业绩总结 - 2023年公司营业收入684,860,912.84元，较上年增加13.15%[1][2] - 2023年利润总额79,641,282.60元，较上年增加119.74%[1][2] - 2023年归属于母公司股东净利润74,436,112.27元，较上年增加102.53%[1][2] 财务状况 - 2023年资产总额1,019,356,065.04元，较上年减少2.34%[2] - 2023年负债总额159,433,315.26元，较上年减少25.51%[2] - 2023年货币资金311,871,621.63元，较上年增加61.32%[4] - 2023年交易性金融资产为0，较上年减少100.00%[4] 现金流情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额87,465,516.37元，较上年减少19.46%[2][12] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 - 21,739,707.42元，较上年增加87.51%[12] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额64,253,541.79元，较上年增加1355.70%[12]

公司基本信息 - 公司注册地址为苏州市吴江区八坼镇南郊，办公地址为苏州市吴江区八坼镇交通路68号[11] - 公司股票简称为聚杰微纤，股票代码为300819[11] - 公司法定代表人为仲鸿天[11] - 公司聘请的会计师事务所为天健会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为浙江省杭州市上城区钱江路1366号华润大厦B座[12] - 公司年度报告备置地点为公司董事会办公室[12] - 公司披露年度报告的媒体包括《证券时报》《中国证券报》及巨潮资讯网[12] - 公司电子信箱为jujie@jujie.com[11] - 公司董事会秘书为黄亚辉，证券事务代表为李思远[12] - 公司年度报告披露的证券交易所网站为深圳证券交易所[12] 财务业绩 - 2023年公司营业收入为684,860,912.84元，同比增长13.15%[13] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为74,436,112.27元，同比增长102.53%[13] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为42,165,040.79元，同比增长13.95%[13] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为87,465,516.37元，同比下降19.46%[13] - 2023年基本每股收益为0.50元/股，同比增长100.00%[13] - 2023年末资产总额为1,019,356,065.04元，同比下降2.34%[14] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为857,118,617.65元，同比增长5.49%[15] - 2023年非经常性损益项目合计金额为32,271,071.48元，主要包括非流动性资产处置损益和政府补助[19] - 2023年公司实现营业收入68,486.09万元，同比增长13.15%；营业利润8,317.11万元，同比增长111.92%；归属于公司股东的净利润7,443.61万元，同比增长102.53%[32] - 2023年投资收益为33,835,319.47元，占利润总额的42.48%，主要由于转让郎溪远华70%股权及处置交易性金融资产[59] - 2023年货币资金为311,871,621.63元，占总资产的30.59%，较2022年增加12.07%，主要由于收到郎溪远华股权转让款及借款归还[60] - 2023年固定资产为391,827,097.16元，占总资产的38.44%，较2022年减少5.44%，主要由于转让郎溪远华股权导致固定资产减少[62] - 2023年报告期投资额为55,300,350.00元，较2022年减少30.87%[64] - 2023年公司通过新设方式投资55,300,350.00元，持股比例为100%，资金来源为自有资金[65] 产品与市场 - 公司是国内最早从事超细复合纤维材料加工、应用的企业之一，具有较强的研发创新能力[23] - 公司牵头制定《海岛丝织物》国家标准、《化纤长丝无尘擦试布》行业标准及多项团体标准[23] - 