目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕3681 号 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司（以下简称聚杰微纤公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是聚杰 微纤公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，聚杰微纤公司于 2024 年 12 月 31 日按 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入59,952.56万元，同比下降12.46%[8][1] - 2024年净利润64,800,215.91元，同比下降13.32%[1] - 2024年末公司资产总计967,169,870.96元，上年年末为1,000,087,331.09元[24] 财务数据 - 2024年末货币资金253,842,288.08元，上年年末287,918,550.74元[24] - 2024年末应收账款79,243,860.11元，上年年末71,023,299.67元[24] - 2024年末存货98,002,230.57元，上年年末84,332,116.84元[24] - 2024年末流动负债合计142,878,804.04元，上年年末174,973,689.10元[24] 审计相关 - 审计认为公司财务报表按准则编制，公允反映财务状况及经营成果[4] - 收入确认、存货可变现净值为关键审计事项[8][11] 研发情况 - 本期研发支出30474279.78元，上年同期37500779.26元，无资本化研发支出[195] 子公司情况 - 公司将八家子公司纳入合并报表，持股比例均为100%[193] - 苏州企辉纺织有限公司期末资产208619167.02元，净利润706251.11元[197] 政府补助 - 本期新增政府补助1393430元，其中与资产相关240000元[199] - 本期计入当期损益的政府补助1736054.73元，上年同期3244347.11元[199] 风险管理 - 公司风险管理目标是平衡风险和收益，降低负面影响[200]

会议情况 - 2024年召开4次董事会、2次股东大会，独立董事均参与[2] - 4月11日独董三次会、审计四次会分别审议相关议案[3][7] - 10月17 - 18日独董四次会、审计七次会审议募投结项议案[3][7] 工作时间与提议情况 - 2024年独立董事现场工作15个工作日[8] - 2024年任职期内无独董提议相关情况[9][10]

会议情况 - 2024年召开4次董事会、2次股东大会、5次审计委员会会议、1次薪酬与考核委员会会议[2][3][4] - 独立董事各会议应出席与实际出席次数相同，均投赞成票[2][3][4][5] 审议事项 - 2024年4月11日审议通过续聘2024年度审计机构议案[8] - 2024年10月17日审议通过募投项目结项补流议案[9] 工作时间与提议情况 - 2024年度独立董事累计现场工作15个工作日[11] - 2024年度未发生独立董事提议召开董事会及聘请或解聘会计师事务所情况[12]

（三）出席董事会专门委员会情况 本人作为江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）的第三 届董事会独立董事，自 2023 年 8 月 18 日当选并履行独立董事职责以来严格按照 《公司法》《证券法》《公司章程》《公司独立董事工作管理制度》《上市公司 独立董事管理办法》等相关法律法规和规章制度的规定，在 2024 年度认真的履 行了独立董事的职责，积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，充分发挥 了独立董事的作用。维护了公司及全体股东尤其是中小股东的合法权益。现就本 人 2024 年度履职期间的工作情况汇报如下： 一、2024 年度出席会议情况 （一）出席董事会和股东大会情况 为积极推动董事会专业委员会工作，强化其专业职能，公司董事会下设战略 委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （王建明） 各位股东、各位代表： 2024 年度，公司共计召开 4 次董事会会议，本人应出席会议 4 次，实际出 席会议 4 次；共计召开 2 次股东大会，本人均列席参加。 本人担任第三届董事会薪酬与考核委员会主任委员，严格按照《公司章程》 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………… 第 3—14 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2025〕3682 号 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司全体股东： 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对聚杰微纤公司管理层编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 第 1 页 共 14 页 我们鉴证了后附的江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司（以下简称聚杰微纤 公司）管理层编制的 2024 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供聚杰微纤公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为聚杰微纤公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 聚杰微纤公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相 ...

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：300819 证券简称：聚杰微纤 公告编号：2025-016 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司 关于会计政策变更的公告 特别提示： 江苏聚杰微纤科技集团股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共 和国财政部（以下简称"财政部"）的相关规定变更会计政策，本次变更无需提 交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果、现金流量等产 生重大影响。 一、会计政策变更概述 （一）变更原因 2023 年 10 月，财政部发布《企业会计准则解释第 17 号》(财会〔2023〕21 号)，规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关于供应商融资安排的 披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的相关内容，该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 12 月，财政部发布《企业会计准则解释第 18 号》(财会〔2024〕24 号)，规定对于不属于单项履约义务的保证类质量保证，应当按照《企业会计准 则第 13 号--或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记"主营业务成 本"、"其他业务 ...

