业绩总结 - 2023年度上市公司股东净利润117,749,004.86元，母公司净利润136,836,412.19元[1] 利润分配 - 拟每10股派现1元，派发现金红利25,217,600元[2] - 不转增股本和送红股，剩余利润结转下年[2] 财务数据 - 2023年末合并报表可供分配利润403,362,531.91元[1] - 按母公司净利润计提10%法定盈余公积金13,683,641.22元[1]

公司治理 - 2023年度独立董事亲自出席4次董事会会议，无委托出席和缺席情况，对议案均投赞成票[6] - 2023年公司召开2次股东大会，独立董事出席2次[7] - 2023年第二届董事会审计委员会召开4次会议，独立董事出席4次[9] - 2023年第二届董事会战略委员会召开2次会议，独立董事出席2次[10] - 2024年1月修订《独立董事工作制度》，2024年将开展独立董事专门会议相关工作[11] 关联交易与报告披露 - 独立董事认为公司2023年度关联交易决策程序合法合规，定价合理公允[15] - 公司按时编制并披露《2022年年度报告》等多份定期报告[16] 机构聘任与激励计划调整 - 2023年4月21日召开会议续聘立信会计师事务所为2023年度财务审计机构[18] - 2023年4月21日将2021年限制性股票激励计划第二类限制性股票归属价格由7.69元/股调整为4.68125元/股[19] - 2021年限制性股票激励计划首次及预留授予的第二类限制性股票尚未归属数量调整为257.6万股[19] - 2021年限制性股票激励计划第二个归属期110.4万股限制性股票因业绩考核未达标作废失效[19] - 作废后，2021年限制性股票激励计划尚未归属的第二类限制性股票数量为147.2万股[19]

业务计划 - 公司拟开展不超5000万元人民币或等值外币远期结售汇业务[3] - 业务有效期12个月，额度可循环滚动使用[3] - 资金来源为公司自有资金[5] 风险与应对 - 业务可降汇率波动影响，但存在多种风险[7] - 实时关注市场，调整策略和规模避免损失[8] - 定期审查业务操作、资金及盈亏情况[9] 业务原则与核算 - 业务以保值为原则，适时调整策略[9] - 选择优质交易对手，审慎审查合约条款[9] - 按准则核算披露，以审计报表为准[10]

限制性股票授予与归属 - 2021年4月23日首次授予41人193万股，预留授予2人40万股[3] - 2022年4月21日授予价调为7.69元/股，作废3万股，69万股归属[4] - 2023年4月21日归属价调为4.68125元/股，未归属调为257.6万股[5][6] - 2024年4月12日归属价调为4.58125元/股，作废10.88万股，136.32万股归属[7] - 2024年4月23日进入第三个归属期，归属条件已成就[14] 权益分派 - 2023年6月以25217.6万股为基数，每10股派现金股利1元[10][12] 价格调整公式 - 派息调整授予价格公式P＝P0 - V，且P须大于1[9] - 资本公积转增股本等调整授予价格公式P＝P0÷（1＋n）[8] - 配股调整授予价格公式P＝P0×（P1＋P2×n）÷[P1×（1＋n）][8] - 缩股调整授予价格公式P＝P0÷n[9] 相关审批 - 监事会同意调整授予价格[13] - 律师认为调整事项已获必要批准和授权[14] - 作废部分股票原因和数量符合规定[14]

财报相关 - 华辰精密装备发布2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[1] - 该表于2024年4月12日获董事会批准[2] 公司人员 - 公司负责人为曹宇中，主管会计与会计机构负责人为徐彩英[3]

财务审计与报告 - 审计公司于2024年4月12日对华辰装备2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] - 华辰装备管理层编制2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[2] - 汇总表于2024年4月12日获董事会批准[7]

限制性股票授予 - 2021年4月23日首次授予41名激励对象193万股，预留授予2名40万股[3] 价格调整 - 2022年4月21日授予价由7.89元/股调为7.69元/股[4] - 2023年4月21日归属价由7.69元/股调为4.68125元/股[5][6] - 2024年4月12日归属价由4.68125元/股调为4.58125元/股[7] 股票作废与归属 - 2022年4月21日作废3万股，69万股归属[4] - 2023年4月21日第二个归属期110.4万股作废，未归属147.2万股[5][6] - 2024年4月12日作废10.88万股，未归属136.32万股，同意办理归属[7] 其他 - 首次及预留授予限制性股票2024年4月23日进入第三个归属期[12] - 公告含董事会、监事会决议及法律意见书，2024年4月12日发布[13][14][15]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为47,916.30万元[6] - 2023年末公司资产总计20.82亿元，较上年末增长0.44%[15] - 2023年末公司负债合计5.16亿元，较上年末下降12.77%[18] - 2023年末公司所有者权益合计15.66亿元，较上年末增长5.69%[18] - 公司净利润本期为122,749,533.28元，上期为54,761,982.34元[25] 财务数据 - 2023年12月31日，公司合并财务报表应收账款原值为19,943.46万元，坏账准备为7,168.61万元[6] - 2023年末流动资产合计15.76亿元，较上年末下降7.72%[15] - 2023年末非流动资产合计5.06亿元，较上年末增长38.74%[15] - 2023年末流动负债合计4.38亿元，较上年末下降14.90%[18] - 2023年末非流动负债合计0.79亿元，较上年末增长2.14%[18] 审计相关 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制[3] - 审计将应收账款的预期信用损失和收入确认识别为关键审计事项[6] 会计政策 - 公司主营产品轧辊磨床在发送至客户指定地点，安装调试完毕并经客户验收合格后确认收入[6] - 公司对由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，按相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备[81] - 存货采用永续盘存制，按成本与可变现净值孰低计量[86][88] 税务相关 - 公司及子公司昆山华辰新材料科技有限公司2023年度企业所得税税率为15%[175][177] - 子公司上海行辰智能科技有限公司2023年度企业所得税税率为20%[176][179] - 2023年1月1日至2027年12月31日，年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[178] 其他 - 2023年末公司累计发行股本总数25,217.60万股，注册资本为25,217.60万元[48] - 公司营业周期为12个月[54]

薪酬方案 - 制定《2024年度董监高薪酬方案》，适用对象为董监高，期限2024年[1][2] - 独立董事年薪酬8万含税，逐月发放[3] - 监事不领津贴，高管薪酬由基本和绩效构成[3][4] 薪酬相关规定 - 个税公司代扣代缴，离任按实际任期算薪[5] - 薪酬可调整，需2023年年度股东大会审议[5]

2023年业绩 - 日常关联交易实际发生212.43万元，预计370万元，差异 -42.59%[2][3] - 向昆山华辰购气预计20万元，实际14.34万元，差异 -28.30%[2] - 向昆山华辰购电机预计200万元，实际79.03万元，差异 -60.05%[2] - 向昆山华辰销设备预计20万元，实际0元，差异 -100%[3] - 向昆山华辰租房预计120万元，实际110.65万元，差异 -7.79%[3] 2024年展望 - 预计与关联人日常关联交易总额不超300万元[4][5][6] - 拟向昆山华辰购电机预计100万元[6] - 拟向昆山华辰购资产预计200万元[6] 关联公司情况 - 昆山华辰2023年总资产24261.78万元，净资产160.28万元[9] - 昆山华辰2023年主营业务收入4075.92万元，净利润 -1496.03万元[9] - 公司部分高管在昆山华辰任职，该公司为关联法人[9] 其他 - 公告含三份文件，含第三届董事会第二次会议决议[16] - 公告发布于2024年4月12日[17]