公司主要产品包括超细纤维制成品、超细纤维仿皮面料、超细纤维功能面料以及超细纤维无尘洁净制品四个大类[24][25][26] - 公司生产的超细纤维仿皮面料性能及质感达到甚至超过天然皮革的效果，主要应用于时装、家居、汽车内饰等领域[25] - 公司生产的超细纤维功能面料具备吸水速干能力强、透气性好等特点，主要应用于运动巾、运动辅助装备等[26] - 公司生产的超细纤维无尘洁净制品具有容尘量大、耐磨性好、化学稳定性高的特性，主要应用于光学膜、半导体等领域的清洁[26] - 公司超细纤维仿皮面料收入77,235,983.00元，同比增长45.35%；印染加工收入247,159,823.90元，同比增长30.04%[34] - 公司内销收入372,814,058.15元，同比增长28.13%，占营业收入的54.44%[34] - 公司超细纤维制成品收入299,945,990.14元，同比下降0.37%；超细纤维无尘洁净制品收入18,932,973.38元，同比下降27.82%[34] - 超细纤维制成品2023年销售额为299,945,990.14元，同比增长28.44%[35] - 超细纤维仿皮面料2023年销售额为77,235,983.00元，同比增长38.41%[35] - 内销2023年销售额为372,814,058.15元，同比增长16.88%[37] - 外销2023年销售额为312,046,854.69元，同比增长32.12%[38] - 超细纤维仿皮面料2023年销售量为436.74万米，同比增长177.40%[39] - 超细纤维仿皮面料2023年生产量为595.14万米，同比增长178.95%[39] - 公司2023年前五名客户合计销售金额为358,263,205.28元，占年度销售总额的52.31%[47] - 公司2023年前五名供应商合计采购金额为159,410,723.57元，占年度采购总额的41.84%[47] 研发与创新 - 公司持续加大研发投入，重点扶持含浸面料等战略新兴产品，提升产品耐用性、色牢度及舒适度[33] - 公司正在开发无水染色技术，旨在降低污水处理压力并减少能源浪费[52] - 公司正在开发车用超纤革面料，旨在拓宽产品体系及客户群体[53] - 公司正在开发高色牢度海岛面料，旨在提高深颜色色牢度并扩展客户群体[54] - 公司2023年研发人员数量为87人，较2022年减少33.08%，主要由于转让郎溪远华股权导致研发人员剥离[56][57] - 2023年研发投入金额为37,500,779.26元，占营业收入的5.48%，较2022年增长5.48%[57] 公司治理与股东信息 - 公司董事会设董事7名，其中独立董事3名，符合法律、法规和《公司章程》的要求[106] - 报告期内，董事会共计召开6次会议，审议47项议案，重点审议了定期报告、利润分配、现金管理等事项[106] - 公司监事会设监事3名，其中职工监事1人，监事会的人数、构成和聘任程序符合相关法律法规的要求[106] - 报告期内，监事会共计召开6次会议，审议30项议案，主要审议定期报告、现金管理、对外担保等事项[106] - 公司董事会下设专业委员会：审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专业委员会设委员3名[106] - 报告期内，审计委员会共计召开4次会议，战略委员会共计召开4次会议，提名委员会共计召开3次会议，薪酬与考核委员会共计召开2次会议[106] - 公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构和财务等方面均与控股股东及实际控制人保持独立[109] - 公司具备独立、完整的业务体系和自主经营能力，拥有独立的决策和执行机构，不依赖于股东或其他任何关联方[109] - 公司具有独立的人事及薪酬管理体系，高级管理人员均以合法程序选举或聘任，财务人员没有在控股股东单位兼职[109] - 公司具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利的所有权和使用权[109] - 公司2023年第三次临时股东大会表决权比例为70.39%[111] - 公司2023年第四次临时股东大会表决权比例为70.38%[111] - 公司第三届董事会、监事会换届选举于2023年8月18日完成[114] - 公司总裁仲鸿天先生持股27,270股，持股比例未变[111] - 公司董事陆玉珍女士持股40,903,012.5股，持股比例未变[111] - 公司董事仲湘聚女士持股28,075,855.5股，持股比例未变[111] - 公司监事钱伟林先生持股262,395股，持股比例未变[113] - 