人员数据 - 截至2024年12月31日，天健合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[2] 风险保障 - 上年末，天健累计计提职业风险基金1亿元以上，职业保险累计赔偿限额超2亿元[2] 法律责任 - 2024年3月6日天健与华仪电气承担连带赔偿责任，已履行判决[3] 执业处罚 - 天健近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受处罚若干人次[3] 审计续聘 - 2024 - 2025年公司多次会议审议通过续聘天健为审计机构[4][7][8] 审计意见 - 天健认为公司财报按准则编制，出具标准无保留意见报告[6] 审计评价 - 公司审计委员会认为天健能呈现公司经营及财务数据[10]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入59,952.56万元，较上年降12.46%[3] - 2024年度公司利润总额7,328.06万元，较上年降7.99%[3] - 2024年度公司扣非后归母净利润6,596.08万元，较上年升56.43%[3] 公司治理 - 2024年董事会召开4次会议，审议24项议案[4] - 2024年召开2次股东大会，审议12项议案[6] - 2024年审计委员会召开5次会议，薪酬与考核委员会召开1次会议[7] 未来展望 - 2025年深化高效管理，推进OPEX项目建设[8] - 2025年提升质量管理水平，构建全流程管理体系[8] - 2025年推动低碳产品研发，实现绿色能源全覆盖[8] - 2025年加强人才梯队建设，完善内部激励政策[8] 董事会策略 - 2025年董事会依法依规披露信息，提升规范运作水平[9] - 董事会完善规章制度和治理结构，加强内控制度建设[9] - 董事会优化内控流程，完善风险防范机制[9] - 董事会严格按规定披露信息，确保真实准确完整及时[9] - 董事会做好股东大会召集召开，贯彻执行决议[9] - 董事会加强与投资者沟通，维护其参与权和合法权益[9]

募集资金 - 公司首次公开发行2487万股A股，每股发行价15.07元，实际募资3.75亿元，净额3.26亿元[1] - 以前年度投入2.90亿元，报告期内投入479.75万元，截至2024年底节余4754.20万元永久补充流动资金[4] - 截至2024年底利息收入扣除手续费净额为1675.39万元，募集资金账户余额为0 [4] - 累计变更用途的募集资金总额为7997.28万元，占比24.54% [22] - 公司募投项目“研发中心建设项目”结项，将1660.74万元节余资金永久补充流动资金[11] - 截至2024年12月31日，公司不存在尚未使用的募集资金[14] - 2020年用640.54万元募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金，2020年12月31日置换完成[25] 项目进展 - 超细纤维面料及制成品改扩建项目截至期末投资进度为101.63% [22] - 研发中心建设项目投入6,265.00万元，进度为80.73%[23] - 国内外营销服务体系建设项目投入7,072.05万元，进度为82.33%[23] - 超细纤维含浸面料建设项目投入6,350.98万元，进度为86.89%[23] - 2023年2月20日，国内外营销服务体系建设项目在上海和深圳共购置写字楼面积1,203.7平方米[23] - 超细纤维含浸面料建设项目拟投入募集资金6350.98万元，截至期末实际累计投入5518.35万元，投资进度86.89%[27] - 募集资金永久补充流动资金项目拟投入1646.30万元，截至期末实际累计投入1646.30万元，投资进度100%[27] - 变更后项目拟投入募集资金总额7997.28万元，截至期末实际累计投入7164.65万元[27] 项目业绩 - 超细纤维面料及制成品改扩建项目2024年实现销售收入2.19亿元，净利润1253.10万元[22] - 超细纤维含浸面料建设项目本年度销售收入516.10万元，净利润29.49万元[27] 项目调整 - 公司终止“超细纤维无尘超净制品建设项目”，设立“超细纤维含浸面料建设项目”[28] - 公司取消意大利米兰租赁营销服务办公场所项目，终止“国内外营销服务体系建设项目”，将节余1646.30万元永久补充流动资金[28] - 超细纤维含浸面料建设项目结项，因产品验证周期长，收益未达预期[28] 资金管理 - 公司将部分暂时闲置募集资金进行现金管理，提高使用效率并获利息收益[26] 合规情况 - 报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施方式变更情况[8] - 公司严格按规定进行募集资金管理，已披露信息不存在违规情形[17] 节余资金补充 - 超细纤维面料及制成品改扩建项目节余募集资金186.87万元永久补充流动资金[25] - 国内外营销服务体系建设项目节余募集资金1,646.30万元永久补充流动资金[24][25] - 超细纤维含浸面料建设项目节余募集资金1,263.39万元永久补充流动资金[25] - 研发中心建设项目节余募集资金1,660.74万元永久补充流动资金[25]