4 月 16 日召开第 四届董事会第八次会议和第四届监事会第六次会议，分别审议通过了《关于回购 注销 2023 年限制性股票激励计划部分已授予但尚未解除限售的限制性股票的议 ...

招商证券股份有限公司 关于仙乐健康科技股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为仙乐 健康科技股份有限公司（以下简称"仙乐健康"或"公司"） 向不特定对象发行 可转换公司债券的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号——保荐业务》等有关规定，对 2024 度募集资金存放与使用情况进行了审慎 核查。具体情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）募集到账情况 经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）出具的《关于同意 仙乐健康科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证 监许可〔2021〕927 号）同意，公司向不特定对象发行 10,248,929 张可转换公司 债券，每张面值为 100 元，募集资金总额为 102,489.29 万元，扣除保荐费和承销 费用 872.54 万元后募集资金余额 101,616.75 万元已划入公司指定账户，其 ...

仙乐健康科技股份有限公司 财务报表及审计报告 2024 年 12 月 31 日止年度 仙乐健康科技股份有限公司 财务报表及审计报告 2024 年 12 月 31 日止年度 | 内容 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | 1 | - 4 | | 合并及母公司资产负债表 | 5 | - 6 | | 合并及母公司利润表 | 7 | - 8 | | 合并及母公司现金流量表 | 9 - | 10 | | 合并及母公司股东权益变动表 | 11 | - 14 | | 财务报表附注 | 15 | - 88 | 审计报告 德师报(审)字(25)第 P04536 号 (第 1 页，共 4 页) 仙乐健康科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了仙乐健康科技股份有限公司(以下简称"仙乐健康")的财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合 并及母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了仙乐健康 2024 年 12 ...

招商证券股份有限公司 关于仙乐健康科技股份有限公司 使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）作为仙乐 健康科技股份有限公司（以下简称"仙乐健康"或"公司"）向不特定对象发行 可转换公司债券的保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》及《上市公司监管指引第 2 号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关规定，对仙乐健康拟使用闲置 募集资金进行现金管理的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意仙乐健康科技股份有限公司向不特定 对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]927 号）同意注册，公司 向不特定对象发行可转换公司债券数量 10,248,929 张，募集资金总额为 102,489.29 万元，扣除发行费用 1,148.43 万元，实际募集资金净额为 101,340.86 万元。上述募集资金到位情况已经华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审 ...

仙乐健康科技股份有限公司 根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银行 保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监 管要求》的要求，贵公司编制了后附的 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表（以下简称"汇总表"）。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的 财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计 师审计准则对贵公司实施 2024 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外， 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司 2024 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后 附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2024 年度控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。 控股股东、实际控制人及其他关联方资金 占用情况的专项说明 2024 ...

广东信达律师事务所 法律意见书 关于仙乐健康科技股份有限公司 回购注销 2023 年限制性股票激励计划 部分已授予但尚未解除限售的限制性股票 相关事项的法律意见书 中国深圳福田区益田路 6001 号太平金融大厦 11 楼、12 楼 邮政编码：518038 电话：(0755) 88265288 传真：(0755)88265537 网址：https://www.sundiallawfirm.com 1 广东信达律师事务所 法律意见书 广东信达律师事务所 关于仙乐健康科技股份有限公司 回购注销 2023 年限制性股票激励计划 部分已授予但尚未解除限售的限制性股票 相关事项的法律意见书 信达励字(2025)第 030 号 致：仙乐健康科技股份有限公司 广东信达律师事务所（以下简称"本所"）接受仙乐健康科技股份有限公司 （以下简称"仙乐健康"或"本公司"或"公司"）的委托，以特聘专项法律顾 问的身份，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公 司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易 所创业板上市公司自律监管指南第 1 号—业务办理》及其他有关法律、法规、规 范性文件及《 ...

债券发行 - 2021年4月19日发行1024.89万张可转换公司债券，募资102489.29万元，转股价56.48元/股[3] - 可转债期限2021年4月19日至2027年4月18日，票面利率逐年递增[4] 付息情况 - “仙乐转债”第四年付息，计息期2024年4月19日至2025年4月18日，票面利率1.50%[9] - 不同投资者每10张实际派息不同，个人和基金12元，QFII和RQFII等15元[9] - 债权登记日2025年4月18日，除息日和付息日2025年4月21日[2][10] 信用评级 - 债券信用等级和发行主体长期信用等级均为AA - ，评级展望“稳定”[6] 税务情况 - 个人和基金债券持有者利息税20%，由付息网点代扣代缴[13] - 2021 - 2025年境外机构投资境内债券利息暂免两税[13] - 其他债券持有者自行缴纳利息所得税[14] 咨询信息 - 咨询机构为公司董事会办公室[15] - 咨询地址在广东省汕头市龙湖区泰山路83号[15] - 咨询电话0754 - 8998 3800，邮箱xljk@siriopharma.com[15]