公司监事会主席赵徐先生持股0股，持股比例未变[113] - 公司董事会秘书黄亚辉先生持股349,860股，持股比例未变[113] - 公司财务总监程晓军先生持股0股，持股比例未变[113] - 仲鸿天先生于2023年8月26日被聘任为公司总裁[117] - 陆玉珍女士自2017年4月起担任公司董事[117] - 仲湘聚女士自2018年4月25日起担任公司董事、副总经理[117] - 沈松先生自2017年3月起担任公司总经理[117] - 尤敏卫先生自2023年2月起担任浙江滕华资产管理有限公司合伙人[117] - 颜世富先生现任上海交通大学工商管理专业博士研究生导师[117] - 王建明先生现任北京服装学院材料设计与工程学院教授[117] - 赵徐先生自2017年3月起担任公司监事会主席[117] - 仲鸿天先生自2017年4月起担任公司董事长，并兼任多家子公司执行董事[118][121] - 仲湘聚女士自2018年4月起担任公司董事、副总经理，并兼任吴江市聚杰微纤服装有限公司执行董事[118][121] - 沈松先生自2017年3月起担任公司总经理，并曾担任吴江市聚杰微纤服装有限公司总经理[118] - 黄亚辉先生自2017年3月起担任公司董事会秘书，并自2018年4月起兼任公司副总经理[118] - 程晓军先生自2022年12月起担任公司财务总监，拥有中国注册会计师资格[118] - 仲鸿天先生在苏州市聚杰投资有限公司担任执行董事兼法人，陆玉珍担任总经理[119] - 尤敏卫先生在多家公司担任独立董事和监事职务，包括浙江万胜智能科技股份有限公司和宁波舜宇精工股份有限公司[121] - 王建明先生在北京服装学院材料设计与工程学院担任教授，并兼任多个纺织行业标准化技术委员会委员[121] - 公司董事、监事及高级管理人员2023年税前报酬总额为361.21万元[123] - 董事长兼总裁仲鸿天2023年税前报酬为23.42万元[123] - 董事兼副总裁沈松2023年税前报酬为46.98万元[123] - 监事会主席赵徐2023年税前报酬为6万元[124] - 财务总监程晓军2023年税前报酬为44.94万元[124] - 董事会秘书兼副总裁黄亚辉2023年税前报酬为46.09万元[124] - 公司2023年共召开6次董事会会议[124] - 董事仲鸿天、陆玉珍、仲湘聚均出席了全部6次董事会会议[124] - 独立董事尤敏卫、王建明、颜世富各出席了3次董事会会议[124] - 审计委员会在2023年4月11日召开会议，审议通过了2022年度报告全文及摘要等议案[127] - 公司第三届审计委员会第一次会议审议通过了《关于公司<2023年半年度报告全文>及摘要的议案》[128] - 公司第三届审计委员会第二次会议审议通过了《关于公司<2023年第三季度报告全文>的议案》[129] - 公司第三届提名委员会第一次会议审议通过了《关于选举公司第三届董事会董事长的议案》[129] - 公司第三届薪酬与考核委员会第一次会议审议通过了《关于2023年度董事薪酬的议案》[130] - 公司第三届战略委员会第一次会议审议通过了《关于调整募投项目实施进度的议案》[131] - 公司第二届战略委员会第三次会议审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》[130] 员工与薪酬 - 报告期末在职员工数量合计为1,048人，其中母公司197人，主要子公司851人[132] - 当期领取薪酬员工总人数为1,048人，母公司及主要子公司无离退休职工[132] - 生产人员数量为731人，销售人员数量为62人[132] - 公司员工总数为1,048人，其中技术人员89人，财务人员14人，行政人员45人，其他办公室人员107人[133] - 公司员工教育程度中，硕士研究生及以上8人，本科60人，大专86人，大专以下894人[133] - 公司董事、监事及高级管理人员薪酬由基本工资和绩效奖励两部分构成，绩效奖励以年度经营目标为考核基础[133] - 公司普通员工薪资由基本收入和变动工资构成，基本收入包括基本工资、岗位补贴和绩效基数，变动工资包括绩效工资、加班工资和满勤奖[133] - 公司未来三年将持续重点培养和引进高素质的技术研发人才，加强管理、财务、营销人才的引进力度[134] 利润分配与股东权益 - 公司2023年利润分配预案为以149,205,000.00为基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税）[3] - 2023年度利润分配方案为每10股派发现金股利3.00元(含税)，现金分红总额为44,761,500.00元，占利润分配总额的100%[136] - 公司2023年度权益分派方案为每10股派发现金股利2.00元(含税)，总股本为149,205,000股[135] - 公司利润分配政策优先采用现金分红方式，现金分红比例不少于当年实现的可分配利润的10%[198] - 公司重大现金支出事项定义为未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%，且超过5,000万元[199] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%[200] - 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到71%[200] 环境保护与可持续发展 - 公司全资子公司聚杰染整为当地环境保护部门认定的重点排污单位，严格遵守相关环保法律法规[145] - 聚杰染整的废水处理采用“中和、混凝、化学沉淀”工艺，废气处理设备确保达标排放[147] - 公司污水处理站出口废水中的污染物排放浓度执行《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB 4287-2012）[145] - 公司固定污染源废气污染物排放浓度及排放速率执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）[145] - 公司厂界无组织废气污染物排放浓度执行《恶臭污染物排放标准》（GB 14554-93）[145] - 公司一般固废进行分类收集后出售或再利用，危险废物交由有资质的处置公司处理[147] - 公司及子公司在报告期内共投入环境治理和保护相关费用约880.61万元，主要用于污染处理设施的维修保养和运行[151] - 报告期内公司共缴纳环境保护税6.41万元[151] - 公司2023年8月28日排放废水累计流量为2988.474m³，氨氮日均值为29.015mg/L，超过规定限值20mg/L的0.45倍，导致罚款人民币35万元[152] - 公司污水处理站出口废水中的污染物排放浓度执行《纺织染整工业水污染物排放标准》（GB 4287-2012）要求[149] - 公司固定污染源废气污染物排放浓度及排放速率执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）要求[149] - 公司厂界无组织废气污染物排放浓度执行《恶臭污染物排放标准》（GB 14554-93）要求[149] - 公司监测数据和报告严格执行三级审核制度，确保所有监测数据准确无误[150] - 公司厂房屋顶建设有分布式光伏电站，减少碳排放，实现经济效益与环境保护的双赢[156] - 公司严格贯彻执行《中华人民共和国环境保护法》及相关法律法规，确保废水、废气的达标排放[153] 股份减持与锁定期 - 公司股票上市后6个月内，如连续20个交易日收盘价低于发行价，锁定期限自动延长6个月[159] - 公司董事、监事或高级管理人员每年转让股份不超过其所持公司股份总数的25%[161] - 公司股票上市之日起36个月内，不转让或委托他人管理公开发行前已发行的股份[162] - 公司股票上市后6个月内，如期末收盘价低于发行价，锁定期限自动延长6个月[164] - 公司董事、监事或高级管理人员离职后6个月内不转让所持公司股份[165] - 公司股票上市之日起12个月内，不转让或委托他人管理公开发行前已发行的股份[164] - 公司股票上市后6个月内，如期末收盘价低于发行价，锁定期限自动延长6个月[164] - 公司董事、监事或高级管理人员在首次公开发行股份上市之日起6个月内申报离职的，自申报离职之日起18个月内不转让所持公司股份[166] - 公司股票上市之日起12个月内，不转让或委托他人管理公开发行前已发行的股份[162] - 公司董事、监事或高级管理人员在首次公开发行股票上市之日起第7个月至第12个月之间申报离职的，自申报离职之日起12个月内不转让所持公司股份[166] - 公司股份减持计划中，集中竞价交易方式减持股份总数不超过公司股份总数的1%[180][181] - 公司股份减持计划中，大宗交易方式减持股份总数不超过公司股份总数的2%[182] - 公司股份减持计划中，协议转让方式减持股份的单个受让方受让比例不得低于公司股份总数的5%[183] 募集资金使用 - 公司募集资金净额为32,591.78万元，报告期内使用募集资金2,135.19万元，累计使用募集资金29,033.22万元，占募集资金净额的89.08%[70] - 报告期内变更募集资金用途1,646.30万元，累计变更募集资金用途7,997.

现金管理计划 - 公司及子公司拟用30,000万元闲置自有资金进行现金管理[1] - 投资期限自2023年年度股东大会通过至2024年年度股东大会召开[2] - 投资方式为购买中低风险、流动性好的理财产品[1] 资金与收益 - 资金来源为闲置自有资金，不涉募集及信贷资金[2] - 收益归公司或相关子公司所有[3] 监督管理 - 多部门审核评估风险，审计部监督资金使用[4] - 独立董事、监事会有权监督检查资金使用情况[4] 决策通过 - 董事会、监事会同意使用闲置资金进行现金管理[7]

募集资金情况 - 公司首次公开发行2487.00万股，发行价每股15.07元，募集资金37479.09万元，净额32591.78万元，2020年3月9日到账[11] - 截至期末累计项目投入29033.21万元，利息收入净额1672.30万元，结项项目永久补充流动资金3096.56万元，应结余和实际结余募集资金均为2134.31万元[15] - 截至2023年12月31日，公司有3个募集资金专户，合计余额21343122.90元，两个账户已在2023年3月销户[18] - 募集资金总额32591.78万元，本年度投入2135.19万元，累计变更用途的募集资金总额7997.28万元，比例24.54%[29] - 承诺投资项目金额为32591.78万元，已投资2135.19万元，未投资29033.21万元[31] - 截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为2134.31万元，存放于专户用于项目建设[34] 项目变更情况 - 2020年9月8日，公司对“超细纤维面料及制成品改扩建项目”变更实施主体和实施地点[21] - “研发中心建设项目”第一次变更实施地点，完成时间从2022 - 06 - 30调整至2023 - 06 - 30[23] - “研发中心建设项目”第二次变更完成时间从2023 - 06 - 30调整至2023 - 11 - 30[23] - “超细纤维面料及制成品改扩建项目”实施主体变更，拟使用募集资金从12882.65万元变为12263.21万元[24] - “超细纤维无尘超净制品建设项目”终止，设立“超细纤维含浸面料建设项目”[25] - “国内外营销服务体系建设项目”将广州实施地点变更为深圳，完工时间调整[26] - “研发中心建设项目”预定可使用日期从2023年11月30日延期至2024年12月31日[31] - 公司终止“超细纤维无尘超净制品建设项目”和“国内外营销服务体系建设项目”[31][33][34] 项目效益及进度 - “超细纤维面料及制成品改扩建项目”截至期末投资进度101.63%，实现销售收入18877.40万元，净利润666.00万元[29] - 超细纤维含浸面料销售收入为6350.98万元，占比36.00%，上年同期为5518.35万元[31] - 公司净利润为20.94万元[31] - 超细纤维护点超净料建设项目截至期末投资进度为86.89%，累计投入金额6350.98万元[36] - 超细纤维含浸面料建设项目截至期末投资进度为36.00%，累计投入金额5518.35万元[36] - 国内外营销服务体系建设项目截至期末投资进度为100.00%，累计投入金额1646.30万元[36] - 公司项目合计截至期末累计投入金额7164.65万元[36] - 公司销售收入为593.59万元，净利润为20.94万元[36] 其他事项 - 截至2023年2月20日，“国内外营销服务体系建设项目”在上海和深圳共购置写字楼面积1203.7平方米，取消意大利米兰租赁项目，结余1646.30万元补充流动资金[31] - 截至2020年2月29日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目640.54万元，于2020年3月30日以募集资金置换[33] - 公司及子公司可使用不超过5000万元闲置募集资金进行现金管理，截至2023年12月31日理财产品全部赎回[33] - “超细纤维含浸面料建设项目”结余1263.39万元、“国内外营销服务体系建设项目”结余1646.30万元、“超细纤维面料及制成品改扩建项目”结余186.87万元补充流动资金[34] - 2021年公司变更部分募集资金投资项目，将“超细纤维无尘超净制品建设项目”变更为“超细纤维含浸面料建设项目”[36] - 2023年3月1日公司决定终止募投项目“国内外营销服务体系建设项目”，将结余募集资金1646.30万元永久补充流动资金[38] - 超细纤维含浸面料建设项目产品导入期长，收益未达预期[38] - 因不可抗力，原定于意大利米兰租赁营销服务办公场所项目未如期推进，项目取消[38]

人员数据 - 截至2023年12月31日，天健合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[2] 风险保障 - 上年末，天健累计计提职业风险基金1亿元以上，职业保险累计赔偿限额超1亿元[2] 执业处罚 - 天健近三年因执业受行政处罚1次、监管措施14次、自律措施6次[4] - 天健从业人员近三年受处罚涉及50人[4] 审计续聘 - 2023 - 2024年均审议通过续聘天健为审计机构[5][8] 审计评价 - 天健认为公司2023财报公允反映财务状况等[6] - 董事会审计委员会认为天健审计表现良好[9]

授信额度 - 公司及子公司拟向金融机构申请不超过10亿元授信额度，有效期至2024年年度股东大会召开之日[2] - 江苏苏州农村商业银行八坼支行拟授信1.1亿元，中信等多家银行拟授信不同额度[4][5] 担保情况 - 公司对全资子公司提供不超过1.3亿元担保额度，有效期至2024年年度股东大会召开之日[6] - 吴江市聚杰微纤染整等三家子公司预计获不同额度担保及占比[7] - 上市公司及其控股子公司担保总额度为13000万元，占2023年12月31日经审计净资产的比例为15.17%[17] - 公司及子公司提供担保总余额为5000万元，占2023年12月31日经审计净资产的比例为5.83%[17] - 上市公司及其控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为0万元[17] 财务数据 - 2023年12月31日资产总额为294990615.39元，9月30日为307877595.34元[15] - 2023年12月31日负债总额为188203570.49元，9月30日为204771792.76元[15] - 2023年12月31日净资产为106787044.90元，9月30日为103105802.58元[15] - 2023年度营业收入为356076662.09元，9月为136446348.65元[15] - 2023年度利润总额为41051245.56元，9月为 - 24694957.40元[15] - 2023年度净利润为40992525.20元，9月为 - 24915114.85元[15] 子公司情况 - 截至2023年12月31日，吴江市聚杰微纤染整有限公司资产、负债、净资产情况[10][11] - 截至2023年12月31日，吴江市聚杰微纤服装有限公司资产、负债、净资产情况[13] - 截至2023年12月31日，安徽聚杰微纤新材料科技有限公司资产负债率63.80%[7]

江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司 关于举行2023年度网上业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300819 证券简称：聚杰微纤 公告编号：2024-018 会议召开时间：2024 年 5 月 10 日（星期五）15:00-17:00 会议召开方式：网络互动方式 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 一、说明会召开的时间、地点和方式 会议召开时间：2024 年 5 月 10 日（星期五）15:00-17:00 会议召开地点：价值在线（www.ir-online.cn） 会议召开方式：网络互动方式 重要内容提示： 会议问题征集：投资者可于 2023 年 5 月 10 日 前 访 问 网 址 https://eseb.cn/1dvtd0UvK00 或使用微信扫描下方小程序码进行会前提问，公 司将通过本次业绩说明会，在信息披露允许范围内就投资者普遍关注的问题进行 回答。 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2024 年 4 月 25 日在巨潮资讯网上披露了《2023 年年度报告》全文及 ...

会议情况 - 2023年召开6次董事会会议，独立董事应出席3次，实际出席3次[2] - 2023年召开5次股东大会，独立董事应出席4次，实际出席4次[2] - 2023年提名委员会召开3次会议，独立董事应出席1次，实际出席1次[8] - 2023年审计委员会召开4次会议，独立董事应出席2次，实际出席2次[8] 决策情况 - 独立董事对不同资产负债率子公司担保事项均投赞成票[6] 未提议事项 - 2023年独立董事未提议召开董事会等相关事项[12]

会计政策变更 - 2023年1月1日起施行《企业会计准则解释第16号》变更会计政策[2] - 变更依据法律法规和国家统一会计制度要求[3] 财务数据影响 - 2022年末未分配利润变更后减少8,511.04元[6] - 2022年度归母净利润变更后减少5,629.31元[6]

财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额100%[2] - 财务报告内控缺陷按营收和资产总额错报金额划分等级[6][7] - 非财务报告内控缺陷按直接损失金额与资产总额比例划分等级[8] - 报告期及评价基准日公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[10][12] 公司治理与制度 - 公司建立完善法人治理结构，设股东大会等机构[2] - 设立内审部检查监督，向内审委员会负责报告[3] - 销售部分客户信用等级，财务部对应收账款预期信用管理[3] - 公司对资金支付建授权审批制度，财务部严格执行[4][5] - 公司建立全面预算管理体系，汇总各级部门预算[5] 存在问题 - 公司内部控制重要缺陷未整改[13] - 公司关键岗位核心业务人员流失严重[13] 外部评价 - 光大证券认为公司法人治理结构健全[15] - 光大证券认为公司内控符合要求，重大方面内控有效[15]